陵川县2023年政府预算.pdf

陵川县人民政府预算 2023 年 目 录 第一部分 2022 年预算执行情况与 2023 年预算草案报告 第二部分 关于转移支付情况的说明 第三部分 关于举借债务情况的说明 第四部分 本级财政拨款的“三公”经费预算安排情况 第五部分 预算绩效工作开展情况 第六部分 衔接资金情况 第七部分 2023 年预算表格 一、一般公共预算收入表 二、一般公共预算支出表 三、一般公共预算本级支出表 四、一般公共预算本级基本支出表 五、一般公共预算税收返还和转移支付表 六、政府一般债务限额和余额情况表 七、政府性基金预算收入表 八、政府性基金预算支出表 九、政府性基金转移支付表 十、政府专项债务限额和余额情况表 十一、国有资本经营预算收支表 十二、社会保险基金收入表 十三、社会保险基金支出表 十四、财政专户收支预算表 第八部分 名词解释 第一部分 陵川县十七届人大四次会议文件（29） 陵川县人民政府 关于陵川县 2022 年预算执行情况 与 2023 年预算草案的报告 ——2023 年 2 月 21 日在陵川县第十七届 人民代表大会第三次会议上 陵川县财政局局长 徐 静 各位代表： 受县人民政府委托，现将我县 2022 年预算执行情况与 2023 年预算草案，提请县第十七届人大四次会议审议，并请政 协委员及各位列席人员提出意见。 2022 年预算执行情况 2022 年，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会 主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯 彻新发展理念，聚焦高质量发展主题主线，认真落实省委“十 三个狠抓”、市委“八方面重点任务”工作部署，坚定按照县 委统一部署，着力实施积极的财政政策，切实强化责任担当， 统筹疫情防控和经济社会发展，继续做好“六稳”“六保”工 作，为全县经济社会高质量发展做出了应有的贡献。 一、一般公共预算执行情况 1.本级预算收入执行情况 财税总收入完成情况表 单位：万元 2021 年 2022 年 2022 年 占预算 比上年 完成数 预算数 完成数 数的% 增减情况 项 目 合 计 57960 64780 68055 105.06 10095 税务 40435 48475 54148 111.70 13713 财政 17525 16305 13907 85.29 -3618 中央 13972 16740 19528 116.65 5556 省级 7740 9135 7874 86.20 134 市级 3144 3483 4715 135.37 1571 县级 33104 35422 35938 101.46 2834 按征收 系统 按分享 级次 一般公共预算收入完成情况表 单位：万元 2021 年 2022 年 2022 年 占预算 比上年 完成数 预算数 完成数 数的% 增减情况 项 目 合 计 33104 35422 35938 101.46 2834 税务 15579 19117 22031 115.24 6452 财政 17525 16305 13907 85.29 -3618 按征收 系统 2.一般公共预算总收入完成 331085 万元，为调整预算的 100%，比上年 245758 万元增加 85327 万元。构成情况如下： 一般公共预算总收入情况表 单位：万元 序 号 项 目 2021 年 2022 年 2022 年 占预算 比上年 实际执行数 预算调整数 实际执行数 调整数的% 增减情况 1 省级均衡性转移支付 70355 74969 74969 100 4614 2 本级一般公共预算收入 33104 35938 35938 100 2834 3 上级专款 33936 27193 27193 100 -6743 4 专项转移支付 58139 74874 74874 100 16735 税费改革转移支付 3646 3295 3295 100 -351 生态环境转移支付 2106 2047 2047 100 -59 贫困地区转移支付 6891 8001 8001 100 1110 革命老区转移支付 560 1262 1262 100 702 共同事权转移支付 44936 60269 60269 100 15333 41302 55172 55172 100 13870 缓解县级困难 11443 16067 16067 100 4624 工资转移支付 12401 14132 14132 100 1731 市级补助 1650 1650 1650 100 0 原体制补助 190 190 190 100 0 税收返还 3454 3454 3454 100 0 其他结算补助 12164 19679 19679 100 7515 6 政府性基金调入 5347 6819 6819 100 1472 7 其他资金调入 2395 100 -2395 8 稳定调节基金调入 120 100 11406 9 国有资本经营预算调入 1000 100 -1000 10 上年结转 11 一般债券转贷收入 12 再融资债券转贷收入 5 结算补助收入 合 计 60 245758 11526 11526 18374 18374 100 18374 21220 21220 100 21160 5000 5000 100 5000 331085 331085 100 85327 3. 一 般 公 共 预 算 总 支 出 331085 万 元 ， 为 调 整 预 算 的 100%，比上年增加 85327 万元。执行情况如下： 一般公共预算总支出情况表 单位：万元 序 项 号 目 2021 年实 2022 年预 2022 年实 占预算 比上年 际执行数 算调整数 际执行数 调整数的% 增减情况 18,947 21014 21014 100.00 2,067 62 62 100 62 1 一般公共服务支出 2 国防支出 3 公共安全支出 7,145 8635 8635 100.00 1,490 4 教育支出 35,271 36169 36169 100.00 898 5 科学技术支出 489 1482 1482 100.00 993 6 文化旅游体育与传媒支出 4,762 7498 7498 100.00 2,736 7 社会保障和就业支出 39,526 46174 46174 100.00 6,648 8 卫生健康支出 17,190 19081 19081 100.00 1,891 9 节能环保支出 6,386 3669 3669 100.00 -2,717 10 城乡社区支出 19,472 52227 52227 100.00 32,755 11 农林水支出 38,832 45901 45901 100.00 7,069 12 交通运输支出 5,037 8607 8607 100.00 3,570 13 资源勘探工业信息等支出 357 788 788 100.00 431 14 商业服务业等支出 462 2346 2346 100.00 1,884 15 自然资源海洋气象等支出 4,318 5875 5875 100.00 1,557 16 住房保障支出 5,899 4815 4815 100.00 -1,084 106 245 245 100.00 139 18 灾害防治及应急管理支出 5,332 12483 12483 100.00 7,151 19 债务付息支出 2,535 2537 2537 100.00 2 19 19 100.00 19 998 854 854 100.00 -144 213064 280481 280481 100.00 67417 2783 3878 3878 100.00 1095 11 5014 5014 100.00 5003 24 安排稳定调节基金 11526 16556 16556 100.00 5030 25 结转下年支出 18374 25156 25156 100.00 6782 合 245758 331085 331085 100.00 85327 17 粮油物资储备支出 20 债务发行费用支出 21 其他支出 公共预算支出小计 22 上解支出 23 债务还本支出 计 二、政府性基金预算执行情况 1.政府 性基金 预算总收 入完成 47348 万 元 。 具体构成 如 下： （1）县级收入完成 14208 万元，分项收入为： 国有土地使用权出让收入 6611 万元； 国有土地收益基金收入 859 万元； 农业土地开发资金收入 208 万元； 城市基础设施配套费收入 576 万元。 专项债务对应项目专项收入 5954 万元。 （2）上级补助收入 968 万元。 （3）债务转贷收入 23800 万元。 （4）上年结转 1553 万元。 （5）上年结余 6819 万元。 2.政府性基金预算总支出 46661 万元。具体支出如下： （1）文化旅游体育与传媒支出-5 万元。 （2）社会保障和就业支出 209 万元。 （3）城乡社区支出 5819 万元。 （4）农林水支出 56 万元。 （5）其他支出 24730 万元。 （6）债务付息支出 2800 万元。 （7）债务发行费用支出 20 万元。 （8）债务还本支出 6000 万元。 （9）调出到一般公共预算 6819 万元。 （10）上解支出 213 万元。 3.结转下年支出 306 万元。 4.净结余 381 万元。 三、社会保险基金预算执行情况 2022 年全县纳入财政收支预算的机关事业单位基本养老、 城乡居民基本养老和城乡居民补充养老三项保险基金，上年结 余 29826 万元，收入完成 35822 万元，支出 33375 万元，当年 收支结余 2447 万元，年末滚存结余 32273 万元。具体分项情况 是： 1.机关事业基本养老保险基金。上年滚存结余 7252 万元， 收入完成 22161 万元，支出 25105 万元，当年收支结余-2944 万元，年末滚存结余 4308 万元。 2.城乡居民基本养老保险基金。上年滚存结余 20950 万 元，收入完成 11409 万元，支出 7516 万元，当年收支结余 3893 万元，年末滚存结余 24843 万元。 3.城乡居民补充养老保险基金。上年滚存结余 1624 万元， 收入完成 2252 万元，支出 754 万元，当年收支结余 1498 万 元，年末滚存结余 3122 万元。 四、国有资本经营预算执行情况 2022 年国有资本经营预算收入完成 1035 万元，比年初预 算增加 13 万元，其中：上级补助收入 13 万元，上年结余 1022 万元。 国有资本经营预算支出 1026 万元，其中：国有企业政策性 补贴 1000 万元，国有企业退休人员社会化管理补助 26 万元。 结转下年支出 9 万元（为国有企业退休人员社会化管理补 助）。 五、盘活存量资金安排使用情况 按照《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工 作的通知》和《财政部关于加强地方预算执行管理激活财政存 量资金的通知》精神， 2022 年全县清理盘活财政存量资金 18993 万元，其中：上年结余 14170 万元，本年盘活存量资金 4823 万元。存量资金统筹安排到我县 2022 年民生项目 11983 万元，年末结余 7010 万元。 六、政府性债务情况 1.债务限额 2022 年上级批准我县政府债务限额为 186542 万元，其 中：一般债券债务限额 95942 万元，专项债券债务限额 90600 万元。 2.当年新增债券 2022 年新增债券 50020 万元。具体构成如下： （1）一般债券 21220 万元（收支在一般公共预算中体 现），用于小型水库雨水情测项目 195 万元；用于太行一号旅 游公路建设项目 11025 万元，用于国道 207 线长治晋城界至陵 川段升级改造项目 10000 万元。 （2）再融资专项债券 5000 万元，用于 2022 年到期的 2015 年第一批置换债券还本支出。 （3）专项债券 23800 万元（收支在政府性基金中体现）， 其中：用于礼杨工业集聚区基础设施一期建设项目 16000 万 元，用于平城生物化工产业集聚区一期基础设施建设项目 3000 万元，用于公共实训基地建设项目 1800 万元，用于公共实训基 地二期工程建设项目 3000 万元。 3.当年还本付息情况 2022 年债务还本付息支出 16351 万元，其中：一般债券还 本 5014 万元（通过新增再融资一般债券偿还 5000 万元），一 般债券付息 2537 万元，专项债券还本 6000 万元，专项债券付 息 2800 万元。 4.债务余额 截止 2022 年底，我县的直接债务余额为 186542 万元，其 中：一般债券债务 95942 万元，专项债券债务 90600 万元。 七、涉农资金整合情况 2022 年我县涉农资金共整合 7119.59 万元，其中：省级资 金 2176 万元，市级资金 1986.59 万元，县级资金 2900 万元， 收回以前年度结余资金 57 万元，全部分配到政策保障类、产业 发展扶持类、基础设施补短板类等 19 个项目上。 八、重点绩效评价情况 我县选择部分 2021 年度重点财政支出项目（政策）进行绩 效评价，共涉及 12 个项目，总金额为 42484 万元。评价结果为 “优”的项目 4 个，为礼杨工业集聚区标准化厂房建设项目、 民政局困难群众资金、各乡镇村级管理费、汇民公交运营补 贴；评价结果为“良”的项目 7 个，为县中医院住院楼改扩建 项目、平城生物化工产业集聚区一期基础设施建设项目、殡仪 馆和公益性骨灰堂建设项目、棋源广场品质提升、西河底镇中 心幼儿园、集中供热补贴、乡村振兴衔接资金；评价结果为 “中”的项目 1 个，为职业中学餐厅及附属工程。 选择一个部门（应急管理局）进行整体绩效评价，涉及金 额 1923 万元，评价结果为“良”。 执行人大预算决议和主要支出政策落实情况 2022 年是党和国家历史上具有重要里程碑意义的一年，是 我县发展史上具有特殊标志性意义的一年，也是财政改革发展 进程中极不平凡、极不寻常的一年。面对疫情影响及财政收支 矛盾日益凸显的严峻形势，全县财政工作坚决贯彻落实“疫情 要防住、经济要稳住、发展要安全”的重大要求，靠前发力、 主动担当，始终坚持“保民生、保运转、保重点、重绩效、兜 底线”原则，扎实做好惠企业、稳收支、促发展、保民生、推 改革各项工作，为我县经济稳步向好和社会和谐稳定提供了有 力支撑。 重点保障“三农”支出，巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有 效衔接。一是衔接资金管理更加高效，合力进一步增强。2022 年度下达衔接资金及涉农整合资金 12049.59 万元，精准安排用 于 3 大类 28 个项目，其中县级投入 2900 万元，保持了适度增 长。二是“三农”投入稳步增加，强农惠农政策有效落实。 2022 年度下达高标准农田建设资金 9397 万元、农林水发展资 金 5250.8 万元，发放耕地地力保护补贴 2633.29 万元、实际种 粮农民一次性补贴 676.5 万元，惠及全县 5 万余名农户。拨付 4 家保险机构 1388.04 万元政策性农业保险资金，有效发挥了 农业保险保障功能。三是落实“乡村振兴”战略，推进美丽乡 村建设。下达一事一议财政奖补资金 1545 万元有效保障了村级 公益事业的发展建设。下达 2022 年扶持壮大村集体经济项目资 金 1250 万元有效提升了村集体的实力。 持续加大教育投入，普降甘霖惠及民生。一是扎实推进义 务教育经费保障机制建设。安排义务教育经费 3590.03 万元， 切实提高了义务教育学校生均公用经费基准定额，增加了公用 经费补助。安排资金 713.47 万元继续落实农村家庭经济困难补 助生活费政策和全县农村义务教育阶段寄宿制学生营养改善工 程。二是助推各项教育事业健康发展。拨付免学费资金 705.27 万元对高中职中实行免学费政策，并对家庭经济困难学生发放 助学金 247.05 万元。为公办幼儿园拨付保育教育费 536.46 万 元。拨付资金 311.04 万元落实农村义务教育阶段寄宿制学校后 勤保障机制。拨付校舍维修资金 655 万元、义务教育薄弱环节 改善与能力提升资金 564 万元、农村冬季学校取暖资金 422.85 万元等。 发挥民生兜底职能，社会保障投入持续加大。一是加强落 实各项社会保障政策，提高困难群众的生活保障标准。2022 年 度发放城乡低保资金 4798 万元，对分散特困对象累计拨付资金 1429 万元，残疾人两项补贴累计支出资金 849 万元，拨付重点 优抚对象抚恤补助资金、定额医疗补助、“春节”“八一”期 间慰问金等 1964.6 万元。二是继续加强新冠疫情防控工作。筹 资 5829 万元分别用于防疫物资储备、新冠疫情核酸检测费用、 县人民医院发热门诊改造、交通卡口工作人员临时性工作补 助、隔离点运行经费等。三是继续推进医疗卫生事业稳步发 展。安排资金 1686 万元继续推进基本公共卫生服务项目建设。 拨款 825 万元继续落实公立医院取消药品加成财政补助政策和 乡村两级实施的国家基本药物制度。投入 869 万元用于医疗卫 生基础设施建设和公共卫生服务体系建设。拨付 922 万元用于 落实计划生育奖励扶助制度和计划生育困难家庭特别救助等政 策。四是统筹下拨资金，确保各项社会保险工作正常开展。 2022 年下拨资金 18817 万元，确保了全县各类养老保险待遇的 正常发放，并为全县贫困人员代缴基本养老保险和补充养老保 险 347 万元。 聚焦高质量转型发展，致力开拓经济发展新路。一是严格 执行收费目录清单管理制度。针对国家减税降费政策积极开展 “乱收费、乱罚款、乱摊派”问题专项检查工作，7 项涉及到 我县的降费政策全部落实到位。二是突出科技创新，促进我县 转型发展。安排科学三项费 240 万元，拨付 2022 年度科技创新 若 干 政 策 项 目 专 项 资 金 69 万 元 。 拨 付 光 伏 发 电 项 目 资 金 988.91 万元对 871 户进行了补贴。三是按时足额拨付各项惠企 专项资金。拨付企业各类专项资金 1758.96 万元，为我县企业 健康发展提供了资金支持。设立企业应急还贷周转资金 2000 万 元，拨付应急还贷周转资金 4474 万元，帮助全县 13 家企业克 服短期资金周转困难。四是加速全县各行业经济发展。安排资 金 480 万元用于应急物资储备库建设及物资储备、轮换，下达 1578 万余元用于兑付市场消费券及特困人员救助消费券发放， 兑现 420 万元工业发展奖励资金，进一步提高了全县各行业发 展积极性。 厚植绿色生态底色，打造城乡一体优良环境。一是集中财 力守住“绿水青山”。下达集中供热燃煤补助 5860 万元、省级 冬季清洁取暖资金 1861 万元、公建单位取暖运行补贴 236 万 元，确保全县如期供热。下达沙上头村滑坡地段治理 745 万 元，附城镇东河村滑坡地质灾害治理 176 万元，安排农村危房 改造及鉴定资金 809 万余元，切实保障了群众生命安全。二是 改善县域发展环境，加快全域旅游进程。下达污水处理厂及一 路两街运营管理费用 5020 万元。下达县城东北片区污水管网工 程 3020 万元，下达望洛北路改造提升工程 2840 万元。下达 7687.9 万余元用于县乡道路养护及恢复重建工程。下达 2022 年三大板块旅游公路建设项目资金 8887 万元、太行一号旅游公 路补助项目 658 万元，安排王莽岭基础设施建设资金 3200 万 元，形成了多点发力提升县域品质，畅通乐我县康养旅游之 路。三是各项社会事业同步推进。下达公共文化服务体系建设 资金 371 万元，下达文物保护专项资金 434 万元，拨付文物 灾后重建维修资金 976.32 万元。拨付文明县城创建资金 100 万元。拨付政法补助资金 1435.06 万元。安排一般公共安全转 移支付资金 1107.96 万元。下达灾后重建及救助资金 1486 万 元。 加快现代财政建设，持续深化财政改革。一是自觉接受人 民监督。定期向人大常委会报告预算执行、涉农资金整合、债 务资金筹集使用等重大财政支出政策落实情况。二是各项改革 稳步推进。政府采购规范化程度不断提高，全年备案 1503 个项 目，预算金额 19526 万元。投资评审业务稳步推进，完成 95 项 评审任务，送审总额 94610.18 万元，审定总额 84775.31 万元， 审减总额 9834.87 万元，综合审减率 10.4%。规范管理国库集中 支付。进一步完善国库支付校验规则，减少了审核环节，加快 了支付进度，全年办理支付业务 59894 笔，支付资金 37.87 亿 元。三是着力加快建设现代财政。预算管理更加精细，预算编 制更加科学，程序更加规范。综合考虑县域发展、民生保障、 “三基建设”、目标考核、基本运行等工作要求，以人员、职 能、事务等因素为基础精细测算。推进中长期财政规划编制工 作，按照三年滚动方式编制中期财政规划。强化了中期财政规 划与年度预算、经济社会发展规划、重点项目、预期绩效目 标、政府性债务承受能力的结合，避免产生中长期财政风险。 四是严格履行监督职能。严格履行行政事业单位资产购置、调 拨、处置等环节的审批权限，梳理、细化、规范资产处置程 序。坚持厉行节约反对浪费，严格按照上级行政事业单位资产 配置标准，明确了单位资产配置更新的数量标准、价格标准、 使用年限标准，切实规范了我县行政事业单位资产配置行为。 2023 年预算草案 2023 年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是实 施“十四五”规划承上启下的关键之年，是疫情防控政策优化 调整后的奋进之年。我县财政工作指导思想是：坚持以习近平 新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十 大精神，深入贯彻习近平总书记考察调研山西重要指示精神， 认真落实中央、省委、市委、县委经济工作会议精神和财政工 作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯 彻新发展理念，主动服务和融入新发展格局，着力推动高质量 发展，积极的财政政策要加力提效，注重精准、更可持续；认 真落实减税降费措施，加强财政资源统筹，保持必要的支出强 度；大力优化支出结构，加强重大战略任务财力保障，坚持党 政机关过紧日子，兜牢“三保”底线，保障财政可持续和政府 债务风险可控；进一步深化财税体制改革，增强财政宏观调控 功能，推动经济运行整体好转，实现质的有效提升和量的合理 增长，为建设全域美丽、共同富裕新陵川奠定坚实财政基础。 根据上述指导思想，在收支预算编制中坚持以下原则：一 是突出公共财政原则。按照深化公共财政改革的要求，围绕 “保基本民生、保工资、保运转”，大力压减非急需、非刚性 支出和“三公”经费等一般性支出，进一步调整和优化支出结 构，落实厉行节约长效机制，严格控制各项行政开支，把更多 的财政资金投向公共服务领域。收入预算坚持实事求是、积极 稳妥、科学预测、留有余地。二是落实综合预算原则。按照规 定将所有收入和支出全部纳入预算，统一管理、统筹安排各项 财政资金和其它各项资金，统一编制部门综合预算。三是秉持 量力而行原则。综合考虑本部门当年收支增减因素，各项事业 发展所需资金应与财政承受能力相适应，做到积极稳妥、量入 为出，确保收支平衡。四是坚持统筹兼顾原则。根据履行的职 责、事业发展目标和现有资源配置情况，在财力可能的情况 下，按照保障重点、兼顾一般的要求，区分轻重缓急，合理安排 各项支出。五是注重绩效管理原则。全面实施零基预算，坚持绩 效目标和资金安排相结合、预算安排和执行相统一，严格执行经 费支出管理各项规定，强化项目支出必要性、规范性、可行性审 核，全面落实预算绩效管理。 根据各级财政工作会议，结合我县经济社会发展态势， 2023 年我县本级一般公共预算收入预期完成 38993 万元，增长 8.5%。 一、一般公共预算安排情况 1.2023 年全县一般公共预算总收入预期 244242 万元，同 比增长 2.59%，增加 6162 万元。构成情况如下： 一般公共预算总收入预期情况表 单位：万元 序号 项 目 2022 年预算数 2023 年预算数 增减幅度% 1 省级均衡性转移支付 69558 71859 3.31 2 本级一般公共预算收入 35422 38993 10.08 3 上级专款 7402 3547 -52.08 专项转移支付 48576 52297 7.66 税费改革转移支付 3295 3647 10.68 生态环境转移支付 2033 2235 9.94 欠发达地区转移支付 4847 3857 -20.43 革命老区转移支付 1262 1363 8.00 共同事权转移支付 37139 41195 10.92 31516 35834 13.70 缓解县级困难 9847 9898 0.52 工资转移支付 12401 12373 -0.23 市级补助 1650 1650 0.00 原体制补助 190 190 0.00 税收返还 3454 3454 0.00 其他结算补助 3974 8269 120.66 6 政府性基金调入 6819 7 稳定调节基金调入 11526 8 一般债券转贷收入 8887 9 上年结转 18374 25156 36.91 合 238080 244242 2.59 4 结算补助收入 5 计 -100.00 16556 43.64 -100.00 2.2023 年全县一般公共预算总支出相应预安排 244242 万 元，同比增长 2.59%，增加 6162 万元。分项安排如下： 一般公共预算总支出预安排情况表 单位：万元 序号 项 目 2022 年预算数 2023 年预算数 1 一般公共服务支出 30082 39961 32.84 2 国防支出 70 28 -60.00 3 公共安全支出 7926 10173 28.35 4 教育支出 32366 45911 41.85 5 科学技术支出 346 869 151.16 6 文化旅游体育与传媒支出 3419 3061 -10.47 7 社会保障和就业支出 39064 34989 -10.43 8 卫生健康支出 14967 13957 -6.75 9 节能环保支出 3142 1613 -48.66 10 城乡社区支出 27243 13797 -49.36 11 农林水支出 33593 43563 29.68 12 交通运输支出 6056 6474 6.90 13 资源勘探工业信息等支出 530 383 -27.74 14 商业服务业等支出 271 944 248.34 15 自然资源海洋气象等支出 7708 3429 -55.51 16 住房保障支出 5018 2317 -53.83 17 粮油物资储备支出 280 18 灾害防治及应急管理支出 11271 920 -91.84 19 预备费 4150 3000 -27.71 20 债务付息支出 2537 3041 19.87 21 债务发行费用支出 35 35 0.00 22 其他支出 2062 397 -80.75 232136 228862 -1.41 一般公共预算支出小计 增减幅度% -100.00 23 上解支出 930 500 -46.24 24 债务还本支出 5014 14880 196.77 238080 244242 2.59 合 计 二、政府性基金预算安排情况 1.政府性基金预算总收入预期 30655 万元，其中： （1）县级收入安排 24600 万元，分项收入为： 国有土地使用权出让收入 20700 万元； 国有土地收益基金收入 3000 万元； 农业土地开发资金收入 300 万元； 城市基础设施配套费收入 600 万元； （2）上级专款预安排收入 568 万元。 （3）上年结余 381 万元。 （4）上年结转 306 万元。 （5）专项债券转贷收入 4800 万元。 2.政府性基金预算总支出相应预安排 30655 万元，具体支出 如下： （1）社会保障和就业支出 349 万元。 （2）城乡社区支出 9408 万元。 （3）农林水支出 57 万元。 （4）其他支出 5054 万元。 （5）债务还本支出 12700 万元。 （6）债务付息支出 3052 万元。 （7）债券发行费用支出 35 万元。 三、社会保险基金预算安排情况 2023 年，机关事业单位基本养老保险、城乡居民基本养老 保险和城乡居民补充养老保险，收入预期完成 37779 万元，支 出预计 33559 万元，当年收支结余 4220 万元，年末累计滚存结 余 36493 万元。具体分项情况是： 1.机关事业基本养老保险基金。收入预期完成 24089 万 元，支出预计 24089 万元，当年无结余，年末累计滚存结余 4308 万元。 2.城乡居民基本养老保险基金。收入预期完成 10897 万 元，支出预计 8484 万元，当年收支结余 2413 万元，年末累计 滚存结余 27256 万元。 3.城乡居民补充养老保险基金。收入预期完成 2793 万元， 支出预计 986 万元，当年收支结余 1807 万元，年末累计滚存结 余 4929 万元。 四、国有资本经营预算安排情况 参照 2022 年的做法,2023 年我县县本级国有资本经营预算 收支，全部纳入一般公共预算管理，不再列入国有资本经营预 算。我县国有资本经营预算仅反映上年结转资金及上级专款收 支情况。 2023 年，国有资本经营预算预期收入为 22 万元，上年结 转 9 万元，上级专款 13 万元。 国有资本经营预算支出相应安排 22 万元，为中央企业及原 中央下放企业退休人员社会化管理补助 22 万元。 五、“三公经费”安排情况 2023 年全县行政事业单位使用财政拨款安排的“三公经 费”预算 843 万元，比上年预算减少 7 万元，下降 0.82%，其 中：公务接待费 203 万元，公务用车购置及运行维护费 640 万 元。 六、盘活存量资金安排情况 截止 2023 年 2 月底，盘活存量资金 7010 万元，主要用于 项目前期费、民生实事及重点工程支出。目前，已预安排项目 支出 2297 万元。 七、政府性债务还本付息情况 2023 年我县需要负担的还本付息资金为 33673 万元，其 中：一般债券还本 14880 万元；一般债券付息 3041 万元；专项 债券还本 12700 万元，付息 3052 万元。 八、认清形势，明确任务，扎实细致做好 2023 年财政工作 1.积极的财政政策要加力提效，推动县域经济高质量发 展。一是要加力推动财政收支质效持续提升。持续加强收支管 理，及时跟踪分析、预判趋势，尽早谋划对策，健全完善部门 联动、收入共治机制，加强与税务等部门的沟通联系，依法依 规加强税收征管，强化收入组织和动态分析研判。二是坚决落 实过紧日子要求。大力压减一般性支出，严格执行各项经费开 支标准，加强“三公”经费管理，努力降低行政运行成本。紧 紧围绕高质量发展，全力支持推进科技创新、县域发展、基本 民生等重点领域。三是更加注重靶向精准。聚焦突出短板和薄 弱环节，落实各项扶持政策，以科技创新培育新动能。支持国 有资本做强做优做大，激发民营企业等各类市场主体活力，推 动大众创业万众创新。继续降低实体经济成本，进一步完善减 税降费措施，增强精准性针对性，突出对中小微企业、个体工 商户以及特困行业的支持，促进企业转型升级和提升创新能 力。 2.倾情倾力改善民生，努力提升人民生活品质增进百姓福 祉。一是坚持树立过紧日子思想。继续实行“有保有压”的支 出政策，控制和压缩一般性支出，做到“保基本民生、保工 资、保运转”。二是贯彻实施乡村振兴战略。健全城乡融合发 展体制机制，保持财政衔接推进乡村振兴补助资金规模稳定， 落实强农惠农政策，建立健全投入机制，深化农村综合改革， 加快发展现代农业，巩固“三农”持续向好发展形势。三是加 强保障和改善民生。坚持经济发展和民生改善相协调，强化民 生兜底保障理念，要针对人民群众关心的问题找准症结、精准 施策，要尽力而为、量力而行、周密谋划。按照县委坚持生态 立县不动摇战略，加快补齐生态短板。打好减税降费、援企稳 岗政策“组合拳”，落实就业优先政策。完善提升县城人居环 境，健全社会保障体系，支持发展公平优质教育，着力促进文 化惠民。 3.紧跟深化财政改革步伐，加快建立现代财税体制。一是 加快推动预算管理改革。进一步强化预算支出标准体系建设， 对中长期支出事项、跨年度项目要纳入中长期财政规划管理， 加强预算绩效管理，进一步扩大管理范围、创新管理方式，硬 化责任约束，促进财政资金政策提质增效。二是用活预算结余 资金。加快财政支出进度，构建结余结转资金常态化管理机 制，合理统筹整合及调整安排。三是防范化解重大风险。要健 全完善事前审核、事中监控和事后处置的工作机制，确保“三 保”不出问题。始终绷紧财政可持续这根弦，继续加强债务管 理，坚决遏制新增地方政府隐性债务，增强财政运行稳定性和 风险防控有效性，确保我县政府债务率处于合理水平，严格控 制政府隐性债务和暂付款项无新增，并积极筹措资金按计划对 存量暂付款项进行化解。 4.提高政治站位，建设高效安全财政。一是持续深化党的 政治建设，切实履行局党组全面从严治党主体责任。提高政治 站位，强化政治担当，服务服从大局，以政治建设为统领统筹 推进财政事业健康快速发展。二是完善财政资金动态监管体 系。完善资金分配、使用管理制度，落实内控有效执行，充分 利用国库支付、政府采购、投资评审等手段，确保资金高效安 全运行。三是提供坚强的组织保障和人力支撑。强化党的创新 理论武装，深入学习宣传贯彻党的二十大精神，坚持不懈用习 近平新时代中国特色社会主义思想凝心铸魂，引导广大财政干 部进一步深刻领悟“两个确立”的决定性意义，增强“四个意 识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，持续建强忠诚 干净担当的高素质专业化财政干部队伍，营造风清气正、干事 创业的良好环境。 各位代表： 时代浪潮奔腾向前，责任使命催人奋进。过去的一年，我 们勇于改革创新，果敢应对挑战，奋力攻坚克难，经受住了历 史考验，这是县委县政府科学决策、坚强领导的结果，是全县 人民和社会各界关心关爱、理解支持的结果，是县人大政协用 心指导、真诚帮助的结果，是全县财政系统攻坚克难、拼搏竞 进的结果。我们也清醒认识到，财政工作面临的困难还不少， 一些问题还比较突出，比如，财政收入持续稳定增长面临较大 压力，预算编制有待进一步细化，一些部门资金沉淀问题仍需 解决，财政绩效管理需要更加重视，我们必须认真思考研究， 加快解决落实。财政工作将以更广阔的思路、更昂扬的精神、 更得力的措施，振志气、鼓士气、扬锐气，踔厉奋发、勇毅前 行，为全县统筹做好产业转型、项目建设、县城建设、改革创 新、乡村振兴、生态保护、民生福祉、安全稳定等重点工作， 加快建设全域美丽、共同富裕新陵川奠定坚实财政基础，在新 时代新征程中全面展现财政新作为，再创财政新辉煌！ 陵川县十七届人大四次会议秘书处 2023 年 2 月 20 日印 第二部分 2023 年预算草案关于转移支付情况的说明 2023 年上级下达我县转移支付包括：省级均衡性转移支付 71859 万元，税费改革转移支付 3647 万元，生态环境转移支付 2235 万元，欠发达地区转移支付 3857 万元，革命老区转移支 付 1363 万元，共同事权转移支付 41195 万元，专项转移支付 3547 万元，结算补助收入 35834 万元（缓解县级困难 9898 万 元，工资转移支付 12373 万元，市级补助 1650 万元，原体制补 助 190 万元，税收返还 3454 万元，其他结算补助 8269 万 元）。 由于我县将乡（镇）政府视同部门管理，所以没有对下级 的转移支付。 第三部分 2023 年预算草案关于债务情况的说明 2023 年我县需要负担的还本付息资金为 33673 万元，其 中：一般债务还本 14880 万元，付息 3041 万元；专项债务还本 12700 万元，付息 3052 万元。2023 年预算安排债务还本付息资 金 33673 万元，其中从一般公共预算资金中安排还本付息资金 17921 万元，从政府性基金中安排专项债券付息资金 15752 万 元。 第四部分 2023 年本级财政拨款的“三公”经费预算安排情况 2023 年全县行政事业单位使用财政拨款安排的“三公”经 费预算 843 万元，比上年预算减少 7 万元，下降 0.82%，其 中：公务接待费 203 万元，公务用车购置及运行维护费 640 万 元。 陵川县 2023 年财政拨款“三公”经费预算汇总情况表 单位：万元 项 目 合 计 本年预算 上年预算 本年预算比上年预算 上年决算数 数 数 增减额 增减比例% 本年预算比上年决算 增减额 增减比例% 843 850 -7 -0.82 602 241 40.03% 2、公务接待费 203 240 -37 -15.42 51 152 298.04% 3、公务用车费 640 610 30 4.92 551 89 16.15% 其中：（1）公务用车运行 维护费 510 476 34 7.14 368 142 38.59% （2）公务用车购置费 130 134 -4 2.99 183 -53 -28.96% 1、因公出国（境）费用 备注：本表数据反映部门、单位用所有财政拨款安排的因公出国（境）费、公务接待费和公务用车购置及运行 费预算情况。 第五部分 预算绩效工作开展情况 近年来，我县持续推动预算绩效管理工作，每年按计划实 施绩效目标申报、绩效监控、绩效自评价，重点项目及部门整 体第三方评价，有力地推动了全面实施预算绩效管理的进程。 2020 年我县在全国的县级财政绩效考核中进入前 100 名、全省 前 5 名，获得奖励资金 3341 万元，2021 年我县在全国的县级 财政绩效考核中进入前 100 名、全省前 5 名，获得奖励资金 800 元。 2022 年，依据《陵川县全面实施预算绩效管理实施方案》 （陵发【2020】11 号），认真开展了 2022 年预算绩效评价相 关工作。一是依托预算一体化平台，随同 2022 年部门预算对项 目支出预算的绩效目标逐项进行了审核；二是对已实施完毕的 2021 年的项目进行了预算绩效的自评，涉及项目 1071 个、金 额 11.93 亿元；三是对 2022 年项目进行了绩效跟踪监控评价， 涉及项目 1134 个、金额 18.45 亿元；四是对 2021 年的礼杨工 业集聚区标准化厂房建设项目、民政局困难群众资金、各乡镇 村级管理费、汇民公交运营补贴、县中医院住院楼改扩建项 目、平城生物化工产业集聚区一期基础设施建设项目、殡仪馆 和公益性骨灰堂建设项目、棋源广场品质提升、西河底镇中心 幼儿园、集中供热补贴、乡村振兴衔接资金、职业中学餐厅及 附属工程十二个项目开展了重点绩效评价，对陵川县应急管理 局开展了部门整体评价。 评价结果和 2023 年部门预算编制挂钩，凡达不到绩效目标 或评价结果较差，并且不进行整改或整改不到位的，相应核减 或取消 2023 年相同项目预算，让绩效评价真正发挥作用。 为贯彻中央全面实施预算绩效管理的要求，我们要求单位 在上报 2023 年部门预算项目时，必须首先申报绩效目标，无绩 效目标的一律不安排预算。 第六部分 衔接资金情况 为巩固脱贫成果，有效衔接乡村振兴，我县严格落实“四 个不摘”要求，持续巩固拓展“三保障”成果，坚持科学规 划、突出重点、精准投入、注重绩效，出台了《财政衔接推进 乡村振兴补助资金管理实施细则》，建立财政涉农资金整合管 理长效机制。2022 年共整合资金 7119.59 万元，其中：省级资 金 2176 万元，市级资金 1986.59 万元，县级资金 2900 万元， 收回以前年度结余资金 57 万元。本着“优先产业发展、注重补 齐短板、确保政策落实、支持先行示范、坚持择优扶持、强化 绩效管理”的原则，安排 3 大类 19 个项目，其中：政策保障类 项目 4 个 681.78 万元、产业发展扶持类项目 10 个 4489.81 万 元、基础设施补短板类项目 5 个 1948 万元。每个项目都明确了 资金规模、建设任务、实施地点、时间进度、整合后责任单 位、补助标准、绩效目标等。并依据《陵川县扶贫项目资金公 示公告制度》（陵脱贫攻坚办字[2018]16 号）要求，将统筹整 合项目（包括扶贫资金在内）及政策办法，全部在陵川县政府 信息网上进行了公示。项目责任单位在实施项目时又将单个项 目在所实施项目乡镇和贫困村进行了公告公示，扩大了监督 面，由局域监督变为全民监督，自觉接受群众和社会监督。 2022 年预算安排县级衔接资金 2900 万元，实现了年度总 量增长。 第七部分 陵川县 2023 年一般公共预算收入表 单位：万元 2022 年 完成数 2023 年 预算数 2023 年预算数为 2022 年完成数的% 35,938 38,993 108.5 一、税收收入 20399 21248 104.2 增值税 5869 6875 117.1 企业所得税 4675 4400 94.1 个人所得税 168 220 131.0 资源税 2340 2170 92.7 城市维护建设税 1201 1300 108.2 房产税 416 400 96.2 印花税 417 400 95.9 城镇土地使用税 484 600 124.0 土地增值税 1612 900 55.8 车船税 833 1000 120.0 耕地占用税 1735 900 51.9 契税 573 2000 349.0 76 83 109.2 项 目 一般公共预算收入 烟叶税 环境保护税 其他税收收入 2022 年 完成数 2023 年 预算数 2023 年预算数为 2022 年完成数的% 二、非税收入 15539 17745 114.2 专项收入 2995 4545 151.8 行政事业性收费收入 1391 1210 87.0 罚没收入 1959 1140 58.2 国有资本经营收入 6000 6000 100.00 国有资源（资产）有偿使用收入 1685 1750 103.9 捐赠收入 59 100 169.5 政府住房基金收入 1450 3000 206.9 项 其他收入 目 陵川县 2023 年一般公共预算支出表 单位：万元 2022 年 预算数 2023 年 预算数 2023 年预算数为 2022 年预算数的% 232,136 228,862 98.59 30,082 22,294 75.77 二、国防支出 70 48 68.57 三、公共安全支出 7,926 8,527 107.58 四、教育支出 32,366 36,463 112.66 五、科学技术支出 346 1,031 297.98 六、文化旅游体育与传媒支出 3,419 4,015 117.43 七、社会保障和就业支出 39,064 45,442 116.33 八、卫生健康支出 14,967 15,799 105.56 九、节能环保支出 3,142 1,833 58.34 十、城乡社区支出 27,243 16,636 61.07 十一、农林水支出 33,593 50,651 150.78 十二、交通运输支出 6,056 4,966 82 十三、资源勘探工业信息等支出 530 465 87.74 十四、商业服务业等支出 271 1,098 405.17 十五、自然资源海洋气象等支出 7,708 3,110 40.35 项 目 一般公共预算支出 一、一般公共服务支出 2022 年 预算数 2023 年 预算数 2023 年预算数为 2022 年预算数的% 十六、住房保障支出 5,018 6357 126.68 十七、粮油物资储备支出 280 33 11.79 十八、灾害防治及应急管理支出 11,271 3,620 32.12 十九、预备费 4,150 3000 72.29 二十、债务付息支出 2,537 3,041 119.9 二十一、债券发行费支出 35 35 100.0 二十二、其他支出 2,062 397 19.3 5,944 15,380 258.7 二十三、上解支出 930 500 53.8 二十四、债务还本支出 5,014 14,880 296.8 238,080 244,242 102.6 项 目 上解及债务还本 合 计 注：2023 年预算数为向县人大常委会备案的支出预算。 陵川县 2023 年一般公共预算本级支出表 单位：万元 项目 一、一般公共服务支出 上年决算 （执行)数 预算数为决算（执 行）数% 预算数 备注 21,014 22,294 106.09 539 542 100.56 行政运行 463 451 97.41 代表工作 39 30 76.92 事业运行 37 62 167.57 382 402 105.24 行政运行 312 328 105.13 事业运行 70 74 105.71 7,908 9,189 116.2 4,769 5,582 117.05 0 123 政务公开审批 703 1025 145.8 信访事务 257 42 16.34 事业运行 1,964 2,417 123.07 215 0 0 发展与改革事务 1,326 1088 82.05 行政运行 587 786 133.9 事业运行 249 228 91.57 其他发展与改革事务支出 490 74 15.1 人大事务 政协事务 政府办公厅(室)及相关机构事务 行政运行 专项业务及机关事务管理 其他政府办公厅(室)及相关机构事务支出 项目 上年决算 （执行)数 预算数为决算（执 行）数% 预算数 备注 统计信息事务 569 629 110.54 行政运行 157 318 202.55 一般行政管理事务 3 0 0 专项统计业务 82 0 0 专项普查活动 6 0 0 321 312 97.2 997 1761 176.63 行政运行 606 900 148.51 一般行政管理事务 37 0 0 信息化建设 0 500 事业运行 354 361 101.98 839 817 97.38 行政运行 839 733 87.37 事业运行 0 83 307 358 116.61 行政运行 163 130 79.75 审计业务 64 135 210.94 事业运行 74 93 125.68 其他审计事务支出 6 0 0 纪检监察事务 1,632 1891 115.87 行政运行 1,287 1512 117.48 25 0 0 事业运行 财政事务 税收事务 审计事务 一般行政管理事务 项目 事业运行 上年决算 （执行)数 预算数为决算（执 行）数% 预算数 备注 320 379 118.44 89 92 103.37 行政运行 27 45 166.67 国内贸易管理 10 0 0 其他商贸事务支出 52 48 92.31 档案事务 82 129 157.32 档案馆 82 129 157.32 62 59 95.16 行政运行 25 23 92 事业运行 37 36 97.3 群众团体事务 397 593 149.37 行政运行 291 266 91.41 工会事务 103 327 317.48 3 0 0 1,153 1,344 116.57 行政运行 919 1,125 122.42 事业运行 234 220 94.02 1,736 986 56.8 行政运行 756 749 99.07 公务员事务 8 61 762.5 事业运行 141 152 107.8 其他组织事务支出 831 24 2.89 商贸事务 民主党派及工商联事务 其他群众团体事务支出 党委办公厅(室)及相关机构事务 组织事务 项目 宣传事务 上年决算 （执行)数 预算数为决算（执 行）数% 预算数 备注 615 533 86.67 行政运行 483 388 80.33 事业运行 92 145 157.61 其他宣传事务支出 40 0 0 122 143 117.21 122 143 117.21 246 2 0.81 行政运行 46 2 4.35 其他共产党事务支出 200 0 0 1,459 1361 93.28 860 768 89.3 4 4 100 595 589 98.99 554 375 67.69 554 375 67.69 二、国防支出 62 48 77.42 国防动员 62 48 77.42 人民防空 37 20 54.05 民兵 25 28 112 8,635 8,527 98.75 7,020 7107 101.24 4,925 4728 96 统战事务 行政运行 其他共产党事务支出 市场监督管理事务 行政运行 市场主体管理 事业运行 其他一般公共服务支出 其他一般公共服务支出 三、公共安全支出 公安 行政运行 项目 一般行政管理事务 上年决算 （执行)数 预算数为决算（执 行）数% 预算数 备注 631 957 151.66 执法办案 1,252 1113 88.9 特别业务 73 75 102.74 事业运行 139 233 167.63 335 290 86.57 行政运行 89 63 70.79 一般行政管理事务 3 0 0 “两房”建设 230 200 86.96 事业运行 13 27 207.69 197 133 67.51 行政运行 165 100 60.61 一般行政管理事务 18 0 0 事业运行 14 33 235.71 873 917 105.04 行政运行 434 487 112.21 一般行政管理事务 81 234 288.89 普法宣传 10 10 100 律师管理 64 10 15.63 公共法律服务 13 2 15.38 社区矫正 127 2 1.57 事业运行 144 171 118.75 210 80 38.1 检察 法院 司法 其他公共安全支出 项目 其他公共安全支出 上年决算 （执行)数 预算数为决算（执 行）数% 预算数 备注 210 80 38.1 36,169 36,463 100.81 教育管理事务 390 367 94.1 行政运行 143 138 96.5 1 0 0 246 229 93.09 33,195 34,586 104.19 学前教育 1,268 1767 139.35 小学教育 12,070 13530 112.1 初中教育 7,259 7402 101.97 高中教育 5,420 4948 91.29 其他普通教育支出 7,178 6938 96.66 1,045 1083 103.64 1,045 1083 103.64 13 6 46.15 13 6 46.15 7 6 85.71 7 6 85.71 进修及培训 471 415 88.11 教师进修 137 153 111.68 干部教育 334 262 78.44 1,048 0 0 四、教育支出 一般行政管理事务 其他教育管理事务支出 普通教育 职业教育 中等职业教育 成人教育 其他成人教育支出 特殊教育 特殊学校教育 教育费附加安排的支出 项目 农村中小学校舍建设 上年决算 （执行)数 预算数为决算（执 行）数% 预算数 备注 1,048 0 0 1,482 1031 69.57 1,147 392 34.18 1,147 392 34.18 1 1 100 1 1 100 235 245 104.26 235 245 104.26 科学技术普及 99 392 395.96 机构运行 90 383 425.56 其他科学技术普及支出 9 9 100 六、文化旅游体育与传媒支出 7,498 4015 53.55 文化和旅游 5,494 2282 41.54 行政运行 160 266 166.25 群众文化 595 341 57.31 6 12 200 文化和旅游管理事务 1,034 1174 113.54 其他文化和旅游支出 3,699 489 13.22 842 570 67.7 文物保护 578 298 51.56 博物馆 264 272 103.03 344 87 25.29 五、科学技术支出 科学技术管理事务 其他科学技术管理事务支出 应用研究 其他应用研究支出 技术研究与开发 其他技术研究与开发支出 文化创作与保护 文物 体育 项目 上年决算 （执行)数 预算数为决算（执 行）数% 预算数 备注 体育竞赛 127 0 0 体育场馆 207 77 37.2 群众体育 10 10 100 新闻出版电影 29 10 34.48 29 10 34.48 679 653 96.17 广播电视事务 649 626 96.46 其他广播电视支出 30 27 90 其他文化旅游体育与传媒支出 110 413 375.45 宣传文化发展专项支出 10 35 350 文化产业发展专项支出 50 0 0 其他文化旅游体育与传媒支出 50 378 756 46,174 45442 98.41 1,295 3520 271.81 行政运行 270 754 279.26 社会保险经办机构 478 567 118.62 公共就业服务和职业技能鉴定机构 99 0 0 其他人力资源和社会保障管理事务支出 448 2,200 491.07 民政管理事务 228 226 99.12 行政运行 162 214 132.1 行政区划和地名管理 20 0 0 基层政权建设和社区治理 36 0 0 其他新闻出版电影支出 广播电视 七、社会保障和就业支出 人力资源和社会保障管理事务 项目 其他民政管理事务支出 上年决算 （执行)数 预算数为决算（执 行）数% 预算数 备注 10 12 120 20,169 18,776 93.09 行政单位离退休 96 1,993 2076.04 事业单位离退休 3,152 2635 83.6 159 172 108.18 5,654 6866 121.44 0 3209 对机关事业单位基本养老保险基金的补助 9,901 3,901 39.4 对机关事业单位职业年金的补助 1,207 0 0 1,000 0 0 1,000 0 0 1,456 1700 116.76 1,456 1700 116.76 2,732 4,021 147.18 死亡抚恤 17 60 352.94 义务兵优待 370 479 129.46 光荣院 318 131 41.19 烈士纪念设施管理维护 109 1431 1312.84 1,918 1920 100.1 146 266 182.19 退役士兵安置 65 55 84.62 军队移交政府的离退休人员安置 32 111 346.88 行政事业单位养老支出 离退休人员管理机构 机关事业单位基本养老保险缴费支出 机关事业单位职业年金缴费支出 企业改革补助 其他企业改革发展补助 就业补助 其他就业补助支出 抚恤 其他优抚支出 退役安置 项目 上年决算 （执行)数 预算数为决算（执 行）数% 预算数 备注 军队移交政府离退休干部管理机构 0 3 退役士兵管理教育 18 67 372.22 其他退役安置支出 31 30 96.77 1,405 1032 73.45 儿童福利 49 38 77.55 老年福利 5 213 4260 殡葬 560 0 0 社会福利事业单位 381 389 102.1 养老服务 410 393 95.85 残疾人事业 1,420 1177 82.89 行政运行 59 59 100 残疾人康复 79 50 63.29 残疾人就业 165 7 4.24 残疾人生活和护理补贴 810 655 80.86 其他残疾人事业支出 307 406 132.25 红十字事业 57 45 78.95 行政运行 1 0 0 其他红十字事业支出 56 45 80.36 4,854 2,812 57.93 城市最低生活保障金支出 421 127 30.17 农村最低生活保障金支出 4,433 2685 60.57 203 269 132.51 社会福利 最低生活保障 临时救助 项目 临时救助支出 上年决算 （执行)数 预算数为决算（执 行）数% 预算数 201 262 130.35 2 7 350 1,634 1359 83.17 1,634 1359 83.17 341 76 22.29 341 76 22.29 7,376 8617 116.82 财政对企业职工基本养老保险基金的补助 1,042 1356 130.13 财政对城乡居民基本养老保险基金的补助 6,334 7,261 114.64 1,494 864 57.83 财政对工伤保险基金的补助 0 1 财政对城乡居民补充养老保险基金的补助 0 826 1,494 37 2.48 221 202 91.4 行政运行 61 71 116.39 拥军优属 53 15 28.3 事业运行 89 93 104.49 其他退役军人事务管理支出 18 23 127.78 0 369 财政代缴城乡居民基本养老保险费支出 0 109 财政代缴其他社会保险费支出 0 260 143 111 流浪乞讨人员救助支出 特困人员救助供养 农村特困人员救助供养支出 其他生活救助 其他农村生活救助 财政对基本养老保险基金的补助 财政对其他社会保险基金的补助 其他财政对社会保险基金的补助 退役军人管理事务 财政代缴社会保险费支出 其他社会保障和就业支出 77.62 备注 项目 其他社会保障和就业支出 上年决算 （执行)数 预算数为决算（执 行）数% 预算数 备注 143 111 77.62 19,081 15799 82.8 441 473 107.26 行政运行 183 192 104.92 其他卫生健康管理事务支出 258 281 108.91 2,447 3,335 136.29 1,469 3204 218.11 中医(民族)医院 593 0 0 其他公立医院支出 385 131 34.03 基层医疗卫生机构 1,532 1281 83.62 乡镇卫生院 1,045 274 26.22 487 1007 206.78 8,606 3830 44.5 疾病预防控制机构 342 333 97.37 卫生监督机构 323 313 96.9 妇幼保健机构 288 0 0 其他专业公共卫生机构 27 0 0 基本公共卫生服务 1,658 1647 99.34 重大公共卫生服务 3,786 571 15.08 突发公共卫生事件应急处理 1,225 211 17.22 957 755 78.89 28 125 446.43 八、卫生健康支出 卫生健康管理事务 公立医院 综合医院 其他基层医疗卫生机构支出 公共卫生 其他公共卫生支出 中医药 项目 中医(民族医)药专项 上年决算 （执行)数 预算数为决算（执 行）数% 预算数 备注 28 125 446.43 984 950 96.54 计划生育服务 60 674 1123.33 其他计划生育事务支出 924 276 29.87 行政事业单位医疗 2,250 3129 139.07 行政单位医疗 496 1358 273.79 事业单位医疗 1,754 1771 100.97 534 1,183 221.54 财政对职工基本医疗保险基金的补助 39 0 0 财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助 495 1183 238.99 1,390 1198 86.19 1,390 1198 86.19 109 131 120.18 109 131 120.18 77 100 129.87 行政运行 53 64 120.75 医疗保障经办事务 24 36 150 其他医疗保障管理事务支出 0 0 326 45 13.8 326 45 13.8 357 20 5.6 357 20 5.6 计划生育事务 财政对基本医疗保险基金的补助 医疗救助 城乡医疗救助 优抚对象医疗 优抚对象医疗补助 医疗保障管理事务 老龄卫生健康事务 老龄卫生健康事务 其他卫生健康支出 其他卫生健康支出 项目 九、节能环保支出 上年决算 （执行)数 预算数为决算（执 行）数% 预算数 备注 3,669 1,833 49.96 561 0 0 561 0 0 20 0 0 20 0 0 污染防治 3,005 1,481 49.28 大气 2,109 1 0.05 水体 770 1,480 192.21 土壤 126 0 0 自然生态保护 0 324 生态保护 0 104 农村环境保护 0 120 自然保护地 0 100 天然林保护 83 28 33.73 停伐补助 83 28 33.73 52,227 16636 31.85 9,243 6532 70.67 25 43 172 9,218 6489 70.39 329 0 0 329 0 0 40,275 8,125 20.17 环境保护管理事务 其他环境保护管理事务支出 环境监测与监察 其他环境监测与监察支出 十、城乡社区支出 城乡社区管理事务 一般行政管理事务 其他城乡社区管理事务支出 城乡社区规划与管理 城乡社区规划与管理 城乡社区公共设施 项目 其他城乡社区公共设施支出 上年决算 （执行)数 预算数为决算（执 行）数% 预算数 备注 25,834 738 2.86 2,380 1979 83.15 2,380 1979 83.15 十一、农林水支出 45,901 50651 110.35 农业农村 15,013 25292 168.47 行政运行 129 227 175.97 事业运行 4,129 5803 140.54 0 23 病虫害控制 481 233 48.44 农产品质量安全 139 0 0 执法监管 0 0 防灾救灾 202 1 0.5 农业结构调整补贴 27 17 62.96 农业生产发展 639 7308 1143.66 农村社会事业 1,203 512 42.56 农业资源保护修复与利用 3 94 3133.33 农村道路建设 0 0 161 4427 2749.69 7,900 6648 84.15 林业和草原 4,135 4471 108.13 行政运行 62 74 119.35 事业机构 538 627 116.54 城乡社区环境卫生 城乡社区环境卫生 科技转化与推广服务 农田建设 其他农业农村支出 项目 上年决算 （执行)数 预算数为决算（执 行）数% 预算数 备注 森林资源培育 672 1,362 202.68 技术推广与转化 7 75 1071.43 森林资源管理 9 5 55.56 616 533 86.53 4 0 0 林业草原防灾减灾 393 240 61.07 其他林业和草原支出 1,834 1,556 84.84 4,276 4147 96.98 行政运行 78 102 130.77 水利行业业务管理 723 749 103.6 水利工程建设 864 891 103.13 水利工程运行与维护 30 60 200 水土保持 677 23 3.4 水资源节约管理与保护 103 3 2.91 水质监测 20 20 100 防汛 94 90 95.74 抗旱 51 20 39.22 农村人畜饮水 390 211 54.1 其他水利支出 1,246 1977 158.67 12,550 9,058 72.18 行政运行 241 237 98.34 生产发展 1,474 137 9.29 森林生态效益补偿 动植物保护 水利 巩固脱贫衔接乡村振兴 项目 上年决算 （执行)数 预算数为决算（执 行）数% 预算数 备注 社会发展 40 0 0 事业运行 142 130 91.55 10,653 8554 80.3 8,228 5750 69.88 1,819 2052 112.81 0 0 6,354 3635 57.21 55 63 114.55 1,699 1932 113.71 1,658 1554 93.73 41 378 921.95 十二、交通运输支出 8,607 4966 57.7 公路水路运输 7,182 3487 48.55 行政运行 115 132 114.78 公路建设 3,242 1,966 60.64 公路养护 1,038 622 59.92 316 254 80.38 2,471 513 20.76 1,303 1405 107.83 1,303 1405 107.83 122 75 61.48 122 75 61.48 其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出 农村综合改革 对村级公益事业建设的补助 对村民委员会和村党支部的补助 对村集体经济组织的补助 其他农村综合改革支出 普惠金融发展支出 农业保险保费补贴 创业担保贷款贴息及奖补 公路运输管理 其他公路水路运输支出 车辆购置税支出 车辆购置税用于农村公路建设支出 其他交通运输支出 其他交通运输支出 项目 十三、资源勘探工业信息等支出 上年决算 （执行)数 预算数为决算（执 行）数% 预算数 备注 788 465 59.01 788 465 59.01 行政运行 92 115 125 中小企业发展专项 696 350 50.29 十四、商业服务业等支出 2,346 1098 46.8 商业流通事务 814 591 72.6 0 15 事业运行 175 174 99.43 其他商业流通事务支出 639 402 62.91 0 7 0 7 1,532 500 32.64 1,532 500 32.64 5,875 3,110 52.94 自然资源事务 5,789 3034 52.41 行政运行 155 192 123.87 自然资源规划及管理 170 0 0 自然资源利用与保护 0 80 自然资源社会公益服务 0 0 自然资源行业业务管理 161 200 124.22 自然资源调查与确权登记 157 160 101.91 2,070 2367 114.35 支持中小企业发展和管理支出 民贸民品贷款贴息 涉外发展服务支出 其他涉外发展服务支出 其他商业服务业等支出 其他商业服务业等支出 十五、自然资源海洋气象等支出 事业运行 项目 其他自然资源事务支出 上年决算 （执行)数 预算数为决算（执 行）数% 预算数 备注 3,076 35 1.14 86 76 88.37 气象事业机构 23 29 126.09 气象服务 63 47 74.6 4,815 6357 132.02 1,012 62 6.13 沉陷区治理 123 0 0 农村危房改造 787 2 0.25 公共租赁住房 25 25 100 保障性住房租金补贴 14 36 257.14 老旧小区改造 63 0 0 住房改革支出 3,803 6295 165.53 住房公积金 3,803 6295 165.53 十七、粮油物资储备支出 245 33 13.47 粮油物资事务 93 18 19.35 行政运行 0 2 粮食财务挂账利息补贴 12 13 108.33 粮食风险基金 40 0 0 其他粮油物资事务支出 41 3 7.32 122 15 12.3 储备粮油补贴 15 15 100 其他粮油储备支出 107 0 0 气象事务 十六、住房保障支出 保障性安居工程支出 粮油储备 项目 重要商品储备 上年决算 （执行)数 预算数为决算（执 行）数% 预算数 备注 30 0 0 30 0 0 12,483 3,620 29 应急管理事务 878 720 82 安全监管 320 147 45.94 应急救援 150 150 100 事业运行 408 424 103.92 消防救援事务 509 584 114.73 509 584 114.73 114 106 92.98 114 106 92.98 1764 2011 114 26 104 400 1658 1907 115.02 其他自然灾害防治支出 80 0 0 自然灾害救灾及恢复重建支出 8823 198 2.24 自然灾害救灾补助 2769 198 7.15 其他自然灾害救灾及恢复重建支出 6054 0 0 395 0 0 395 0 0 十九、预备费 0 3000 预备费 0 3000 其他重要商品储备支出 十八、灾害防治及应急管理支出 消防应急救援 地震事务 地震事业机构 自然灾害防治 地质灾害防治 森林草原防灾减灾 其他灾害防治及应急管理支出 其他灾害防治及应急管理支出 项目 上年决算 （执行)数 预算数为决算（执 行）数% 预算数 预备费 0 3000 二十、其他支出 854 397 46.49 其他支出 854 397 46.49 其他支出 854 397 46.49 二十一、债务付息支出 2537 3041 119.87 2537 3041 119.87 2537 3041 119.87 19 35 184.21 19 35 184.21 地方政府一般债务付息支出 地方政府一般债券付息支出 二十二、债务发行费用支出 地方政府一般债务发行费用支出 支出合计 280,481 228,862 81.60 备注 2023 年一般公共预算本级基本支出表 单位：万元 政府经济科目 功能科目 合 计 机关工资福利 支出 机关商品和 服务支出 机关资本性 支出 对事业单位 经常性补助 对事业单位 对个人和家庭 资本性补助 的补助 计 87964.4 27579.81 4386.39 94.73 51795.27 4.53 4103.67 一般公共服务支出 15254.26 3430.21 26004.72 77.35 1290.12 16275.2 7145.77 915.51 7362.37 385.89 114.75 174.2 2587.71 6294.98 2.25 649.11 8489.95 2375.8 198.96 0.11 307.8 4090.36 4766.82 491.33 1568.31 72.93 66.08 0 1812.87 2895.36 0 443.13 2728.23 669.69 48.11 10.84 76.93 184.31 67.54 56.09 423.11 24.03 6.01 0 52.91 0 2.25 36.34 75.47 0 0 0 0 0 0 0 15.76 0 0 0 3.5 0 0 0 3909.05 384.73 25757.65 66.4 873.5 8030.94 2288.73 367.91 5354.26 260.16 40.66 174.2 718.43 3399.61 0 169.04 0 0 0 0 0 0 0 0 0.93 1 2 0 0 0 0 0.6 51.56 0 0 0 31.9 3969.6 22.68 0.18 0 27.75 0 0 0 0 0 0 合 公共安全支出 教育支出 科学技术支出 文化旅游体育与传媒支出 社会保障和就业支出 卫生健康支出 城乡社区支出 农林水支出 交通运输支出 资源勘探工业信息等支出 商业服务业等支出 自然资源海洋气象等支出 住房保障支出 粮油物资储备支出 灾害防治及应急管理支出 其他支出 2023 年一般公共预算税收返还和转移支付表 单位：万元 项 目 上年决算（执行)数 预算数 本级收入合计 35938 38993 转移性收入 295147 205249 上级补助收入 232208 163537 返还性收入 3454 3454 所得税基数返还收入 1048 1048 成品油税费改革税收返还收入 329 329 增值税税收返还收入 1230 1230 847 847 201561 156539 均衡性转移支付收入 86141 81394 县级基本财力保障机制奖补资金收入 11375 9898 结算补助收入 13052 3250 211 216 消费税税收返还收入 增值税五五分享税收返还收入 其他返还性收入 一般性转移支付收入 体制补助收入 资源枯竭型城市转移支付补助收入 企业事业单位划转补助收入 产粮（油）大县奖励资金收入 重点生态功能区转移支付收入 项 目 上年决算（执行)数 预算数 固定数额补助收入 13552 13336 革命老区转移支付收入 1262 1363 8001 3857 公共安全共同财政事权转移支付收入 1108 876 教育共同财政事权转移支付收入 6008 4712 文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入 906 814 社会保障和就业共同财政事权转移支付收入 20214 16825 医疗卫生共同财政事权转移支付收入 4475 4764 节能环保共同财政事权转移支付收入 110 民族地区转移支付收入 边境地区转移支付收入 欠发达地区转移支付收入 一般公共服务共同财政事权转移支付收入 外交共同财政事权转移支付收入 国防共同财政事权转移支付收入 科学技术共同财政事权转移支付收入 城乡社区共同财政事权转移支付收入 农林水共同财政事权转移支付收入 19256 11507 交通运输共同财政事权转移支付收入 6977 1677 资源勘探信息等共同财政事权转移支付收入 商业服务业等共同财政事权转移支付收入 298 金融共同财政事权转移支付收入 自然资源海洋气象等共同财政事权转移支付收入 住房保障共同财政事权转移支付收入 887 20 项 目 上年决算（执行)数 预算数 粮油物资储备共同财政事权转移支付收入 灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入 30 增值税留抵退税转移支付收入 698 1969 其他退税减税降费转移支付收入 2285 54 补充县区财力转移支付收入 4692 其他一般性转移支付收入 23 4 专项转移支付收入 27193 3547 一般公共服务 1157 国防 公共安全 279 教育 科学技术 1147 392 文化旅游体育与传媒 3464 74 社会保障和就业 31 9 卫生健康 494 171 节能环保 3966 城乡社区 5590 农林水 6207 交通运输 1286 资源勘探信息等 491 商业服务业等 679 自然资源海洋气象等 854 粮油物资储备 40 2751 150 项 目 上年决算（执行)数 预算数 灾害防治及应急管理 352 其他收入 1156 734 上年结余收入 18374 25156 调入资金 6819 下级上解收入 体制上解收入 专项上解收入 待偿债置换一般债券上年结余 从政府性基金预算调入 6819 其中：从抗疫特别国债调入 从国有资本经营预算调入 从其他资金调入 地方政府一般债务收入 地方政府一般债务转贷收入 26220 接受其他地区援助收入 动用预算稳定调节基金 11526 16556 331085 244242 省补助计划单列市收入 计划单列市上解省收入 收入总计 2022 年陵川县政府一般债务限额表 单位：亿元 2014 年末清理甄别余额 2021 年限额 2022 年限额 5.84 7.49 9.59 2022 年陵川县政府一般债务余额情况表 单位：亿元 项 目 合计 2014 年末清理甄别余额 2022 年初政府债务余额 2022 年 12 月底政府债务余额 5.84 7.47 9.59 1.20 3.11 5.21 1.87 1.83 1.83 01.铁路(不含城市轨道交通) 02.公路 03.机场 04.市政建设 项 目 2014 年末清理甄别余额 2022 年初政府债务余额 2022 年 12 月底政府债务余额 06.保障性住房 0.02 0.02 0.02 07.生态建设和环境保护 0.02 0.02 0.02 08.政权建设 0.70 0.30 0.30 09.教育 1.18 0.90 0.90 10.科学 0.03 0.03 0.03 11.文化 0.16 0.01 0.01 12.医疗卫生 0.19 0.15 0.15 13.社会保障 0.19 0.19 0.19 0.28 0.91 0.93 05.土地储备 14.粮油物资储备 15.农林水利建设 16.其他 17.非资本性支出 18.未支出 2023 年政府性基金预算收入表 单位：万元 上年决算（执 行)数 预算数 预算数为决算（执 行）数% 四、国有土地收益基金收入 859 3000 349.24 五、农业土地开发资金收入 208 300 144.23 六、国有土地使用权出让收入 6611 20700 313.11 七、城市基础设施配套费收入 576 600 104.17 项目 一、农网还贷资金收入 二、海南省高等级公路车辆通行附加费收入 三、国家电影事业发展专项资金收入 八、大中型水库库区基金收入 九、彩票公益金收入 十、小型水库移民扶助基金收入 十一、国家重大水利工程建设基金收入 十二、车辆通行费 十三、污水处理费收入 十四、彩票发行机构和彩票销售机构的业务费用 项目 上年决算（执 行)数 预算数 预算数为决算（执 行）数% 14208 24600 173.14 33140 6055 18.27 968 568 58.68 968 568 58.68 8372 687 8.21 23800 4800 20.17 47348 30655 64.74 十五、其他政府性基金收入 十六、专项债券对应项目专项收入 5954 收入合计 转移性收入 政府性基金转移收入 政府性基金补助收入 政府性基金上解收入 上年结余收入 调入资金 其中：地方政府性基金调入专项收入 地方政府专项债务收入 地方政府专项债务转贷收入 收入总计 2023 年政府性基金预算支出表 单位：万元 项目 一、文化旅游体育与传媒支出 上年决算（执行)数 预算数 预算数为决算（执行）数% -5 国家电影事业发展专项资金安排的支出 -1 旅游发展基金支出 -4 二、社会保障和就业支出 209 349 166.99 209 349 166.99 5819 9408 161.68 国有土地使用权出让收入安排的支出 4252 5262 123.75 国有土地收益基金安排的支出 859 3000 349.24 农业土地开发资金安排的支出 208 310 149.04 城市基础设施配套费安排的支出 500 836 167.2 56 57 101.79 大中型水库移民后期扶持基金支出 三、节能环保支出 可再生能源电价附加收入安排的支出 废弃电器电子产品处理基金支出 四、城乡社区支出 污水处理费安排的支出 五、农林水支出 大中型水库库区基金安排的支出 项目 上年决算（执行)数 预算数 预算数为决算（执行）数% 56 57 101.79 24730 5054 20.44 其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出 24263 4800 19.78 彩票公益金安排的支出 467 254 54.39 2800 3052 109 2800 3052 109 20 35 175 20 35 175 国家重大水利工程建设基金安排的支出 大中型水库库区基金及对应专项债务收入安排的支出 三峡水库库区基金支出 六、交通运输支出 海南省高等级公路车辆通行附加费及对应专项债务收入安排的 支出 车辆通行费及对应专项债务收入安排的支出 港口建设费及对应债务收入安排的支出 七、资源勘探信息等支出 散装水泥专项资金及对应专项债务收入安排的支出 新型墙体材料专项基金及对应专项债务收入安排的支出 农网还贷资金支出 八、其他支出 九、债务付息支出 国有土地使用权出让金债务付息支出 十、债务发行费用支出 国有土地使用权出让金债务发行费用支出 项目 上年决算（执行)数 预算数 预算数为决算（执行）数% 33629 17955 53.39 13719 12700 92.57 十二、抗疫特别国债安排的支出 支出合计 转移性支出 政府性基金转移支付 213 政府性基金补助支出 政府性基金上解支出 213 调出资金 6819 年终结余 687 地方政府专项债务还本支出 6000 12700 211.67 47348 30655 64.74 地方政府专项债务转贷支出 支出总计 2022 年政府性基金转移支付表 单位：万元 项目 上级下达数 安排县本级使用数 344 344 344 344 57 57 57 57 167 167 用于社会福利的彩票公益金支出 116 116 用于体育事业的彩票公益金支出 2 2 用于残疾人事业的彩票公益金支出 49 49 568 568 一、社会保障和就业支出 大中型水库移民后期扶持基金支出 二、农林水支出 其他重大水利工程建设基金支出 三、其他支出 支出总计 2022 年陵川县政府专项债务限额表 单位：亿元 2014 年末清理甄别余额 2021 年限额 2022 年限额 7.28 9.06 2022 年陵川县政府专项债务余额情况表 单位：亿元 项 目 合计 2014 年末清理甄别余额 22 年初政府债务余额 2022 年 12 月底政府债务余额 5.82 9.06 1.27 1.27 2.72 4.62 01.铁路(不含城市轨道交通) 02.公路 03.机场 04.市政建设 项 目 05.土地储备 2014 年末清理甄别余额 2021 年初政府债务余额 2021 年 12 月底政府债务余额 1.13 0.53 1.00 1.00 06.保障性住房 07.生态建设和环境保护 08.政权建设 09.教育 0.30 10.科学 11.文化 12.医疗卫生 0.14 0.14 13.社会保障 0.42 0.60 0.60 0.60 14.粮油物资储备 15.农林水利建设 16.其他 17.非资本性支出 18.未支出 2023 年国有资本经营预算收支表 单位：万元 收 项 目 入 2022 年执行数 支 2023 年预算数 项 目 一、利润收入 一、解决历史遗留问题及改革成本支出 二、股利、股息收入 二、国有企业资本金注入 三、产权转让收入 三、国有企业政策性补贴 四、清算收入 四、金融国有资本经营预算支出 五、国有资本经营预算转移支付收入 五、其他国有资本经营预算支出 六、其他国有资本经营预算收入 13 13 本年支出合计 本年收入合计 13 13 国有资本经营预算转移支付支出 出 2022 年执行数 2023 年预算数 26 22 1000 1026 22 国有资本经营预算调出资金 上年结转 1022 9 结转下年 收 入 总 计 1035 22 支 出 总 计 9 1035 22 2023 年社会保险基金收入表（分功能科目） 单位：万元 2022 年 2023 年 2023 年预算数为 完成数 预算数 2022 年完成数的% 35822 37779 105.5 一、机关事业基本养老保险基金 22161 24089 108.7 二、城乡居民基本养老保险基金 11409 10897 95.5 三、城乡居民补充养老保险基金 2252 2793 124.0 项 目 社会保险基金收入合计 四、城镇职工基本医疗保险基金 五、新型农村合作医疗基金 六、城镇居民基本医疗保险基金 七、工伤保险基金 八、失业保险基金 九、生育保险基金 2023 年社会保险基金收入表（分经济科目） 单位：万元 2022 年 2023 年 2023 年预算数为 完成数 预算数 2022 年完成数的% 35822 37779 105.5 一、保险费收入 14478 14401 99.5 二、利息收入 164 380 231.7 三、财政补贴收入 17356 22293 128.4 四、其他收入 3466 652 18.8 五、转移收入 358 53 14.8 项 目 社会保险基金收入合计 2023 年社会保险基金支出表（分功能科目) 单位：万元 2022 年 2023 年 2023 年预算数为 预算数 预算数 2022 年预算数的% 30,369 33,559 110.5 一、机关事业基本养老保险基金 21,958 24,089 109.7 二、城乡居民基本养老保险基金 7,324 8,484 115.8 三、城乡居民补充养老保险基金 1,087 986 90.7 项 目 社会保险基金支出合计 四、城镇职工基本医疗保险基金 五、新型农村合作医疗基金 六、城镇居民基本医疗保险基金 七、工伤保险基金 八、失业保险基金 九、生育保险基金 2023 年社会保险基金支出表（分经济科目） 单位：万元 2022 年 2023 年 2023 年预算数为 预算数 预算数 2022 年预算数的% 30,369 33,559 110.5 29,968 33,162 110.7 二、其他支出 384 384 100.0 三、转移支出 17 13 76.5 项 目 社会保险基金支出合计 一、社会保险待遇支出 2022 年财政专户收支预算表 单位：万元 收入 项目 支出 2022 年执行数 2023 年预算数 一、上年结余 43 1 二、财政专户收入 63 65 项目 2022 年执行数 2023 年预算数 一、财政专户支出 105 66 1.教育管理事务 27 18 2.普通教育 78 48 3.进修及培训 收入合计 106 66 二、本年结余 1 支出总计 106 注：2022 年专户收支预算减少，主要原因是幼儿保教费从专户管理调整为纳入预算管理。 66 第八部分 名 词 解 释 公共财政预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者 身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维 持国家行政职能正常行使、保障国家安全等方面的收支预算。 政府性基金预算：指国家通过向社会征收基金、收费，以 及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定 基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算。 国有资本经营预算：指政府以所有者身份依法取得国有资 本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。 社会保险基金预算：指根据国家社会保险和预算管理法律 法规建立，反映各项社会保险基金收支的年度计划。包括企业 职工基本养老保险基金、机关事业基本养老保险基金、城乡居 民基本养老保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、新型农村 合作医疗基金、城镇居民基本医疗保险基金、工伤保险基金、 失业保险基金、生育保险基金。 财政总收入：指公共财政预算收入、上划中央收入、上划 省级收入之和，反映本地区当年组织的财政收入总规模。与国 内生产总值比较，可反映财政的集中程度。 一般公共财政预算收入：指按照财政体制规定列入地方预 算，直接缴入地方金库的经常性财政收入。按照现行财政体制, 我县县公共财政预算收入具体包括增值税的 27.5%（中央 50%、 省 15%，市 7.5%）、企业所得税的 22%（中央 60%、省 12%、市 6%）、个人所得税的 22%（中央 60%、省 12%、市 6%）、煤炭资 源税的 18%（省 65%、市 17%）、非煤资源税 55%（省 30%，市 15%）、城市维护建设税、房产税、印花税、城镇土地使用税、 土地增值税、土地使用税、车船税、耕地占用税、契税、专项 收入、行政性收费、罚没收入、其他收入。 当年地方留成财力：指按照现行财政体制规定，在预算年 度内可统筹安排使用的预算内资金，其来源包括当年公共财政 预算收入、税收返还收入、下级上解收入、转移支付补助，并 从中扣减上解上级及补助下级的资金、调出资金。当年地方留 成财力不包 括上年结余资金及中央和省专款补助。 公共财政预算支出：指列入地方预算的经常性财政支出， 其项目包括一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化 旅游体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城 乡社区、农林水、交通运输、资源勘探信息等、商业服务业、 金融、粮油物资储备、灾害防治及应急、其他支出等。其资金 来源包括用当年地方留成财力安排的支出、上年结转、调入资 金和上级专款补助形成的财政支出等。 税收返还：包括消费税、增值税“两税返还”和所得税基 数返还以及成品油税费改革税收返还。分别是 1994 年分税制财 政管理体制改革和 2002 年所得税收入分享改革，2009 年成品 油税费改革后为保护地方既得利益，对原属于地方的收入划为 中央固定收入或共享收入后，对地方给予的补偿。 一般性转移支付：指对自有财政收入（含按财政体制规定 上 级财政给予的返还与补助收入）不能满足支出需求、或上级 政府出台减收增支政策形成财力缺口的地区，按照规范的办法 给予的补助，接受补助的地方政府可以按照相关规定统筹安排 和使用。包括均衡性转移支付、民族地区转移支付、农村税费 改革转移支付、调整工资转移支付以及农村义务教育转移支付 等。其中均衡性转移支付是指以促进地区间基本公共服务均等 化为目标，选取影响各地财政收支的客观因素，考虑地区间支 出成本差异、收入努力程度以及财政困难程度等，按统一公式 分配给地方的补助资金。 专项转移支付：是指上级政府对承担委托事务、共同事务 的下级政府给予的具有指定用途的资金补助，以及对应由下级 政府承担的事务给予的具有指定用途的奖励或补助。主要用于 教育、社会保障、农业等方面。 部门预算：简单地说就是“一个部门一本预算”，完整地 反映一个部门的所有收入和所有支出，即一个部门在部门预算 之外，不得再有其他收支活动。部门预算的特点就是改变财政 资金按性质归口管理的做法，并实行预算内外资金收支统管， 统筹使用。 基本支出：是指行政事业单位为保障机构正常运转和完成 日常工作任务发生的支出，包括人员经费和日常公用经费。 项目支出：是指行政事业单位为完成特定的工作任务，在 基本支出之外发生的支出。 日常公用经费支出：是指行政事业单位为保障机构正常运 转和完成日程工作任务发生的除人员经费之外的经常性开支， 我县预算单位日常公用经费按编制内实有人数核定，实行分类 分档定额管理，包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、 物业管理费、维修费、培训费、公务接待费、专用材料费等开 支内容。 政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用 财政 性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额 标准以上的货物、工程和服务的行为。集中采购是指由政府设 立的专门职能机构（政府采购中心）按照政府采购的规定和政 府采购的程序统一为其他政府机构提供采购服务的一种采购组 织形式。 收支两条线：指政府对行政事业性收费、罚没收入等财政 非税收入的管理方式，即有关部门取得的非税收入与发生的支 出脱钩，收入上缴国库或财政专户，支出由财政根据各单位履 行职能的需要按标准核定的资金管理模式，改变了过去单位自 收自支、坐收坐支的管理方式，从源头上抑制了腐败现象的发 生。 国库集中支付制度：指所有的财政性资金通过财政直接支 付或授权预算单位支付的方式直接支付到商品或劳务供应商。 在资金未支付前，资金保留在国库。 财政投资评审：指财政对财政性资金安排投资的基本建设 工程预算、工程竣工决算（结算）进行审查的行为。 城乡医疗救助制度：通过政府拨款和社会捐助等多渠道筹 资方式，建立的一项以资助城乡困难群体参加城乡居民基本医 疗保险和减轻其大病费用个人负担为主要内容的救助制度。 城乡居民基本养老保险：城乡居民基本养老保险是由政府 主导建立，覆盖城乡非从业人员的社会养老保险制度，坚持 “保基本、全覆盖、有弹性、可持续”的原则，实行个人缴费 和政府补贴相结合，社会统筹和个人账户相结合，与城镇职工 养老保险共同构成我国社会养老保险体系。 城乡居民基本医疗保险：指具有我县户籍且不属于城镇职 工基本医疗保险参保范围的所有城乡居民为参保对象（未在原 户籍地参加基本医疗保险且持有本县居住证明的城乡居民可自 愿参加我县城乡居民基本医疗保险），通过个人缴费和政府补 助相结合，重点保障参保人员符合规定的住院、门诊、慢性病 等医疗费用的社会医疗保险制度。 村级公益事业建设一事一议财政奖补：指村民通过规范的 一事一议筹资筹劳开展村内公益事业建设项目，政府采取以奖 代 补、民办公助的方式，给予适当财政奖补。其目的是以农民 自愿筹资筹劳为基础，以政府奖补资金为引导，建立多方投 入、共同推进的村级公益事业建设投入新机制。 农村税费改革：指对现行农业和农村领域的税费制度进行 完 善，取消面向农民的不合理收费，用税收形式取代体现政府 职能、具有税收性质的收费，理顺国家、集体和农民之间的分 配关系，从根本上减轻农民负担，促进农村社会长期稳定和经 济健康发展的一项综合性改革。 粮食直补：指对种粮农民的直接补贴，原则上按粮食种植 面 积，把粮食补贴直接落实到种粮农户手中，实现对种粮农民 利益的直接保护，调动农民的种粮积极性。补贴资金从粮食风 险基金中列支。 农资综合补贴：指国家统筹考虑柴油、化肥等农业生产资 料价格变动对农民种粮的增支影响，对种粮农民给予适当补 助，以有效保护农民种粮收益，调动农民种粮积极性。 良种补贴：指国家对农民选用良种进行的资金补贴，目的 是支持农民积极使用优良种子，加快良种推广，提高良种覆盖 率，增加农产品产量，改善农产品品质，推进农业区域化布 局、规模化种植、标准化管理、产业化经营。 农机购置补贴 ：指国家对农牧渔民、农场（林场）职工和 直接从事农机作业的农业生产经营组织，购置先进适用的农业 机械给予一定比例的补贴，目的是促进提高农业机械化水平和 农业生产效率。 保障性安居工程：指政府为解决城乡中低收入家庭住房困 难而出台的一项惠民政策，包括廉租房、经济适用房、公共租 赁房、限价房、各类棚户区改造、农村危房改造和游牧民定居 工程等。 成品油税费改革：指通过提高成品油消费税税额，替代公 路 养护费、航道养护费、公路运输管理费、公路客货运附加 费、水路运输管理费、水路客货运附加费等六项收费，并逐步 有序取消政府还贷二级公路收费。成品油税费改革规范了政府 收费行为，公平了税费负担，建立了以税收筹集公路发展资金 的长效机制，以及以税收调控能源消费的新机制。 农村义务教育经费保障机制：指从 2006 年开始，逐步将 农村 义务教育全面纳入公共财政保障范围，建立起的中央财 政和地方分项目、按比例分担，全面保障农村义务教育发展的 一系列制度。具体内容是免学杂费、免费提供教科书、对家庭 经济困难寄宿学生补助生活费，提高公用经费保障水平并制定 和适时调整公用经费生均基准定额，建立校舍维修改造长效机 制等。 农村义务教育薄弱学校改造计划：指为巩固提高义务教育 水 平，推进义务教育均衡发展，2010-2015 年集中力量解决义 务教育发展面临的薄弱环节和突出问题的计划。重点支持农村 义务教育薄弱学校按照国家基本标准配置图书、教学实验仪器 设备、体音美等器材，乡镇学校扩容改造，农村寄宿制学校及 其附属设施建设，以及配置多媒体远程教学设备等。 脱贫攻坚资金“双增长”：指当年安排脱贫攻坚资金增 幅及增量较上年资金投入增幅、增量（上年比前年）均有所 增长。