1、关于2017年港南区预算执行情况及2018年预算草案的报告.doc

关于港南区 2017 年预算执行情况和 2018 年预算草案的报告 ——2018 年 1 月 17 日在港南区第五届人民代表大会 第三次会议上 港南区财政局局长 覃绍海 各位代表： 受区人民政府委托，现将港南区全区 2017 年预算执行情况 和 2018 年预算草案提请港南区第五届人大第三次会议审议，并 请列席会议的区政协委员和其他同志提出意见。 一、2017 年全区预算执行情况 2017 年，在区委的正确领导和区人大、区政协的监督支持 下，我区坚持稳增长、调结构、促改革，深入开展“六个年” 活动，狠抓增收节支，完善财政收支管理，推进财税体制改革， 切实保障和改善民生，促进我区经济和社会平稳发展，较好地 完成了区五届人大二次会议确定的财政收支预算任务，全区财 政预算执行情况总体良好。 （一）全区一般公共预算执行情况 预计全区组织财政收入 78145 万元，完成预算的 107%，增 收 12272 万元，增长 18.6%。其中：上划中央“两税”收入 23707 万元，增收 5326 万元，增长 29%；上划中央所得税收入 8073 万 1 元，增收 1311 万元，增长 19.4%；上划自治区收入 9673 万元， 增收 2482 万元，增长 34.5%；代收市本级契税收入 939 万元， 全额上缴；一般公共预算收入 35753 万元，增收 2745 万元，增 长 8.3%，其中非税收入 6689 万元，占一般公共预算收入比重为 18.7%，比去年同期的 19.9%下降 1.2 个百分点。 2017 年财政收入增长点：从税种情况看，增值税、个人所 得税是我区主要的增收税种，合计入库 55285 万元，同比增收 19037 万元，拉动财政收入同比增长 28.9 个百分点。增值税增 长主要是木材加工业、羽绒业增值税拉动，再加上营改增后增 加了部分增值税税源；个人所得税增长主要是新增税源扬翔公 司及其合伙企业分红缴税拉动，该公司及合伙企业 2017 年个人 所得税增收 3176 万元，增长 109.1%。从行业来看，木材加工业、 羽绒业、饲料业是主要增收行业，其中：木材加工业税收 23217 万元，增长 41.8%，占财政收入的 29.7%，占税收收入的 32.4%， 是拉动增收的火车头；羽绒业入库税收 9519 万元，增长 42.5%， 有望成为我区第二个税收破亿的支柱产业。 预计全区一般公共预算支出 191083 万元，完成年度预算的 97.2%，增支 7828 万元，增长 4.3%；上解支出 1765 万元，减支 818 万元，下降 31.7%；政府债券还本 90 万元，全额增长。主 要支出科目完成情况：一般公共服务 18720 万元,完成预算的 100%，减支 198 万元，下降 1%；国防 328 万元，完成预算的 100%，减支 82 万元，下降 20%；公共安全 5993 万元，完成预算 的 100%，减支 53 万元，下降 0.9%；教育 57693 万元，完成预 算的 100%，减支 6539 万元，下降 10.2%；科学技术 315 万元, 2 完成预算的 100%，增支 37 万元，增长 13.3%；文化体育与传媒 1052 万元，完成预算的 71.1%，减支 102 万元，下降 8.8%；社 会保障和就业 18864 万元，完成预算的 100%，增支 4998 万元， 增长 36%；医疗卫生与计划生育 37319 万元，完成预算的 100%， 增支 1490 万元， 增长 4.2%；节能环保 1729 万元， 完成预算的 100%， 增支 718 万元，增长 71%；城乡社区事务 5824 万元，完成预算 的 100%，增支 638 万元，增长 12.3%；农林水事务 28703 万元， 完成预算的 95.1%，增支 3237 万元，增长 12.7%；交通运输 5090 万元，完成预算的 71.2%，增支 924 万元，增长 22.2%；资源勘 探电力信息等事务 1605 万元，完成预算的 98.6%，增支 1075 万 元，增长 2 倍；商业服务业等事务 66 万元，完成预算的 86.8%， 增支 49 万元，增长 2.9 倍；国土海洋气象等事务 464 万元，完 成预算的 100%，增支 448 万元，增长 28 倍；住房保障支出 4793 万元，完成预算的 82.8%，减支 499 万元，下降 9.4%；粮油物 资储备事务 2112 万元，完成预算的 84.7%，增支 1453 万元，增 长 2.2 倍；债务付息支出 400 万元，完成预算的 100%，全额增 长，主要是按上级部署清偿历史债务和将债券利息支出列入预 算收支；其他支出 13 万元，完成预算的 9.4%，减支 164 万元， 下降 92.7%。 2017 年全区财政初步决算结果是：预计全区财政总收入 198531 万元，其中：一般公共预算收入 35753 万元，转移性收 入 162778 万元。转移性收入中：上级补助收入 149621 万元， 债券转贷收入 5009 万元，上年结余收入 4491 万元，调入资金 3657 万元。财政总支出 192938 万元，其中：一般公共预算支出 3 191083 万元，转移性支出 1855 万元（包括上解支出 1765 万元、 债券还本 90 万元） 。收支相抵，年终滚存结余 5593 万元。扣除 结转下年继续使用的专款 5514 万元，净结余 79 万元。 2017 年预备费的安排及动支情况：年初预算安排预备费 2000 万元，动支预备费 2000 万元，全部安排用于教育等支出。 （二）全区政府性基金预算执行情况 初步决算结果是：预计全区基金预算总收入 15115 万元， 其中：本级政府性基金预算收入 0 万元，上级补助基金收入 6493 万元；上年结余基金收入 8622 万元。基金预算总支出 10254 万 元，其中：当年基金预算支出 6597 万元，调出资金 3657 万元。 收支相抵，基金预算滚存结余 4861 万元。 预计全区组织政府性基金预算收入 0 万元。 预计全区政府性基金预算支出 6597 万元，完成年度预算的 64.4%。其中：社会保障和就业 2169 万元，城乡社区事务 3551 万元，农林水事务 355 万元，交通运输支出 48 万元，其他政府 性基金支出 474 万元。 （三）全区社保基金预算执行情况 全区社会保险基金预算收入合计 23345 万元，完成年初预 算的 37.5%，减少 30235 万元，下降 56.4%。其中：新型农村合 作医疗基金收入 0 万元，减少 29613 万元，全额减少，主要是 我区新农合资金全部由市级统筹，不在我区社保专户列收支； 城乡居民基本养老保险基金收入 11930 万元，增加 855 万元， 增长 7.7%；机关事业单位基本养老保险基金收入 11415 万元， 减少 1477 万元，下降 11.5%。 4 预计全区社会保险基金预算支出 20618 万元，完成年初预 算的 37.6%，减支 26428 万元，下降 56.2%。其中：新型农村合 作医疗基金支出 0 万元，减支 25172 万元，全额减少，主要是 我区新农合资金全部由市级统筹，不在我区社保专户列收支； 城乡居民基本养老保险基金支出 9203 万元，增加 221 万元，增 长 2.5%；机关事业单位基本养老保险基金支出 11415 万元，减 少 1477 万元，下降 11.5%。 收支相抵，2017 年全区社会保险基金预算收支结余 2727 万 元，年终滚存结余 14957 万元。 （四）全区政府性债务余额情况 截至 2017 年底，我区政府性债务余额为 6785 万元，其中： 政府债券余额 6785 万元，包括 2016 年政府债券 1776 万元、 2017 年新增政府债券 5009 万元，这些上级下达的政府债券全部按文 件规定用途于当年度支出完毕。 根据《贵港市财政局关于核定 2017 年政府债务限额的通知》 （贵财预〔2017〕101 号）文件，2017 年我区政府债务限额 6800 万元，政府 2017 年负有偿还责任的债务余额为 6785 万元，没 有超过市核定的债务限额，债务风险可控。 （五）国有资本经营预算情况 我区没有国有资本经营事项，不编列国有资本经营预算。 需要说明的是，现在向各位代表报告的 2017 年全区预算执 行情况是预计数，与实际执行情况相比会有一些出入，待决算 编成后，再报区人大常委会备案。 二、2017 年主要财政工作 5 为完成区五届人大二次会议通过的财政收支预算，2017 年 财政工作重点抓了以下几方面： （一）狠抓财政收入，确保完成全年收入目标 财税部门坚决贯彻落实区委、区政府决策部署，深入挖掘 税收增长潜力，加强重点行业和企业税收管理，不断完善各项 征管措施，抓大不放小，确保应收尽收。我区狠抓财政收入不 放松，加快产业发展和加强税收征管双管齐下，羽绒业、木材 加工业等支柱产业保持稳定较快增长，饲料业（扬翔公司）个 人所得税大幅增收，营改增四大行业增值税收入同比增长，使 我区财政收入保持了平稳较快增长的势头。 （二）积极筹措资金，增强财政保障能力 在当前资金困难的情况下，我区加强资金调度，多渠道筹 措发展资金，及时满足经济社会发展支出需求，积极做好财政 保障工作。区财政加强对上沟通协调，争取市财政多调度资金 支持我区；加大招商引资力度，全年共投入招商引资工作经费 185 万元；注资 2000 万元解决南山投资建设有限公司注册资本 金，调度资金解决重点建设项目各项经费约 4000 多万元，全力 支持我区土地储备、征地拆迁、园区及城镇基础设施建设，夯 实财源基础；从速从快拨付项目建设资金，优化项目建设服务； 发挥财政资金和政策引导作用，落实小微企业扶持资金，做好 对企业服务工作，扶持绩优企业和村级集体经济发展，鼓励创 业创新，促进经济发展。 （三）加强财政收支管理，提高理财水平 一是根据自治区财政厅文件精神，按要求将相应支出经费 6 比去年压减 5%。二是严格确保“三公”经费预算和支出管理，2017 年全区“三公”经费预算总控制数 761.54 万元，同比减少 0.03 万元。三是调整预算消化财政赤字，由于自有财力增量较小、 上级补助收入不及预期，我区根据预算收支情况对 2017 年预算 进行了调整，根据法律法规的有关规定，减少部分支出以保证 预算收支平衡。四是建立和完善财政项目资金管理制度。我区 出台了《港南区融资资金管理办法》、《港南区本级政府大额投 资项目管理暂行办法》、《港南区本级政府投资项目管理暂行办 法》等三个管理办法，对项目资金的申请、审批、拨付、监管 以及项目建设管理等各方面做出明确规定，以加强项目资金收 支审核和使用管理，加强对项目建设的服务工作。五是强化一 般公共预算支出进度考核制度，按月通报各预算单位支出进度 情况，强化年度绩效考评，督促支出进度慢的单位尽快落实项 目，加快资金使用。六是深化国库集中支付改革。彻底推行乡 镇实行国库集中支付改革，将各乡镇单位往来资金由区财政局 开设乡镇单位资金归集户统一管理。七是财政预算评审更科学 合理，累计完成各类评审项目 136 个，送审金额 35165 万元， 审定金额 31252 万元，审减资金 3913 万元，审减率为 11.1%。 八是政府采购管理更加透明规范，2017 年全区政府采购计划备 案 5305 批次，金额 49249 万元，并按规定对港南区第七期本级 预算单位限额内工程项目施工单位定点采购进行了公开招标， 确定了 40 家小额工程定点施工单位。 （四）加大民生投入，促进公共服务均等化。2017 年，我 区在民生方面的支出为 16.4 亿元，同比增长 4.5%，占一般公共 7 预算支出比重 85.8%。一是服务“三农”，促进农村经济社会发 展。争取国家农业综合开发现代农业园区项目 1 个、农业综合 开发产业化发展项目 2 个，促进农业综合开发产业化发展；落 实各项惠农资金：耕地地力补贴 4091 万元、一事一议补助支出 3672 万元、扶持集体经济发展试点项目资金 1800 万元、政策性 农业保险拨付 596 万元。二是教育事业稳步发展。全区教育支 出达 57693 万元，占公共财政预算支出的 30.2%。其中：落实义 务教育阶段公用经费专款 5561 万元，投入义务教育寄宿生生活 补助资金 1369 万元，普通高中助学金 367 万元；落实农村义务 教育薄弱学校改造及中小学校舍维修改造建设资金 5968 万元， 教学楼和周转宿舍建设资金 888 万元，普通高中基础能力建设 资金 900 万元；支持学前教育发展 349 万元。三是医疗卫生服 务水平不断提升。全区医疗卫生支出达 37319 万元，增长 4.2%， 占公共财政预算支出的 19.5%，补助 135 万元推进城市公立医院 综合改革。四是社会保障体系不断完善。其中：城乡居民基本 养老保险支出 9555 万元，抚恤支出 1823 万元，特困人员救助 供养 1114 万元，临时救助支出 1207 万元，残疾人事业支出 829 万元。五是加大精准扶贫工作支持力度，从区本级有限财力中 挤出部分资金，增加扶贫支出预算，确保扶贫工作资金需求， 2017 年扶贫支出 10859 万元，同比增长 32%。 （五）落实财税体制改革措施，完善财政管理体制。 一是完善预决算公开，按照财政部、财政厅、市财政局的 新要求，对政府预决算和部门预决算公开信息，从时间、形式、 格式、内容、质量等多个方面严格审核、把关、落实，加强检 8 查督促、查漏补缺、修正错误，在港南区政府门户网站上完成 公开。二是加快财政结余结转资金统筹调度使用，2016 年底我 区共清理收回存量资金 3729 万元，全部按照财政厅要求在 2017 年 6 月底前支出完毕，避免了收回资金“二次沉淀”，提高了财 政资金使用效益。2017 年 7 月份，我区对截止 2017 年 6 月份满 两年的上级专项资金和单位实有账户资金统一进行清理，共收 回 2813 万元，已陆续支出完毕。三是不断建立健全预算绩效管 理体系，重点抓好预算绩效目标的申报、中期监控、绩效自评 等重要环节管理，2017 年我区申报预算绩效目标的项目支出金 额约为 5 亿元，比去年同期增长 2.3 倍，资金覆盖面大幅提高； 要求各预算单位对年初申报的项目绩效目标工作开展情况进行 中期监控，对项目效益进行中期评估，及时修正偏差、变更无 法继续实施的项目，进一步提高资金使用效益。四是编制完成 我区 2018-2020 年中期财政规划，并按规定于 12 月 8 日报市财 政局备案。五是认真落实各项减税降费政策措施，深化全面“营 改增”工作。六是深化公务用车改革，已处置 129 辆公务用车， 应处置车辆 130 辆，处置完成率 99.2%。七是出台了《港南区财 政事权和支出责任划分改革工作方案》， 在 2017-2021 年五年间， 分三个阶段逐步推进完善财政事权和支出责任划分工作，不断 完善我区财政体制。八是出台了《港南区支出经济分类科目改 革实施方案》，完善预算管理体制。 （六）规范政府性债务管理，防范财政风险 按程序和时限要求将市财政局核定的我区 2016 年债务限额 报区人大批准并网上公开，积极开展债务追收和清偿工作。落 9 实财政部《关于开展地方政府举债行为专项督查的通知》 （财办 预〔2017〕45 号）有关精神，根据上级工作部署，组织开展好 我区清理偿还政府欠款专项工作，切实解决政府拖欠企业工程 款、物资采购款等问题。该项工作我区共清偿债务 242 万元， 其中 146 万元从预算资金中安排开支。 （七）强化财政监督，维护财经秩序 加强会计信息质量检查力度，促进会计秩序的好转，全面 提升会计信息质量。对港南区湛江二中、港南区移民局、药监 局、武思江管委会的会计信息质量进行监督检查；对各镇进行 财务检查，维护正常财经秩序。 总的来说，2017 年全区预算执行情况总体良好，但在预算 执行中还存在一些问题。主要是：产业结构还需进一步优化、 要保持财政收入平稳较快增长对财源建设提出更高要求；刚性 支出增长较快，可用财力增量不足，财政收支平衡难度很大等。 这些结构性问题需要在今后的工作中逐步加以解决。 三、2018 年全区预算草案 2018 年是全面贯彻落实党的十九大精神的开局之年，是“十 三五”规划承上启下的重要一年。新时代有着新机遇，我区木 材、羽绒这两个支柱产业通过引进壮大、优化整合，产业逐步 提档升级，质量和效益进一步提高，为我区经济财政持续增长 打下了坚实基础；与此同时，新引进的一批新兴产业企业，如 新型环保净水材料、再生铅、新能源等项目将陆续建成投产， 为我区中长期增长提供了有力支撑。但是，新时代我们还面临 着老问题：我区工业基础薄弱的基本面还没有改变，经济结构 10 单一、缺乏龙头企业支撑、重大项目投资不足等不利因素仍影 响着我区发展，产业结构调整还需要继续深化；新兴产业投产 见效益还需要一段时间，税源增长不能一蹴而就；为满足经济 发展、民生保障、机构运转和深化改革的需要，财政刚性支出 仍在持续增长，财政收支矛盾依然十分突出。 根据我区的财政经济形势，2018 年全区预算编制的指导思 想是：全面贯彻党的十八届历次全会和十九大精神，按照市委、 市政府和区委的工作目标要求，坚持稳中求好、稳中快进，推 进项目建设，加快经济发展和结构转型；增收节支、开源节流， 逐步缓解财政收支矛盾；严控一般性支出，确保重点支出，增 强民生保障；深化财税体制改革，完善财政管理体制，依法理 财，防范财政风险。 按照上述指导思想和我区国民经济、社会发展有关指标要 求，对一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算统 筹安排如下： （一）全区一般公共预算草案 2018 年全区计划组织财政收入 90000 万元，比上年完成数 增长 15.2%。其中：一般公共预算收入安排 39643 万元，增加 3890 万元，增长 10.9%；上划中央和自治区收入 49557 万元， 增加 8104 万元，增长 19.5%；上缴市本级契税 800 万元，减少 139 万元， 下降 14.8%。一般公共预算支出安排 133110 万元，比上年年初 预算减少 36058 万元，下降 21.3%。 财政总收入和财政总支出各安排 134700 万元，收支平衡。 在全区财政总收入中，一般公共预算收入安排 39643 万元； 11 转移性收入安排 95057 万元，其中：上级补助收入 95057 万元。 一般公共预算收入的主要项目安排情况：税收收入 32863 万元， 增长 13.1%；非税收入 6780 万元，增长 1.4%。 在全区财政总支出中，一般公共预算支出安排 133110 万元； 转移性支出 1590 万元，其中：上解上级支出 410 万元，地方政 府债券还本 1180 万元。 全区一般公共预算支出主要项目的安排情况是：一般公共 服务支出 16599 万元，减少 607 万元，下降 3.5%；国防支出 297 万元，增加 30 万元，增长 11.2%；公共安全 4471 万元，减少 113 万元，下降 2.5%；教育支出 42715 万元，减少 12625 万元，下 降 22.8%；科学技术支出 365 万元，增加 75 万元，增长 25.9%； 文化体育与传媒 644 万元，增加 147 万元，增长 29.6%；社会保 障和就业支出 17875 万元，增加 3483 万元，增长 24.2%；医疗 卫生与计划生育支出 8757 万元，减少 24373 万元，下降 73.6%； 节能环保 911 万元，增加 91 万元，增长 11.1%；城乡社区事务 支出 4157 万元，增加 1403 万元，增长 50.9%；农林水事务支出 21233 万元，增加 449 万元，增长 2.1%；交通运输 988 万元， 减少 971 万元，下降 49.6%；资源勘探电力信息等事务 385 万元， 减少 241 万元，下降 38.5%；商业服务业 0 万元，减少 16 万元， 全额减少；国土海洋气象等事务 100 万元，减少 843 万元，下 降 89.4%；住房保障支出 5019 万元，增加 3114 万元，增长 163.5%；粮油物资储备事务 333 万元，减少 366 万元，下降 52.4%；预备费 2000 万元，与去年年初预算持平；债务付息支 出 1425 万元，减少 1559 万元，下降 52.2%；其他支出 4836 万 12 元，减少 3127 万元，下降 39.3%。 上述各功能科目预算安排的增减变化，主要是由于上级在 年初预算编制前提前下达给我区的转移支付补助增减变动引起 的，今年召开人代会较早，收到的上级提前下达资金不多，我 区将在预算执行过程中按实际收到补助情况对年度预算进行预 算调整。 需要说明的是，现向各位代表报告的全区预算仍是一个代 编预算，是一个指导性的指标，待乡镇预算经各乡镇人民代表 大会批准后，我们再按有关规定和程序，汇总后报区人大常委 会备案。 （二）政府性基金收支预算情况 全区政府性基金预算总收入安排 6572 万元，比上年年初预 算减少 1138 万元，下降 14.8%，其中：全区组织的政府性基金 预算收入 0 万元，上级补助收入 1711 万元，上年结余 4861 万 元。政府性基金预算支出安排 6572 万元，比上年年初预算减少 1138 万元，下降 14.8%。预算收支平衡。 （三）社会保险基金收支预算情况 全区社会保险基金预算总收入 30381 万元，比上年预计执 行数增加 7036 万元，增长 30.1%。社会保险基金总支出 27635 万元，比上年预计执行数增加 7017 万元，增长 34%。当年收支 结余 2746 万元。 （四）政府债务情况 2018 年我区到期的政府债务总计 0 万元。如果 2018 年有新 增债券需求，我们将根据上级确定给我区的政府新增债券额度， 13 按规定程序办理。 （五）国有资本经营预算情况 我区没有国有资本经营事项，不编列国有资本经营预算。 四、确保完成2018年预算的措施 （一）加强收入组织，完成全年收入目标。按预期工作目 标要求，结合“十三五”规划目标分解情况，密切跟踪经济形 势变化，做好分析应对，加强税源分析调查，深入挖潜税源， 挖掘新的税收增长点，加强收入征管，依法依规做好组织财政 收入工作，确保完成财政收入目标。 （二）抓好财源建设，促进财政增收。支持重点产业发展 壮大，做大做强优势产业，提升规模集聚效应；引导扶持企业 转型升级，提高市场竞争力；加大招商引资力度，争取好项目、 大项目引进落地，扎实提高我区工业质量；积极服务项目建设， 努力保障重点项目建设资金，支持基础设施建设和土地储备， 为项目企业早出、快出效益提供高效服务。 （三）优化支出结构，增强民生保障。加大扶贫专项投入， 大力推进精准扶贫、精准脱贫。完善农业基础设施建设，推进 农业综合开发和现代农业示范区提档升级，发展集体经济，扶 持新型经营主体，打造农业经济品牌。完善城乡基础设施建设， 推进小城镇开发和特色小镇建设，建设宜居乡村。加大环保投 入，加强生态建设，在经济发展同时提升环境质量，坚持绿色 发展理念。落实义务教育经费保障，加快义务教育、学前教育 基础设施建设，促进城乡教育均衡发展。加大医疗卫生投入， 落实区人民医院内科大楼、妇幼保健院建设资金，提高我区城 乡居民医疗保障水平。完善社会保障体系，扩大保险覆盖面， 14 落实各项提标政策，加强就业创业服务和职业培训，推进保障 性安居工程建设，保障人民安居乐业。 （四）深化财税体制改革，增强依法理财能力。深化财政 事权和支出责任划分改革，逐步完善上下级政府间财政管理体 制。完善部门预决算公开和“三公”经费预决算公开制度，加 强预决算公开质量考核，提高我区预决算公开质量；盘活财政 存量资金，加强结转结余资金统筹整合力度，提高资金使用效 益；落实税制改革各项措施；加强预算绩效管理，加强动态监 控，完善绩效评价结果运用；加强预算执行管理，严格预算刚 性约束，完善支出进度考核机制，加快支出进度。厉行节约， 严控一般性支出，缓解收支矛盾。强化财政监督职能，加强对 项目申报和审批、资金拨付和发放、项目实施和验收等环节的 监督检查，适时组织开展严肃财经纪律专项检查，扎紧财经纪 律制度笼子，确保财政资金安全。 各位代表，圆满完成全年财政收支预算和各项财政工作任 务意义重大。我们将在区委的正确领导下，在区人大、区政协 和社会各界的监督支持下，团结奋进，开拓进取，确保完成年 度各项财政工作目标，推动港南在新时代取得新突破。 15