审计局2023年预算说明 .pdf

附件 1 蓝田县审计局 2023 年部门预算公开说明 目 第一部分 录 部门概况 一、主要职责及机构设置 二、工作任务 三、预算单位构成 四、人员情况说明 第二部分 收支情况 五、收支说明 第三部分 其他情况 六、 “三公”经费及会议费、培训费情况说明 七、国有资产占有使用及资产购置情况说明 八、政府采购情况说明 九、绩效目标说明 十、机关运行经费安排说明 十一、专业名词解释 第四部分 公开报表 （具体预算公开报表） -1- 第一部分 部门概况 一、主要职责及机构设置 （根据《中共西安市委办公厅、西安市人民政府办公厅关 于印发<蓝田县人民机构改革方案>的通知》 （市办字〔2019〕31 号）设置蓝田县审计局，为县政府正科级工作部门。县委审计 委员会办公室为县委审计委员会的办事机构，设在县审计局。 蓝田县审计局局机关下设 7 个内设机构，分别为：办公室、 审理稽核科、整改检查科、财政审计科、行政事业审计科、农 业与资源环境审计科、经济责任审计科。蓝田县审计局下设 2 个下属财政全额拨款事业单位，财务均未独立核算,分别为蓝田 县固定资产投资审计中心和蓝田县农村三资审计中心。 县委审计委员会办公室接受县委审计委员会的直接领导， 承担县委审计委员会具体工作，研究提出审计工作坚持党的领 导、加强党的建设的政策建议，组织研究全县审计工作规划、 重大政策和改革方案，协调推进和督促落实党中央、省委、市 委、县委和县委审计委员会决策部署，研究提出年度审计项目 计划等。设县委审计委员会办公室，负责处理县委审计委员会 办公室日常事务。县审计局的内设机构根据工作需要承担县委 审计委员会办公室相关工作，接受县委审计委员会办公室的统 筹协调。 县审计局贯彻落实党中央、省委、市委、县委关于审计工 作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对 -2- 审计工作的集中统一领导。主要职责是： （一）负责对县级财政收支和法律法规规定属于审计监督 范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资 金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审 计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、 省、市有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计,对审计、 专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责 任，并负有督促被审计单位整改的责任。 (二) 贯彻执行审计法律法规，拟订地方性审计规章制度并 监督执行，制定审计工作发展规划和年度审计计划，并组织实 施，参与起草地方财政经济及其相关的法规、规章草案，对直 接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定 或提出审计建议。 (三) 向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财 政支出情况的审计报告,向县长提出年度县级预算执行和其他 财政收支情况的审计结果报告,受县政府委托向县人大常委会 提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计 查出问题整改情况报告,向县委、县政府报告对其他事项的审计 和专项审计调查情况及结果,依法向社会公布审计结果。 (四) 直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围 内作出审计决定： 1、国家、省、市、县有关重大政策措施贯彻落实情况。 2、县级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门(含直 -3- 属单位)预算的执行情况、决算和其他财政收支;县级财政部门 编制的本级决算草案。 3、街办、镇人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支， 县财政转移支付资金。 4、使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。 5、县政府投资和以县政府投资为主的建设项目的预算执行情 况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营 情况。 6、自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况。 7、县属国有企业、县属国有资本占控股地位或主导地位的企 业的资产、负债和损益。 8、县政府部门和由县政府委托管理的社会保障基金、社会捐 赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。 9、国家审计署、省审计厅、市审计局授权审计的中央、省属 单位和各种专项资金及行业。 10、国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。 11、法律、行政法规规定应由县审计局审计的其他事项。 (五) 对县管领导干部和依法属于审计机关审计监督对象的 其他单位主要负责人在离任职期间经济责任履行情况，进行审 计监督。 (六) 组织实施对国家财经法律、法规、政策和宏观调控措施 执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收 支有关的特定事项进行专项审计调查。 -4- (七) 依法检查审计决定执行情况，督促整改审计发现的问 题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼 或县政府裁决的有关事项;协助配合有关部门查处相关重大案 件。 (八) 指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法 属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。 (九) 负责机关及所属事业单位安全生产管理工作。 （十）完成县委、县政府交办的其它任务。 （十一）职能转变。 1、对我县重大项目实施稽察。 2、对县级预算执行情况和其他财政收支情况进行监督检 查，对国有企业领导干部经济责任进行审计，履行国有企业监 事会的职责。 3、承担县委审计委员会办公室日常工作。 二、工作任务 1、及时开展县委、县政府及审计委员会安排的审计任务， 依法依规完成财政预决算和财政财务收支审计，对重点行业重 点领域强化监督；加强对政府投资建设项目审计监督，重点关 注民生专项资金审计；完成领导干部任期经济责任、自然资源 资产离任（任中）审计，拓展审计监督广度和深度。 2、积极完成国家省、市安排的重大政策措施落实跟踪审计 等专项审计，坚决做到应审尽审、凡审必严、严肃问责，更好 地发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用。 -5- 3、加强审计机关自身建设，打造高素质专业化审计干部队 伍。坚持周一例会集体学习常态化，采取集中学习与选派骨干 外出学习相结合等形式，不断提升审计干部业务素质，努力打 造审计铁军。 三、预算单位构成 从预算单位构成看，本部门的部门预算包括部门本级（机 关）预算。 本单位无 2023 年部门预算编制范围的二级预算单位。 纳入本部门 2023 年部门预算编制范围的二级预算单位共有 0 个，包括： 序号 单位名称 1 蓝田县审计局本级（机关） 2 …… …… …… 拟变动情况 四、人员情况说明 截止 2022 年底，本部门人员编制 36 人，其中行政编制 16 人、事业编制 20 人；实有人员 40 人，其中行政 20 人、事业 20 人。本部门无单位管理的离退休人员。 -6- 第二部分 收支情况 五、收支说明 （一）收支预算总体情况 按照综合预算的原则，本部门所有收入和支出均纳入部门 预算管理。2023 年本部门预算收入 602.51 万元，其中一般公共 预算拨款收入 602.51 万元，2023 年本部门预算收入较上年增加 81.82 万元，主要原因是基础绩效奖纳入预算和社保费缴费基数 调增；2023 年本部门预算支出 602.51 万元，其中一般公共预算 拨款支出 602.51 万元，2023 年本部门预算支出较上年增加 81.82 万元，主要原因是基础绩效奖纳入预算和社保费缴费基数 调增。 （二）财政拨款收支情况 2023 年本部门财政拨款收入 602.51 万元，其中一般公共预 算拨款收入 602.51 万元，2023 年本部门财政拨款收入较上年增 加 81.82 万元，主要原因是基础绩效奖纳入预算和社保费缴费 -7- 基数调增；2023 年本部门财政拨款支出 602.51 万元，其中一般 公共预算拨款支出 602.51 万元，2023 年本部门财政拨款支出较 上年增加 81.82 万元，主要原因是基础绩效奖纳入预算和社保 费缴费基数调增。 （三）一般公共预算拨款支出明细情况 1、一般公共预算当年拨款规模变化情况 2023 年本部门当年一般公共预算拨款支出 602.51 万元，较 上年增加 81.82 万元，主要原因是基础绩效奖纳入预算和社保 费缴费基数调增。 2、支出按功能科目分类的明细情况 本部门 2023 年当年一般公共预算支出 602.51 万元，其中： （1）行政运行（2010801）459.81 万元，较上年增加 81.38 万元，原因是 2023 年人员工资调增及增加基础绩效奖； （2）机关事业单位基本养老保险缴费支出（ 2080505） 52.07 万元，较上年增加 5.68 万元，原因是 2023 年机关事业单 位基本养老保险缴费基数调增； -8- （3）机关事业单位职业年金缴费支出（ 2080506）5.38 万元，与上年相同，原因是 2023 年同 2022 年职业年金支出无 变化； （4）行政单位医疗（2101101）22.26 万元，较上年减少 2.81 万元，原因是 2022 年退休两人，预算基数减少； （5）公务员医疗补助（2101103）23.59 万元，较上年增加 22.69 万元，原因是 2023 年公务员医疗补助缴费基数调增； （6）其他卫生健康支出（2089999）0.32 万元，较上年减 少 0.13 万元，原因是 2022 年有两名退休人员； （7）住房保障支出（2210201）44.46 万元，较上年增加 8.1 万元，原因是 2023 住房公积金缴费基数调增。 3、支出按经济科目分类的明细情况 （1）按照部门预算支出经济分类的类级科目说明。 2023 年本部门当年一般公共预算支出 602.51 万元，其中： 工资福利支出（301）570.14 万元，较上年增加 78.31 万元，主 要原因是将基础绩效奖纳入年初预算； 商品和服务支出（302）31.53 万元，较上年增加 3.51 万元， 主要原因是 2023 年行政人员其他交通费用增加； 对个人和家庭的补助支出（303）0.84 万元，与上年保持一 致，原因是人员无变化。 （2）按照政府预算支出经济分类的类级科目说明。 2023 年本部门当年一般公共预算支出 602.51 万元，其中： -9- 机关工资福利支出（501）570.14 万元，较上年增加 78.31 万元， 主要原因是将基础绩效奖纳入年初预算； 商品和服务支出（502）31.53 万元，较上年增加 3.51 万元， 主要原因是 2023 年行政人员其他交通费用增加； 对个人和家庭的补助支出（509）0.84 万元，与上年保持一 致，原因是人员无变化。 （四）政府性基金预算支出情况 本部门无当年政府性基金预算收支，并已公开空表。 （五）国有资本经营预算拨款收支情况 本部门无当年国有资本经营预算拨款收支，并已公开空表。 第三部分 其他情况 六、“三公”经费及会议费、培训费情况说明 本部门当年一般公共预算“三公”经费预算支出 0 万元。 其中：因公出国（境）经费预算 0 万元；公务接待费 0 万元， 公务用车运行费 0 万元，与上年相同，主要原因本部门当年无 公务用车；本部门当年无公务用车购置经费预算。 本部门当年会议费预算支出 0 万元，与上年无变化；本部 门当年培训费预算支出 0 万元，与上年无变化。 七、国有资产占有使用及资产购置情况说明 截止上年底，本部门所属预算单位共有车辆 0 辆，单价 20 万元以上的设备 0 台（套）。当年部门预算安排购置车辆 0 辆； 安排购置单价 20 万元以上的设备 0 台（套）。 - 10 - 八、政府采购情况说明 本部门 2023 年无政府采购预算，并已公开空表。 九、绩效目标情况说明 本部门绩效目标管理全覆盖，涉及当年一般公共预算拨款 602.51 万元,当年政府性基金预算拨款 0 万元，当年国有资本经 营预算拨款 0 万元（详见公开报表中的绩效目标表）。 十、机关运行经费安排情况说明 本部门当年机关运行经费预算安排 31.53 万元，较上年增 加 3.51 万元，主要原因是 2023 年行政人员其他交通费用增加。 十一、专业名词解释 1.机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷 费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材 料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办 公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 2.“三公”经费：指部门使用一般公共预算财政拨款安排 的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支 出。 第四部分 公开报表 - 11 -