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贞丰县审计局 2021 年单位预算及 “三公”经费预算信息 2021 年 3 月 公开目录 一、部门概况………………………………………………………3 1.部门主要职能……………………………………………………3 2.部门机构设置情况………………………………………………4 3.部门人员构成……………………………………………………4 二、贞丰县审计局 2021 年部门预算公开报表…………………4 1.部门收支总表……………………………………………………5 2.部门收入总表……………………………………………………6 3.部门支出总表……………………………………………………7 4.财政拨款收支总表………………………………………………8 5.一般公共预算支出表……………………………………………9 6.一般公共预算基本支出表……………………………………10 7.一般公共预算“三公”经费支出表…………………………11 8.政府性基金预算支出表………………………………………11 9.国有资本经营预算支出表……………………………………12 三、部门预算安排说明…………………………………………12 1.部门收支总体情况……………………………………………12 2.部门收入总体情况……………………………………………12 3.部门支出总体情况……………………………………………13 4.财政拨款收支总体情况………………………………………14 5.一般公共预算支出情况………………………………………14 6.一般公共预算基本支出情况…………………………………14 7.一般公共预算“三公”经费支出情况………………………15 8.政府性基金预算支出情况……………………………………15 9.国有资本经营预算支出情况…………………………………15 1 四、其他重要事项说明…………………………………………15 1.机关运行经费说明……………………………………………15 2.政府采购情况…………………………………………………15 3.国有资产占有使用情况………………………………………16 4.预算绩效管理情况……………………………………………16 5.项目支出安排情况说明………………………………………16 6.专有名词解释…………………………………………………16 2 一、部门概况 1.部门主要职能。 （1）主管全县审计工作。 （2）制定并组织实施本县审计工作发展规划和专业领域审 计工作规划，制定并组织实施年度审计计划。 （3）向人民政府提出本县年度财政预算执行和其他财政收 支情况的审计结果报告。 （4）根据州审计局、县人民政府授权，直接实施审计，出 具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机 关提出处理处罚建议。 （5）按规定对乡科级领导干部及依法属于我局审计监督对 象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。 （6）组织实施对本县财经法律、法规、规章、政策和宏观 调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与本 县财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。 （7）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发 现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行 政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查 处相关重大案件。 （8）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法 属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。 （9）组织审计本县驻外非经营性机构的财务收支，依法通 过适当方式组织审计本县国有企业的境外资产、负债和损益。 3 （10）承办县人民政府及上级审计机关交办的其他事项。 2.部门机构设置情况。 贞丰县审计局是贞丰县人民政府组成部门，内设机构 2 个， 下设参公事业单位 2 个。内设机构为：办公室、综合审计股等 股室。参公事业单位为：前置审计中心和国家投资审核中心。 3.部门人员构成。 截止 2020 年 12 月 31 日贞丰县审计局总编制人数 17 人， 其中：行政编制 7 名，参公编制 10 名。实有在职人数为 15 人， 其中：行政编制 6 名，参公编制 9 名。退休人员 8 人。 二、部门预算公开报表 以下预算公开报表数据为贞丰县审计局数据。 具体如下： 4 1.部门收支总表 5 2.部门收入总表 6 3.部门支出总表 7 4.财政拨款收支总表 8 5.一般公共预算支出表 9 6. 一般公共预算基本支出表 10 7.一般公共预算“三公经费”支出表 8.政府性基金预算支出表 11 9.国有资本经营预算支出表 三、部门预算安排说明 1.部门收支总体情况。 2021 年贞丰县审计局年初预算收入合计 588.72 万元，其 中：一般公共预算拨款收入 588.72 万元。相应安排支出预算 588.72 万元，其中：一般公共服务支出 524.48 万元，教育支 出 0.50 万元，社会保障和就业支出 33.40 万元，卫生健康支出 9.00 万元，住房保障支出 21.34 万元。 预算当年收支总额与 2020 年年初预算收支总额相比增加 381.97 万元，增加的主要原因是：2021 年将一般公共预算项目 支出列入年初预算。 2.部门收入总体情况。 2021 年贞丰县审计局收入总额为 588.72 万元，较上年增加 381.97 万元。其中：一般公共服务支出 524.48 万元，占部门预 算收入总额的 89.09%，与 2020 年年初预算相比增加 373.49 万 元，主要原因是：2021 年将一般公共预算项目支出列入年初预 算。 教育支出 0.50 万元，占部门预算收入总额的 0.09%，与 2020 12 年年初预算相比减少 0.50 万元，主要原因是：2021 年减少培训 支出；社会保障和就业支出 33.4 万元，占部门预算支出总额的 5.67%，与 2020 年年初预算相比减少 0.06 万元，主要原因是： 2021 年基数调整；卫生健康支出 9.00 万元，占支出总额 1.53%， 住房保障支出 21.34 万元，占部门预算支出总额 3.62%，与 2020 年年初预算相比增加 0.06 万元。 3.部门支出总体情况。 2021 年贞丰县审计局支出总额为 588.72 万元， 其中：审 计事务支出 524.48 万元，占支出总额 89.09%；进修及培训 0.50 万元，占支出总额 0.09%；社会保障和就业支出 33.40 万元，占 支出总额 5.67%；卫生健康支出 9.00 万元，占支出总额 1.53%， 住房保障支出 21.34 万元，占支出总额 3.62%。 （1）基本支出 264.39 万元，其中：一般公共服务支出 209.15 万元，占基本支出预算总额的 79.11%，与 2020 年年初 预算相比增加 58.16 万元，主要原因是：需跨年度清算的人员 经费纳入年初预算，在职人员增加；教育支出 0.50 万元，占基 本支出预算总额的 0.19%，与 2020 年年初预算相比减少 0.50 万元；主要原因：2021 年减少培训支出；社会保障和就业支出 33.40 万元，占基本支出预算总额的 12.63%，与 2020 年年初预 算相比减少 0.06 万元，主要原因是：2021 年基数调整；住房保 障支出 21.34 万元，占基本支出预算总额 8.07%，与 2020 年年 初预算相比增加 0.06 万元，主要原因是：新招录人员。 （2）项目支出 324.33 万元，其中:一般公共服务支出 315.33 万元，占 2021 年项目支出预算收入总额的 97.23%，与 2020 年年初预算相比增加 315.33 万元，主要原因是:部门预算 13 编制范围变更将项目支出纳入预算;卫生健康支出 9.00 万元， 占 2021 年项目支出预算收入总额的 2.77%，与 2020 年年初预算 相比增加 9.00 万元，主要原因是:一是部门预算编制范围变更， 2021 年将项目支出纳入预算；二是新招录人员。 4.财政拨款收支总体情况。 2021 年贞丰县审计局年初预算财政拨款收入合计 588.72 万元，其中：原一般公共预算拨款收入 588.72 万元，相应安排 支出预算 588.72 万元，其中：一般公共服务支出 524.48 万元。 预算当年财政拨款收支总额与 2020 年相比增加 381.97 万 元，增加的主要原因是：一是部门预算编制范围变更，2021 年 将项目支出纳入预算；二是新招录人员。 5.一般公共预算支出情况。 2021 年贞丰县审计局一般公共预算支出总额为 588.72 万 元，较上年增加 381.97 万元，主要原因：一是部门预算编制范 围变更，2021 年将项目支出纳入预算；二是新招录人员。其中： 基本支出 264.39 万元，占 2021 年部门支出的 44.91%；项目支 出 324.33 万元，占 2021 年部门支出的 55.09%。基本支出中行 政运行支出为 209.15 万元；培训支出 0.50 万元；行政单位离 退休支出 18.32 万元；机关事业单位基本养老保险缴费支出 15.08 万元；住房公积金支出 21.34 万元。项目支出中审计业 务支出 310.48 万元；其它审计业务支出 4.85 万元，行政单位 医疗 9.00 万元。 6.一般公共预算基本支出情况。 2021 年度贞丰县审计局使用财政拨款安排一般公共预算基 本支出为 264.39 万元，与 2020 年相比增加 57.54 万元，主要 14 原因是：需跨年度清算的人员经费纳入年初预算。其中：人员 经费 244.72 万元，占一般公共预算基本支出的 92.56%；公用 经费 19.67 万元，占一般公共预算基本支出 7.44%。人员经费 主要是工资福利支出、对个人和家庭的补助支出及其他交通费 用支出，其中： 工资福利支出 203.36 万元，占人员经费的 83.1%； 对个人和家庭的补助支出 30.32 万元，占人员经费 的 12.39%； 其他交通费用支出 11.04 万元，占人员经费的 4.51%，公用经 费主要是商品和服务支出（不含其他交通费用支出）19.67 万元， 占公用经费的 100%。 7.一般公共预算“三公”经费支出情况。 2021 年度贞丰县审计局安排“三公经费”支出预算 2.07 万元（其中：公务接待费 0.35 万元，公车运行维护费 1.72 万 元），与 2020 年“三公经费”预算相比无变化。 8. 政府性基金预算支出情况。 2021 年度贞丰县审计局无政府性基金预算。 9.国有资本经营预算支出情况。 2021 年度贞丰县审计局无国有资本经营预算。 四、其他重要事项说明 1.机关运行经费说明。 2021 年度贞丰县审计局机关运行经费财政拨款预算 19.67 万元，其中：办公费 5.00 万元，物业费 0.80 万元，公务用车运 行维护费 1.72 万元，会议费 0.50 万元，差旅费 4.50 万元，培训 费 0.50 万元，公务接待费 0.35 万元，工会经费 2.23 万元，其 他商品和服务支出 4.07 万元。与 2020 年年初预算相比无变化。 2.政府采购情况。 15 2021 年度贞丰县审计局政府采购预算总金额 53.00 万元，其 中：货物类政府采购金额 3.00 万元，服务类政府采购金额 50.00 万元，与 2020 年度年初政府采购预算相比增加 53.00 万元，主要 原因是:2020 年无政府采购预算，2021 年根据需求情况增加了购 买商品和服务的预算。 3.国有资产占有使用情况。 2021 年度贞丰县审计局公务用车 1 辆，与 2020 年一致。 4.预算绩效管理情况。 2021 年，贞丰县审计局实行绩效目标管理的一级项目 1 个， 二级项目 2 个，涉及财政拨款预算 315.33 万元。 5.项目支出安排情况说明。 2021 年度一般公共预算支出中项目支出主要用于审计外勤 经费、购买审计服务等支出。 6.专有名词解释。 （1）财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。 （2）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得 的非财政补助收入。 （3）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动 所取得的收入。 （4）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之 外开展非独立核算经营活动取得的收入。 （5）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关 规定上缴的收入。 （6）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、 “经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。 16 （7）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政 拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事 业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下， 使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支 相抵后按国 家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收 支缺口的资金。 （8）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化 未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括 财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的 结转和结余。 （9）结余分配：反映单位当年结余的分配情况。 （10）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因 客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有 关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事 业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。 （11）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任 务而发生的人员支出和公用支出。 （12）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和 事业发展目标所发生的支出。 （13）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动 之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 （14）对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预 算资金对附属单位的补助支出。 （15）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公” 经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公 17 务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反 映单位公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、 培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费 及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费 用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含 外宾接待）支出。 （16）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管 理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公 及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专 用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 （17）一般公共服务支出-审计事务-行政运行：为保障行政 单位的基本支出。 （18）一般公共服务支出-审计事务-审计业务：各级审计机 构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等 方面的支出。 （20）教育支出-进修及培训-培训支出：反映各部门安排用于 培训的支出。 （21） 社会保障和就业支出-行政单位养老支出-行政单位离 退休：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的 离退休经费。 （22） 社会保障和就业支出-行政单位养老支出-机关事业单 位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度 由单位缴纳的基本养老保险费支出。 （23） 社会保障和就业支出-行政单位养老支出-机关事业单 18 位职业年金缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单 位实际缴纳的职业年金支出。 （24）卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗：反映 财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基 本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公用医疗经 费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。 （25）住房保障支出-住房改革支出-住房公积金：反映行政事 业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴 补贴及规定比例为职工缴纳的住房公积金。 2021 年 3 月 15 日 19