彬州市范公小学.pdf

附件 3 咸阳市彬州市范公小学 2020 年部门决算 保密审查情况：已审查 部门主要负责人审签情况：已审签 1 目 录 第一部分 部门概况 一、部门主要职责及内设机构 二、部门决算单位构成 三、部门人员情况 第二部分 2020 年部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算总表 三、支出决算总表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支出 决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 第三部分 2020 年部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况 二、收入决算情况 三、支出决算情况 2 四、财政拨款收入支出决算总体情况 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况 （一）财政拨款支出决算总体情况 （二）财政拨款支出决算具体情况 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支出 决算情况 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况 （三）培训费支出情况 （四）会议费支出情况 八、政府性基金预算财政拨款收入支出情况 九、国有资本经营财政拨款收支情况 十、机关运行经费支出情况说明 十一、政府采购支出情况说明 十二、国有资产占用及购置情况说明 十三、预算绩效情况说明 （一）预算绩效管理工作开展情况 （二）部门决算中项目绩效自评结果 第四部分 专业名词解释 3 第一部分 部门概况 一、部门主要职责及内设机构 （一）主要职责 1、研究拟定全校教育发展战略规划，贯彻执行党和国家的 教育方针、政策、法规。 2、研究拟定学校发展规划和年度计划，组织实施教育体制 和办学体制改革。 3、管理和指导学校基础教育工作；确保普及九年义务教育 工作成果。 4、管理学校教育经费；管理学校教育经费，执行财务管理 制度。 5、负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德 教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作；负责做好社会 治安综合治理及安全保卫工作。坚持以“立德树人”为根本任务， 以办人民满意的教育为目标，以习近平教育思想为指针，牢固树 立过紧日子思想，紧围绕落实“融情”教育这一核心。 6、认真贯彻党的教育方针，努力改善办学条件。 7、加强教师队伍建设，打造高素质敬业奉献的教师队伍。 4 8、学校将增加保安和安全保卫教师数量，打造安全的教学环 境。 9、进一步强化学校的闲暇教育，保障各项课外活动顺利开展。 （二）内设机构 二、部门决算单位构成 纳入 2020 年本部门决算编制范围的单位： 序号 单位名称 1 彬州市范公小学 三、部门人员情况 （文字说明，并列图表） 示例：截止 2020 年底，本部门人员编制 287 人，其中行政 编制 0 人、事业编制 287 人；实有人员 222 人，其中行政 0 人、 事业 222 人。单位管理的离退休人员 76 人。 5 第二部分 2020 年度部门决算表 序号 是否 空表 内容 表 1 收入支出决算总表 否 表 2 收入决算总表 否 表 3 支出决算总表 否 表 4 财政拨款收入支出决算总表 否 表5 一般公共预算财政拨款支出决算表 （按功能分类科目） 否 表6 一般公共预算财政拨款基本支出决算表 （按经济分类科目） 否 表7 一般公共预算财政拨款“三公”经费及 会议费、培训费支出决算表 否 表8 政府性基金预算财政拨款收入支出 决算表 是 6 公开空表理由 本单位无政府性基金预算财 政拨款收入支出 收入支出决算总表 公开 01 表 编制部门： 金额单位：万元 收 项 入 目 支 决算数 出 项目 决算数 1、一般公共预算财政拨款 5574.55 1、一般公共服务支出 2、政府性基金预算财政拨款 2、外交支出 3、国有资本经营预算财政拨款 3、国防支出 4、上级补助收入 4、公共安全支出 5、事业收入 5、教育支出 6、经营收入 6、科学技术支出 7、附属单位上缴收入 7、文化旅游体育与传媒支出 8、其他收入 8、社会保障和就业支出 196.39 9、卫生健康支出 83.13 5149.09 10、节能环保支出 11、城乡社区支出 12、农林水支出 13、交通运输支出 14、资源勘探信息等支出 15、商业服务业等支出 16、金融支出 17、援助其他地区支出 18、自然资源海洋气象等支出 19、住房保障支出 145.94 20、粮油物资储备支出 21、灾害防治及应急管理支出 22、其他支出 本年收入合计 5574.55 本年支出合计 用事业基金弥补收支差额 结余分配 年初结转和结余 年末结转和结余 收入总计 5574.55 支出总计 5574.55 5574.55 注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况;报表存在尾数差异因四舍五入造成，可以 忽略不计。 7 收入决算总表 公开 02 表 编制部门： 金额单位：万元 政府性 项目 本年收入 财政拨款 功能分 类科目 科目名称 合计 收入 编码 合计 5574.55 5574.55 205 教育支出 5149.09 5149.09 20502 普通教育 3929.1 3929.1 2050202 小学教育 3929.1 3929.1 20509 教育费附加 安排的支出 基金预 算财政 1219.99 1219.99 1219.99 1219.99 支出 208 20805 社会保障和 就业支出 行政事业单 位养老支出 196.39 196.39 196.39 196.39 机关事业单 2080505 位养老保险 196.39 196.39 经费支出 210 21011 2101102 卫生健康支 出 事业单位医 疗 事业单位医 疗 83.13 83.13 83.13 83.13 83.13 83.13 221 住房保障 145.94 145.94 22102 住房改革 145.94 145.94 145.94 145.94 2210201 住房公积金 级 补 事业收入 其中： 经营 附属单位 助 小 收入 上缴收入 拨款收 教育收 收 计 入 费 入 其他教育费 2050999 附加安排的 上 注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。 8 其他收入 支出决算总表 公开 03 表 编制部门： 金额单位：万元 项目 功能分类 科目编码 科目名称 合计 基本支出 项目支出 合计 5574.55 2809.56 2764.99 205 教育支出 5149.09 2384.1 2764.99 20502 普通教育 3929.1 2384.1 1545 2050202 小学教育 3929.1 2384.1 1545 20509 2050999 208 20805 教育费附加安 排的支出 其他教育费附 加安排的支出 社会保障和就 业支出 行政事业单位 养老支出 1219.99 1219.99 1219.99 1219.99 196.39 196.39 196.39 196.39 196.39 196.39 机关事业单位 2080505 养老保险经费 支出 210 卫生健康支出 83.13 83.13 21011 事业单位医疗 83.13 83.13 2101102 事业单位医疗 83.13 83.13 221 住房保障 145.94 145.94 22102 住房改革 145.94 145.94 145.94 145.94 2210201 住房公积金 注：本表反映部门本年度各项支出情况。 9 上缴上级 支出 经营支出 对附属单位 补助支出 财政拨款收入支出决算总表 公开 04 表 编制部门： 金额单位：万元 收入 支出 决算数 项 目 决算数 项目 一般公共 政府性基 合计 预算财政 金预算财 拨款 1、一般公共预算财政拨款 5574.55 1、一般公共服务支出 2、政府性基金预算财政拨 2、外交支出 款 3、国有资本经营预算收入 3、国防支出 4、公共安全支出 5、教育支出 5149.09 5149.09 6、科学技术支出 7、文化旅游体育与传媒支出 8、社会保障和就业支出 196.39 196.39 9、卫生健康支出 83.13 83.13 145.94 145.94 10、节能环保支出 11、城乡社区支出 12、农林水支出 13、交通运输支出 14、资源勘探信息等支出 15、商业服务业等支出 16、金融支出 17、援助其他地区支出 18、自然资源海洋气象等支出 19、住房保障支出 20、粮油物资储备支出 21、灾害防治及应急管理支出 22、其他支出 10 政拨款 财政拨款收入支出决算总表 公开 04 表 编制部门： 金额单位：万元 收入 支出 一般公共 政府性基 项 目 决算数 项目 合计 预算财政 金预算财 拨款 本年收入合计 5574.55 年初财政拨款结 政拨款 5574.55 5574.55 5574.55 5574.55 年末财政拨款结转和结余 转和结余 一般公共预算财 本年支出合计 政拨款 5574.55 政府性基金预算 财政拨款 收入总计 5574.55 支出总计 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转 结余情况;报表存在尾数差异因四舍五入造成，可以忽略不计。 11 一般公共预算财政拨款支出决算表（按功能分类科目） 公开 05 表 编制部门： 金额单位：万元 项 目 基本支出 本年支出 功能分类科 项目支出 合计 小计 合计 5574.55 2809.56 2334.8 474.76 2764.99 205 教育支出 5149.09 2384.1 1909.34 474.76 2764.99 20502 普通教育 5149.09 2384.1 1909.34 474.76 2764.99 2050202 小学教育 5149.09 2384.1 1909.34 474.76 2764.99 目编码 208 20805 2080505 科目名称 社会保障和就业 支出 行政事业单位养 老支出 机关事业单位养 老保险经费支出 人员经费 公用经费 196.39 196.39 196.39 196.39 196.39 196.39 196.39 196.39 196.39 210 卫生健康支出 83.13 83.13 83.13 21011 事业单位医疗 83.13 83.13 83.13 2101102 事业单位医疗 83.13 83.13 83.13 221 住房保障 145.94 145.94 145.94 22102 住房改革 145.94 145.94 145.94 2210201 住房公积金 145.94 145.94 145.94 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。 12 备注 一般公共预算财政拨款基本支出决算表（按经济分类科目） 公开 06 表 编制部门： 金额单位：万元 项 目 本年支出合计 人员经费 公用经费 5574.55 2334.8 3239.75 工资福利支出 1894.3 1894.3 30101 基本工资 804.21 804.21 30102 津贴补贴 124.89 124.89 20103 奖金 25.46 25.46 30107 绩效工资 512.78 512.78 196.39 196.39 经济分类科 科目名称 目编码 合计 301 30108 机关事业单位养老保 险支出 30110 事业单位医疗 83.13 83.13 30111 其他社会保障 1.49 1.49 30113 住房公积金 145.93 145.93 302 商品和服务支出 474.76 474.76 30201 办公费 126 126 30202 印刷费 16.33 16.33 30203 咨询费 6.47 6.47 30204 手续费 3.5 3.5 30205 水费 15.98 15.98 30206 电费 72.52 72.52 30207 邮电费 13.11 13.11 30208 取暖费 54.53 54.53 30211 差旅费 7.65 7.65 30213 维修（护）费 51.45 51.45 13 备注 30215 会议费 0.61 0.61 30216 培训费 37.99 37.99 30217 公务接待费 0.79 0.79 30226 劳务费 40.88 40.88 30229 工会经费 11.53 11.53 30231 其他交通费 1.94 1.94 303 对个人和家庭的补助 440.51 440.51 30305 生活补助 5.04 5.04 30306 救济费 2.99 2.99 30307 医疗费补助 10.8 10.8 30308 助学金 395.17 395.17 30309 奖励金 26.5 26.5 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。 14 一般公共预算财政拨款“三公”经费 及会议费、培训费支出决算表 公开 07 表 编制部门： 金额单位：万元 一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费 公务用车购置及运行维护费 项目 小计 会议费 培训费 因公出国 公务接待 （境）费用 费 小计 公务用车 公务用车运 购置费 行维护费 1 2 3 4 5 6 7 8 预算数 39.39 0 0.79 0 0 0 0.61 37.99 决算数 39.39 0 0.79 0 0 0 0.61 37.99 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费的实际支出。 15 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 公开 08 表 编制部门： 金额单位：万元 项 目 本年支出 年初结转 功能分类 科目编码 科目名称 和结余 年末结转和结 本年收入 小计 基本支出 项目支出 合计 注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。 16 余 国有资本经营预算财政拨款支出决算表 公开 09 表 编制部门： 金额单位：万元 项 目 功能分类科目编码 本年支出 科目名称 小计 基本支出 合计 注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。 17 项目支出 第三部分 2020 年部门决算情况 一、收入支出决算总体情况 2020 年收入总体情况是 5574.55 万元，比上年增长 1913.86 万元，增长 52.28%，主要原因是学生和教师数增加。 2020 年支出总体情况是 5574.55 万元，比上年增长 1913.86 万元，增长 52.28%，主要原因是学生和教师数增加。 二、收入决算情况 2020 年收入合计 5574.55 万元，其中：财政拨款收入 5574.55 万元，期中占 100%。 18 三、支出决算情况 2020 年支出合计 5574.55 万元，其中：基本支出 2809.56 万元，占 50.4%；项目支出 2764.99 万元，占 49.6%%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况 19 2020 年财政拨款收入总体情况及比上年增长 1913.86 万元， 比上年增长 52.28%，主要原因是学生数和教师数增加。 2020 年财政拨款支出总体情况及比上年增长 1913.86 万元， 比上年增长 52.28%，主要原因是学生数和教师数增加。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况 （一）财政拨款支出决算总体情况。 2020 年财政拨款支出 5574.55 万元，占本年支出合计的 100%。与上年相比，财政拨款支出增加 1913.86 万元，增长 52.28%，主要原因是学生数和教师数增加。 20 （二）财政拨款支出决算具体情况。 2020 年财政拨款支出年初预算为 5574.55 万元，支出决算 为 5574.55 万元，完成年初预算的 100%。按照政府功能分类科 目，其中： 1.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。 年初预算为 5574.55 万元，支出决算为 5574.55 万元，完 成年初预算的 100%。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况 2020 年一般公共预算财政拨款基本支出 2809.56 万元，包 括：人员经费支出 2334.8 万元和公用经费支出 474.76 万元。 人员经费 2334.8 万元，主要包括基本工资 804.21 元、津贴 补贴 124.89 万元、奖金 25.46 万元、绩效工资 512.78 万元、养 老保险支出 196.39 万元、事业单位医疗 83.13 万元、其他社会 保障费 1.49 万元、住房公积金 145.93 万元、生活补助 5.04 万 元、救济费 2.99 万元、医疗费补助 10.8 万元、助学金 395.17 万元、奖励金 26.5 万元。 公用经费 474.76 万元，办公费 126 万元、印刷费 16.33 万 元、咨询费 6.47 万元、手续费 3.5 万元、水费 15.98 万元、电 费 72.52 万元、邮电费 13.11 万元、取暖费 54.53 万元、差旅费 7365 万元、维修费 51.45 万元、会议费 0.61 万元、培训费 37.99 21 万元、 公务接待费 0.79 万元、劳务费 40.88 万元、工会经费 11.53 万元、其他交通费 1.94 万元。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费 支出决算情况 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况。 2020 年“三公”经费财政拨款支出预算为 39.39 万元，支 出决算为 39.39 万元，完成预算的 100%。决算数较预算数增加 1.64 万元，主要原因是教师数增加，培训次数增多。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况。 2020 年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境） 费支出决算 0 万元；公务用车购置费支出 0 万元；公务用车运行 维护费支出决算 0 万元； 公务接待费支出决算 0.79 万元， 占 100%。 具体情况如下： 1.因公出国（境）支出情况。 本年度无因公出国情况。 2.公务用车购置费用支出情况。 本年度无公务用车购置支出。 3.公务用车运行维护费用支出情况。 本年度无公务用车为会费支出。 4.公务接待费支出情况。 22 2020 年公务接待 8 批次，75 人次，预算为 0.79 万元，支出 决算为 0.79 万元，完成预算的 100%。 （三）培训费支出情况。 2020 年培训费预算为 37.99 万元，支出决算为 37.99 万元， 完成预算的 100%。 （四）会议费支出情况。 2020 年会议费预算为 0.61 万元，支出决算为 0.61 万元， 完成预算的 100%。 八、政府性基金预算财政拨款收入支出情况 本年度无政府性基金预算财政拨款，并公开空表。 九、国有资本经营财政拨款收支情况 本部门无国有资本经营决算拨款收支。 十、机关运行经费支出情况 2020 年无机关运行经费支出。 十一、政府采购支出情况 本部门 2020 年无政府采购支出 十二、国有资产占用及购置情况 截至 2020 年末，本部门无机关及所属单位共有车辆；无单 价 50 万元以上的通用设备；无单价 100 万元以上的专用设备。 十三、预算绩效情况 23 （一）预算绩效管理工作开展情况。 示例：根据预算绩效管理要求，本部门组织对 2020 年一般 公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，二级项目 3 个，共 涉及资金 2764.99 万元，占一般公共预算项目支出总额的 100%。 （二）部门决算中项目绩效自评结果。 根据年初设定的绩效目标，项目自评得分 98.5 分。项目全 年预算数 2764.99 万元，执行数 2764.99 万元，完成预算的 100%。 主要产出和效果：通过项目实施维修改造、、设备购置，改善了 生活条件和办学条件，为教职工提供了更好的育人环境。 (三）部门整体支出绩效自评结果。 根据年度设定的绩效目标，部门整体支出自评得分 99，综 全年预算数 5574.55 万元，执行数 5574.55 万元，完成预算的 100%。本年度本部门总体运行情况及取得的成绩：通过实施维修 改造项目，改善了职工办公条件，提供了更好的服务。 （四）部门重点评价项目绩效评价结果。 本部门无重点项目。 第四部分 专业名词解释 1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而 发生的各项支出。 2.项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展 24 目标所发生的各项支出。 3.“三公”经费：指部门使用一般公共预算财政拨款安排的 因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。 4. 机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷 费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料 及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用 房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 25 财政支出项目绩效自评表 （2020 年度） 专项（项目）名称 （部门预算项目或省级专项名称） 主管部门及代码 负责人及电话 武宏伟 15829988839 12610427305361990Q 年初预算数 实施单位 全年预算数 彬州市范公小学 全年执行数 分值 年度资金总额： 项目资金 （万元） 执行率 得分 10 其中：省级财政资金 市县财政资金 2764.99 2764.99 2764.99 10 100% 10 得分 未完成原因分析 其他资金 预期目标 年度总体目 实际完成情况 标 一级指标 二级指标 数量指标 三级指标 指标 1： 年度指标值 实际完成值 投资 2764.99 万 实施 2764.99 万 元 指标 2： 元 绩效 指标 受益职工 222 人 受益职工 222 人 按质量要求完 按质量要求完 成 成 按时 按时 投资 2764.99 万 投资 2764.99 万 分值 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 指标 1： 质量指标 指标 2： 产出指标 时效指标 指标 1： 指标 2： 指标 1： 元 成本指标 指标 2： 26 元 指标 1： 经济效益 指标 1： 10 9.5 可持续影响 长期 10 10 满意 10 9 指标 1： 生态效益 指标 2： 指标 …… 可持续影响指 满意度指标 100% …… 效益指标 标 改善办学条件 指标 2： 指标 服务对象 10 …… 社会效益 满意度指 10 指标 2： 指标 标 提升办学环境 指标 1： 指标 2： …… 服务对象满意 指标 1： 度 指标 2： …… 总分 说明 100 98.5 请在此处简要说明各级审计和财政监督检查中发现的问题及其所涉及的金额，如没有请填无。 注：1.其他资金包括和财政资金共同投入到同一项目的自有资金、社会资金，以及以前年度的结转结余资金等。 2.定量指标，资金使用单位填写本地区实际完成数。财政和主管部门汇总时，对绝对值直接累加计算，相对值按照资金额度加权平均计算。定量指标完成指标值的，该指标所赋全部分值；未完成的，按 照完成值与指标值的比例计分。 3.定性指标根据指标完成情况分为：达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间 100%-81%、80%-51%、50-0%合理确定分值。 4.绩效自评采取打分评价的形式，满分为 100 分，各部门（单位）可根据指标的重要程度自主确定各项三级指标的权重分值，各项指标得分加总得出该项目绩效自评的总分。原则上一级指标分值统一设 置为：产出指标 50 分、效益指标 30 分、服务对象满意度 10 分、预算资金执行率 10 分。如有特殊情况，除预算资金执行率外，其他指标权重可作适当调整，但总分应为 100 分，各项三级指标得分最高 不能超过该指标分值上限。 5.未完成原因分析：说明偏离目标、不能完成目标的原因及拟采取的措施。 27 部门（单位）整体支出绩效自评表 （2020 年度） 填报单位（盖章） 自评得分：100 （一）简要概述部门职能与职责。 认真贯彻党的教育方针，努力改善办学条件。 （二）简要概述部门支出情况，按活动内容分类。 基本支出 2809.56 万元、项目支出 2764.99 万元。 （三）简要概述当年市委市政府下达的重点工作。 管理和指导学校基础教育工作，认证贯彻党的教育方针。 指标值计 一级 二级 三级 指标 指标 指标 分值 指标说明 评分标准 算公式和 数据获取 方式 年初 实际 目标 完成 值 值 5574. 5574. 55 55 未完成 得分 预算完成率≥95%的，得 9 分。 投入 预算 执行 （25 分） 预算 完成 率 10 预算完成率在 90%（含）和 95%之间， 100%，用以反映和考核部门（单位）预 得 8 分。 算完成程度。 预算完成率在 85%（含）和 90%之间， 5574.55/ 预算完成数：部门（单位）本年度实际 得 7 分。 完成的预算数。 预算完成率在 80%（含）和 85%之间， 100% 预算数：财政部门批复的本年度部门 得 6 分。 （单位）预算数。 预算完成率在 70%（含）和 80%之间， 得 4 分。 预算完成率＜70%的，得 0 分。 28 5574.55= 析与改 进措施 预算完成率＝100%的，得 10 分。 预算完成率=（预算完成数/预算数）× 原因分 10 绩效指 标分析 与建议 预算调整率=（预算调整数/预算数） ×100%，用以反映和考核部门（单 位）预算的调整程度。 预算调整数：部门（单位）在本年 预算 调整 度内涉及预算的追加、追减或结构 5 率 调整的资金总和（因落实国家政策、 发生不可抗力、上级部门或本级党 委政府临时交办而产生的调整除 预算调整率绝对值≤5%，得 5 分。 预算调整率绝对值＞5%的，每增 加 0.1 个百分点扣 0.1 分，扣完 5574.55 5574. 5574. 55 55 5574. 5574. 55 55 5 为止。 外）。 预算包括一般公共预算与政府性基 金预算。 支出进度率=（实际支出/支出预算） ×100%，用以反映和考核部门（单 位）预算执行的及时性和均衡性程 度。 半年支出进度＝部门上半年实际支 支出 进度 5 率 出/（上年结余结转+本年部门预算 安排+上半年执行中追加追减） *100%。 前三季度支出进度＝部门前三季度 实际支出/（上年结余结转+本年部 半年进度：进度率≥45%，得 2 分； 进度率在 40%（含）和 45%之间， 得 1 分；进度率＜40%，得 0 分。 前三季度进度：进度率≥75%，得 3 分；进度率在 60%（含）和 75% 5574.55 5 之间，得 2 分；进度率＜60%，得 0 分。 门预算安排+前三季度执行中追加 追减）*100%。 预算 编制 准确 率 5 部门预算中除财政拨款外的其他收 预算编制准确率≤20%，得 5 分。 入预算与决算差异率。 预算编制准确率在 20%和 40% 预算编制准确率＝其他收入决算数 （含）之间，得 3 分。 /其他收入预算数×100%-100%。 预算编制准确率＞40%，得 0 分。 29 5 “三公经费”控制率=（“三公经费” “三 公经 费”控 5 制率 实际支出数/“三公经费”预算安排 三公经费控制率 ≤100%，得 5 数）×100%，用以反映和考核部门 分，每增加 0.1 个百分点扣 0.5 （单位）对“三公经费”的实际控 分，扣完为止。 5 制程度。 部门（单位）资产管理是否规范， 用以反映和考核部门（单位）资产 资产 管理 规范 管理情况。 5 1.新增资产配置按预算执行。 2.资产有偿使用、处置按规定程序 性 全部符合 5 分，有 1 项不符扣 2 分,扣完为止。 5 审批。 过程 预算 3.资产收益及时、足额上缴财政。 管理 部门（单位）使用预算资金是否符 （15 合相关的预算财务管理制度的规 分） 定，用以反映和考核部门（单位） 预算资金的规范运行情况。 1.符合国家财经法规和财务管理制 资金 使用 合规 性 度规定以及有关专项资金管理办法 5 的规定； 2.资金的拨付有完整的审批程序和 全部符合 5 分,有 1 项不符扣 2 分。 手续； 3.重大项目开支经过评估论证； 4.符合部门预算批复的用途； 5.不存在截留、挤占、挪用、虚列 支出等情况。 30 5 1.若为定性指标，根据“三档” 项目 产出 原则分别按照指标分值的 40 100-80%（含）、80-50%（含）、 效果 2.若为定量指标，完成值达到指 尽责 标值，记满分；未达到指标值， （60 按完成比率计分，正向指标（即 项目 效益 100% 40 100% 100% 18.5 50-10%来记分； 履职 分） 100% 指标值为≥*）得分＝实际完成值 20 /年初目标值*该指标分值，反向 指标（即指标值为≤*）得分＝年 初目标值/实际完成值*该指标分 值。 备注： 1.“项目产出”和“项目效果”直接细化成部门年初绩效目标中的指标，并根据重要程度赋权。 2.“绩效指标分析”是指参考历史数据、行业标准及绩效目标实际完成情况等相关资料，从“是否与项目密切相关，指标值是否可获取，指标值设置是否合理”等 角度，从产出和效果类指标中找出需要改进的指标，并逐项提出次年的编制意见和建议。 31