青岛市财政局关于报送2022年度地方金融企业财务决算报表（证券类）的通知.doc

青岛市财政局文件 青财金〔2023〕5 号 青岛市财政局关于报送 2022 年度地方金融企业 财务决算报表（证券类）的通知 各区（市）财政局： 为做好 2022 年度全市证券类地方金融企业财务决算工作，及 时掌握银行类地方金融企业的财务状况、经营成果、资产质量等 基础情况，依据《财政部关于编报 2022 年度金融企业财务决算 报表（证券类）的通知》 （财金〔2022〕147 号）要求，现将有关 事项通知如下： 一、本套报表的构成及填报范围 本套报表包括报表封面、资产负债表、利润表、现金流量表、 所有者权益变动表、资产减值明细表、资产质量情况表、固定资 - 1 - 产情况表、业务及管理费与营业外收支明细表、税金及社会保险 费用缴纳情况表、基本情况表、金融企业境外业务形成资产统计 表、金融企业国有股东信息统计表、 （国有）资本保值增值情况表、 绩效评价基础数据表、绩效评价基础数据调整表以及绩效评价加 减分事项表等 19 部分（见附件 1、附件 2、附件 4、附件 5、附件 6、附件 7） ，适用于境内各类所有制形式和组织形式的证券类金 融企业填报。 二、本套报表的填报要求 （一）各区（市）财政局要与同级金融监管部门对接，重新 梳理本区（市）地方金融企业信息，并将新成立地方金融企业及 时纳入 2022 年度决算范围。 （二）本套报表是证券类地方金融企业向财政部门报送 2022 年度财务决算报表的统一格式，各地方金融企业要按照编制说明 认真做好填报工作，对报表的真实性和完整性负责。 （三）证券类金融企业应全级次填报财务决算报表。在境内 外设立的子公司，按本套报表的统一格式填报；总公司负责统一 填报合并报表。 （四）证券投资基金管理公司、期货公司、投资咨询公司等 有关证券类金融企业由于自身经营业务特点，有关交易事项在本 套报表的填报项目中没有列示或在编制说明中没有反映的，企业 应按照有关财务规章、会计制度的规定以及财务会计核算的一般 原则，进行分析后归并在相关的科目或项目中填报，并在财务报 - 2 - 表附注中说明。 （五）各区（市）财政局应按规定的基本格式、体例和要求 （见附件 3），认真撰写财务分析报告，包括分析本地区金融企 业的基本财务状况、存在的问题，并提出有关政策建议。各区（市） 财政局应将银行类、证券类、担保类和金融控股集团公司类报表 数据汇总后撰写一套财务分析报告。 （六）各区（市）财政局需填报汇总范围企业户数变动分析 表。此表在软件中自动生成，各区（市）财政局在进行户数核对 时，根据软件中提供的标识分析变动原因。 （七）地方金融企业向财政部门报送绩效评价的基础数据资 料以及对基础数据进行调整的说明材料。金融企业应当提供真实、 全面的绩效评价基础数据资料，地方金融企业主要负责人、总会 计师或主管财务会计工作的负责人应当对提供的年度财务会计报 告和相关评价基础资料的真实性、完整性负责，此数据作为年末 各企业绩效评价依据。 （八）地方金融企业向财政部门报送（国有）资本保值增值 情况表，其中国有独资、国有全资、国有绝对控股和国有实际控 股金融企业按照国家所有者权益填报国有资本保值增值率，其他 金融企业比照相关规定填报归属母公司所有者权益的资本保值增 值率。各区（市）财政部门要编报本地区或本企业（国有）资本 保值增值数据和情况说明，包括（国有）资本保值增值完成情况、 与上年度确认结果的对比分析、客观增减因素、年初数据调整事 - 3 - 项、指标大幅波动或者异常变动的原因分析，以及其他需要报告 的情况。 三、本套报表的报送要求 各区（市）财政局于 2023 年 4 月 1 日之前，向市财政局报 送本地区或本企业汇总财务决算资料。具体要求如下： （一）各区（市）财政局报送数据前应通过软件各项审核， 包括“公式审核” 、 “表完整性检查” 、 “户数核对”等内容，特别 是“与上年数据核对”必须保证一致。 （二）各区（市）财政局报送 2022 年度金融企业财务决算资 料时，应向我局正式行文，并按行文文件、财务分析报告、 （国有） 资本保值增值情况汇总分析报告、财务决算报表（以“万元”为 金额单位，保留两位小数打印） 、户数变动分析表、纳入地方国有 资产报告范围的一级单位明细表的顺序装订，其中：财务决算报 表为汇总报表，无须提供分户决算报表。 （三）以上材料统一用 A4 纸打印，报表封面须按规定签字并 盖章，否则无效（只签字不盖章，或只盖章不签字视为无效） 。 （四）所有报表数据、财务决算分析报告等文字材料的电子 文档须同时报送至 jrc_qdczj@163.com。 （五）凡规定需要有中介机构审计的企业，应附报中介机构 审计报告。 四、金融企业财务决算报表验审 各区（市）财政局和市级地方金融企业要认真、及时完成 2022 - 4 - 年度全国金融企业财务决算报表的填报、汇总、分析等工作，并 携带决算报送资料按时参加集中验审（具体通知另行印发） 。市财 政局将对各单位 2022 年度金融企业财务决算报表工作开展情况 进行总结，并按照不同档次予以通报。 五、其他事项 （一）2022 年度地方金融企业财务决算软件已发至青岛市金 融企业报表 QQ 群(555682800)，请及时下载。 （二）请各地方金融企业将财政部审核后的 2021 年决算数 据导入 2021 年决算软件，覆盖原有数据，并在 2022 年决算软件 中提取封面代码、提取上年数据，保证期初数据准确性及一致性 后再进行 2022 年数据的填报。 （三）报表编制和报送过程中如有问题，请及时与市财政局 金融处联系。 联系人：王晓丽 联系电话：85855175 E-mail：jrc_qdczj@163.com 附件：1.2022 年度金融企业财务决算报表（证券类） 2.2022 年度金融企业财务决算报表（证券类）编制说明 3.金融企业财务决算报表分析报告参考格式 4.（国有）资本保值增值情况表 5.（国有）资本保值增值情况表编制说明 6.绩效评价报表 - 5 - 7.绩效评价报表编制说明 青岛市财政局 2023 年 2 月 8 日 ──────────────────────────── 青岛市财政局办公室 2023 年 2 月 8 日印发 ──────────────────────────── - 6 -