三只羊乡财政所2018年度决算公开.doc

都安瑶族自治县三只羊乡财政所 2018 年部门决算 目 录 第一部分：三只羊乡财政所概况 一、主要职能 二、部门决算单位构成 第二部分：三只羊乡财政所 2018 年部门决算报表 表一：收入支出决算总表 表二：收入决算表 表三：支出决算表 表四：财政拨款收入支出决算总表 表五：一般公共预算财政拨款支出决算表 表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表 表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表 表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 第三部分：三只羊乡财政所 2018 年度部门决算情况说明 一、2018年度收入支出决算总体情况。 二、2018年度一般公共预算支出决算情况。 三、2018年度政府性基金支出决算情况。 四、一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算情况说 明。 五、其他重要事项情况说明。 第四部分：名词解释 —2— 第一部分：三只羊乡财政所概况 一、主要职能 （一）贯彻执行国家有关财政管理等方面的法律、法规和 规章；拟定和执行乡财政发展规划及其他有关政策。 （二）编制乡年度财政预算草案并组织执行；向乡镇人大 报告财政决算；管理和监督乡镇各项财政收支。 （三）管理各类政策性补贴等资金，建立惠农资金补助对 象管理新机制，进一步完善财政补贴农民资金“一卡（折）通发 放机制。 （ 四）负责对各类专项资金的监管，提高财政资金使用 效率。 （五）执行会计集中核算，落实：乡财县管、村帐乡监 “等管理制度，严格按照上级财政部门规定的工作程序开展工作， 充分发挥财政资金效益。 （六）负责本乡行政事业单位的国有资产监督管理工作。 （七）承办乡党委、政府及上级部门交办的其他事项。 二、部门决算单位构成 本乡财政属财政局二层机构，无内设其他单位。 第二部分：三只羊乡财政所 2018 年部门决算报表 《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政 府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一 —3— 般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。 表一：收入支出决算总表 收 入 项目 一、财政拨款 二、事业收入 三、事业单位经营收入 四、其他收入 本年收入合计 用事业基金弥补收支差额 上年结转 支 决算数 28.57 28.57 项目 一、一般公共服务支出 二、外交支出 三、国防支出 四、公共安全支出 五、教育支出 六、科学技术支出 七、文化体育与传媒支出 八、社会保障和就业支出 九、医疗卫生与计划生育支出 十、节能环保支出 十一、城乡社区支出 十二、农林水支出 十三、交通运输支出 十四、资源勘探信息等支出 十五、商业服务业等支出 十六、金融支出 十七、援助其他地区支出 十八、国土海洋气象等支出 十九、住房保障支出 二十、粮油物资储备支出 二十一、其他支出 本年支出合计 结余分配 年末结转与结余 收入总计 28.57 支出总计 注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。 —4— 单位：万元 出 决算数 22.65 2.64 0.83 1.20 1.26 28.57 28.57 表二：收入决算表 科目编 码 项 目 科目名称 栏次 合计 201 一般公共服务支出 20106 财政事务 2010601 行政运行 其他一般公共服务支出 20199 其他一般公共服务支出 2019999 208 社会保障和就业支出 20805 行政事业单位离退休 机关事业单位基本养老保 2080505 险缴费支出 210 医疗卫生与计划生育支出 21011 行政事业单位医疗 2101101 行政单位医疗 213 农林水支出 21301 农业 2130199 其他农业支出 221 住房保障支出 22102 住房改革支出 2210201 住房公积金 本年收入 合计 1 28.57 22.65 28.57 28.57 4.25 4.25 2.64 2.64 财政拨款收入 上级补助收入 事业收入 经营收入 附属单位上缴 收入 其他收入 2 3 4 5 6 7 28.57 22.65 28.57 28.57 4.25 4.25 2.64 2.64 2.64 2.64 0.83 0.83 0.83 1.20 1.20 1.20 1.26 1.26 1.26 0.83 0.83 0.83 1.20 1.20 1.20 1.26 1.26 1.26 单位：万元 注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。 —5— 表三：支出决算表 科目编码 项 目 科目名称 栏次 合计 本年支出 合计 1 28.57 基本支出 项目支出 2 24.32 3 4.25 201 一般公共服务支出 22.65 28.57 4.25 20106 财政事务 28.57 28.57 0.00 28.57 28.57 0.00 4.25 0.00 4.25 4.25 0.00 4.25 2010601 20199 2019999 行政运行 其他一般公共服务支出 其他一般公共服务支出 208 社会保障和就业支出 2.64 2.64 0.00 20805 2080505 210 21011 2101101 213 21301 2130199 221 22102 2210201 行政事业单位离退休 机关事业单位基本养老保险缴费支出 医疗卫生与计划生育支出 行政事业单位医疗 行政单位医疗 农林水支出 农业 其他农业支出 住房保障支出 住房改革支出 住房公积金 2.64 2.64 0.83 0.83 0.83 1.20 1.20 1.20 1.26 1.26 1.26 2.64 2.64 0.83 0.83 0.83 1.20 1.20 1.20 1.26 1.26 1.26 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上缴上级支出 4 经营支出 5 对附属单位补助支 出 6 单位：万元 注：本表反映部门本年度各项支出情况。 表四：财政拨款收入支出决算总表 —6— 单位：万元 收 入 项 目 栏 次 一、一般公共预算财政拨款 二、政府性基金预算财政拨款 支 出 行 次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 金额 项 目 1 栏 次 28.57 一、一般公共服务支出 二、外交支出 三、国防支出 四、公共安全支出 五、教育支出 六、科学技术支出 七、文化体育与传媒支出 八、社会保障和就业支出 九、医疗卫生与计划生育支出 十、节能环保支出 十一、城乡社区支出 十二、农林水支出 十三、交通运输支出 十四、资源勘探信息等支出 十五、商业服务业等支出 十六、金融支出 十七、援助其他地区支出 十八、国土海洋气象等支出 十九、住房保障支出 二十、粮油物资储备支出 二十一、其他支出 …. 行次 18 19 20 21 22 23 24 25 26 合计 2 22.65 一般公共 政府性基金 预算财政 预算财政拨 拨款 款 3 4 22.65 2.64 0.83 2.64 0.83 1.20 1.20 1.26 1.26 27 28 —7— 本年收入合计 年初财政拨款结转和结余 一般公共预算财政拨款 政府性基金预算财政拨款 12 28.57 本年支出合计 29 13 年末结转和结余 30 14 31 15 32 16 33 合计 17 28.57 合计 34 注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。 28.57 28.57 表五：一般公共预算财政拨款支出决算表 单位：万元 科目编码 项 目 科目名称 栏次 201 20106 2010601 —8— 合计 一般公共服务支出 财政事务 行政运行 合计 基本支出 项目支出 1 2 3 28.57 22.65 28.57 28.57 24.32 28.57 28.57 28.57 4.25 4.25 0.00 0.00 20199 2019999 208 20805 其他一般公共服务支出 其他一般公共服务支出 社会保障和就业支出 行政事业单位离退休 机关事业单位基本养老保 2080505 险缴费支出 210 医疗卫生与计划生育支出 21011 行政事业单位医疗 2101101 行政单位医疗 213 农林水支出 21301 农业 2130199 其他农业支出 221 住房保障支出 22102 住房改革支出 2210201 住房公积金 注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。 4.25 4.25 2.64 2.64 0.00 0.00 2.64 2.64 4.25 4.25 0.00 0.00 2.64 2.64 0.00 0.83 0.83 0.83 1.20 1.20 1.20 1.26 1.26 1.26 0.83 0.83 0.83 1.20 1.20 1.20 1.26 1.26 1.26 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 —9— 表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表 单位：万元 人员经费 科目 编码 301 30101 30102 30103 30106 30107 30108 30109 30110 30111 30112 30113 30114 30199 303 30301 30302 30303 科目名称 决算数 工资福利支出 基本工资 津贴补贴 奖金 伙食补助费 绩效工资 机关事业单位基本养老保险缴费 职业年金缴费 职工基本医疗保险缴费 公务员医疗补助缴费 其他社会保障缴费 17.04 6.63 5.23 0.00 0.00 0.46 2.64 0.00 0.73 0.00 0.10 住房公积金 医疗费 其他工资福利支出 对个人和家庭的补助 离休费 退休费 退职（役）费 —10— 科目编 码 302 30201 30202 30203 30204 30205 30206 30207 30208 30209 30211 1.26 30212 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 30213 30214 30215 30216 30217 30218 科目名称 商品和服务支出 办公费 印刷费 咨询费 手续费 水费 电费 邮电费 取暖费 物业管理费 差旅费 因公出国（境） 费用 维修（护）费 租赁费 会议费 培训费 公务接待费 专用材料费 决算数 7.28 1.56 0.00 0.00 0.00 0.00 0.08 0.07 0.00 0.00 2.31 公用经费 科目 科目名称 编码 307 债务利息及费用支出 30701 国内债务付息 30702 国外债务付息 310 资本性支出 31001 房屋建筑物购建 31002 办公设备购置 31003 专用设备购置 31005 基础设施建设 31006 大型修缮 31007 信息网络及软件购置更新 31008 物资储备 决算数 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 31009 土地补偿 0.00 1.03 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 安置补助 地上附着物和青苗补偿 拆迁补偿 公务用车购置 其他交通工具购置 文物和陈列品购置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 31010 31011 31012 31013 31019 31021 30304 30305 30306 30307 30308 抚恤金 生活补助 救济费 医疗费补助 助学金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 30224 30225 30226 30227 30228 30309 奖励金 0.00 30229 30310 个人农业生产补贴 0.00 30231 30399 其他对个人和家庭的补助支出 0.00 30239 30240 30299 人员经费合计 17.04 被装购置费 专用燃料费 劳务费 委托业务费 工会经费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 福利费 0.00 39908 公务用车运行 维护费 其他交通费用 税金及附加费 用 其他商品和服 务支出 31022 31099 399 39906 39907 0.00 39999 无形资产购置 其他资本性支出 其他支出 赠与 国家赔偿费用支出 对民间非营利组织和群众性 自治组织补贴 其他支出 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.68 0.00 0.55 公用经费合计 7.28 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。 —11— 表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表 单位：万元 2018 年度预算数 公务用车购置及运行费 合计 因公出国 （境）费 小计 1 2 3 0 0 2018 年度决算数 0 公务用车 购置费 4 公务用车 运行费 5 0 0 公务接 待费 公务用车购置及运行费 合计 因公出国 （境）费 小计 6 7 8 9 0 0 0 公务用车 购 置费 10 0 0 公务用车 运行费 11 公务接 待费 12 0 0 注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中。2018 年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款 和以前年度结转资金安排的实际支出。 三只羊乡财政所没有一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费收入，也没有一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出，故本表无数据. 表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算 单位：万元 —12— 项 功能分 类科目 编码 目 本年支出 年初结转和结余 本年收入 栏次 1 合计 0 科目名称 年末结转和结余 小计 基本支出 项目支出 2 3 4 5 6 0 0 0 0 0 类 款 项 注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。 说明：三只羊乡财政所没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据 —13— 第三部分：三只羊乡财政所 2018 年度部门决算情况说明 一、2018年度收入支出决算总体情况 （一）本部门2018年度总收入 28.57 万元，其中本年 收入 28.57 万元, 较2017年度决算数增加10.17 万元，上 升56 %。收入具体情况如下。 1.财政拨款收入 28.57 万元，为自治县本级财政当年 拨付的资金。较2017年度决算数增加10.17万元，上升56%， 主要原因是增加社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育 支出、农林水支出、住房保障支出。 2.事业收入 0 万元，为事业单位开展业务活动取得 的收入。如：计算机技术中心开展专业活动及辅助活动所取 得的收入以及机关服务局后勤服务收入。较2017年度决算数 增加（减少）0 3.经营收入 万元，增长（下降）0 0 % 。 万，为事业单位在业务活动之外开展 非独立核算经营活动取得的收入。较2017年度决算数增加 （减少）0 万元，增长（下降）0 4.其他收入 0 %。 万元，为预算单位在“财政拨款收入” “事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2017年 度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降） 0 %。 5.用事业基金弥补收支差额 0 万元，主要是所属事 业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入” 及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积 累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定 提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支 —14— 缺口的资金。较2017年度决算数增加（减少） 0 万元，增 长（下降） 0 %。 6.上年结转和结余 0 万元，为以前年度支出预算因客 观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用 的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经 营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数增加 （减少） 0 万元，增长（下降）0 %。 （二）本部门2018年度总支出 28.57 万元，其中本年支 出 28.57 万元, 较2017年度决算数增加 10.17万元，上升 56%。支出具体情况如下： 1.一般公共服务支出28.57 万元：主要用于财政事务的 行政运行28.57万元，较2017年度决算数增加10.17 万元， 上升56%，主要原因是增加社会保障和就业支出、医疗卫生 与计划生育支出、农林水支出、住房保障支出。 2.结余分配 0 万元，为事业单位按规定提取的职工福利 基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2017年度决算数增加 （减少） 0 万元，增长（下降） 0 %。 3.年末结转和结余 0 万元，为本年度或以前年度 预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延 迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款 结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转 和结余。较2017年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下 降） 0 %。 二、2018 年度一般公共预算支出决算情况 —15— 三只羊乡财政所2018 年度一般公共预算支出 28.57 万 元，较2017年度决算数增加10.17 万元，下降56 %。其中： 基 本支出 28.57万元，项目支出 0万元。 三只羊乡财政所2018 年度一般公共预算支出年初预算 为23.16万元，支出决算为 28.57万元，完成年初预算的124 %。 （一）一般公共服务支出年初预算为18.95万元，支出决 算为22.65万元，完成年初预算的 120 %。主要用于财政事 务的行政运行22.65万元。 （二）社会保障和就业支出年初预算为2.19万元，支出 决算为2.64万元，完成年初预算的 121 %。 （三）医疗卫生与计划生育支出年初预算为0.7万元，支 出决算为0.83万元，完成年初预算的 119 %。 （四）农林水支出年初预算为0万元，支出决算为1.2万 元。 （五）住房保障支出年初预算为1.32万元，支出决算为 1.26万元，完成年初预算的 96 %。 三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况 说明 2018年度一般公共预算财政拨款基本支出 28.57万元， 支出具体情况如下： （一）工资福利支出 17.04万元，完成年初预算的 104%。 （二）商品和服务支出 11.53万元，完成年初预算的 —16— 110 %。 四、2018年度政府性基金支出决算情况 三只羊乡财政所2018年度政府性基金支出 较2017年度决算数增加（减少）0 %。其中：基本支出 0 0 万元， 万元，增长（下降）0 万元，项目支出 0 万元。 三只羊乡财政所2018 年度政府性基金支出年初预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，完成年初预算的 （一）一般公共服务支出（类）年初预算为 支出决算为 0%。 0 万元， 0 万元，完成年初预算的 0 %。 五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决 算情况说明 2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支 出决算中，因公出国（境）费支出决算 车购置及运行费支出决算 0 万元；公务用 0万元；公务接待费支出决算0 万元。 “三公”经费支出（总额及分项数额）与年初预算数、 上年支出数进行对比，说明增减变动原因 具体情况如下： （一）因公出国（境）费支出 0 万元。全年使用财政 拨款安排财政所机关、 其他单位组织的出国团组 共计 0个所属单位出国团组 0个，参加 0个，全年因公出国（境）团组 0 个，累计 0 人次。 比2017年 0 万元（增加、减少）0万元，增长（下降） —17— 0 %，比年初预算 0 万元减少 0 万元，下降 0 %。 原因是 （二）公务用车购置及运行费支出 0 万元。其中： 公务用车购置支出 0 万元。 公务用车运行支出 0 万元。主要用于机要文件交换、 市内因公出行以及开展 业务所需车辆燃料费、维修费、过 路过桥费、保险费等。2018年财政所、 0 个所属单位开支 财政拨款的公务用车保有量为 0 辆，全年运行费支出 0 万元，平均每辆 0万元。比2017年 0万元（增加、减少） 0万元，增长（下降） 0 %，比年初预算 万元，下降 0 0 万元减少 0 %。 （三）公务接待费支出0万元,国内公务接待批次0次， 人次0次，国（境）外公务接待批次0 次，人次0 次。比2017 年0.5万元减少0.5万元；比年初预算0万元减少0万元 。 六、其他重要事项情况说明 （一） 机关运行经费支出情况说明。 2018年本部门机关运行经费支出 7.28 万元（与部门决 算CS05表《部门决算相关信息统计表》第22行金额一致）， 比2017年增加2.88万元，上升66%。主要原因是:办公费减少 0.96万元，电费增加0.08万元、邮电费增加0.07万元、差旅 费增加0.93万元，维修(护)费增加1.03万元，公务接待费减 少0.5万元，其他交通费用增加1.68万元， 其他商品和服 务支出增加0.55万元。 （二）政府采购支出情况说明。 —18— 2018年本部门政府采购支出总额 0 万元，其中：政府 采购货物支出 0万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采 购服务支出 0 万元（口径参见部门决算CS06表《政府采购 情况表》并做好与2018 年度政府采购信息统计报表中“政 府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同 金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0 %，其中：授予小 微企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的 0 %。 （三）国有资产占用情况说明。 截至2018年12月31日，本部门共有车辆 0 辆，其中， 部级领导干部用车 0辆、一般公务用车 0 辆、一般执法执 勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆， 单位价值50万元以上通用设备 用设备 0台（套），100万元以上专 0 台（套）。 （四）预算绩效管理工作开展情况。 1.绩效管理工作开展情况。 根据财政预算管理要求，我部门组织对2018年度一般公 共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目 0 个，二级项目 0个，共涉及资金 0万元，自评覆盖率达到 0%。 共组织对0等0 个项目进行了绩效评价，涉及一般公共 预算支出0万元。 组织对0个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点， 涉及一般公共预算支出0万元。 2.部门决算中项目绩效自评结果。 —19— 我部门根据年初设定的绩效目标，0 项目自评得分为0 分。 第四部分 名词解释 一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。 二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活 动所取得的收入。 三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活 动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入” “经营收入”等以外的收入。 五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财 政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足 以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金 （事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后 年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本 年 按有关规定继续使用的资金。 七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、 事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基 本建设竣工项目结余资金。 八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、 因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年 —20— 度按有关规定继续使用的资金。 九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作 任务而发生的人员支出和公用支出。 十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务 和事业发展目标所发生的支出。 十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的 “三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因 公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其 中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、 国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支 出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出 （含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、 保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定 开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员 法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金， 包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日 常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、 办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护 费以及其他费用。 —21— —22—