韩城市社团小金库治理报表填表说明.doc

附件 4 填表说明为提高社会团体和公募基金会“小金库”专项治理报表统计工作的科学性、准确性和完整性，现对专项治理报表填列工作说明如下：一、《社会团体和公募基金会“小金库”自查自纠情况报告表》（附件 1）（一）凡规定治理范围内的社会团体和公募基金会，在自查结束后，不论有无“小金库”问题，都要填报《社会团体和公募基金会“小金库”自查自纠情况报告表》，经单位负责人和财务负责人签字后，上报给业务主管单位，由业务主管单位日常治理机构汇总后逐级报送各级专项治理日常工作机构。（二）表头填列自查单位的单位名称、单位性质（社会团体或公募基金会）、登记管理机关及业务主管单位。（三）本表由九项组成。第一项自查基本情况，其中：“2008 年至今政府资助收入金额”按实际收到补助资金填列，政府资助收入包括财政拨款和业务主管单位补助资金；其他各项“是”填“1” ， “否” 填“0”。第二项 2007 年底“小金库”资金滚存余额和资产原值，资产原值按取得时价格（价值）填列。 1 第三项 2008 年至今“小金库”资金来源合计，按实际发生数填列。第四项 2008 年至今“小金库”资金支出合计，按支出实际发生数填列，其中：“弥补费用”指弥补符合《民间非营利组织会计制度》规定开支项目和标准，按事业单位管理的社会团体和公募基金会要符合省级以上财政部门规定开支范围和标准的费用支出；购置资产支出包括购置固定资产、有价证券、股权债权、对外投资等支出；期末存在的资产原值是指用“小金库”资金购置形成的，自查时仍然存在的固定资产、有价证券、股权债权、对外投资等资产原值。第五项期末“小金库”资金滚存余额和资产原值，填列截至自查时“小金库”资金滚存余额和资产原值。第六项“小金库”主要表现形式，该项下的各种形式设立的“小金库”合计金额应与自查发现“小金库”问题金额一致。第七项自查发现“小金库”及纠正情况，“小金库”个数计算方法为：一个账户为一个“小金库”，由个人管理或固定地点存放的现金、有价证券、固定资产权证、股权和债权凭证等资产，按照管理人或存放地点的数量确定“小金库” 个数；“纠正处理”指已完成财务、税务等处理。第八项自查发现“小金库”处理情况，按应纠正处理和已纠正处理的实际情况填列。第九项自查处罚通报情况，受行政处罚人数和单位数按财政、审计、民政等行政执法机关处罚的人数和单位数填列； 2 受组织处理人数按组织部门处理的人数填列；受党纪政纪处理人数按纪检监察部门处理人数填列。（四）本表第五项期末“小金库”资金滚存余额和资产原值应等于第二项加上第三项减去第四项再加上第四项下期末存在的资产原值。二、《社会团体和公募基金会“小金库”自查自纠情况统计表》（附件 2）（一）此表由各级专项治理日常工作机构和业务主管单位根据所主管的社会团体和公募基金会上报的《社会团体和公募基金会“小金库”自查自纠情况报告表》填制，并逐级汇总上报。（二）此表共九项，其中第一项为自查基本情况，由各级专项治理日常工作机构和业务主管单位根据所属单位自查上报情况填写。第二至第九项填列方法与《社会团体和公募基金会“小金库”自查自纠情况报告表》相应项目相同。三、《社会团体和公募基金会“小金库”重点检查情况统计表》（附件 3）（一）此表由市治理“小金库”工作领导小组办公室组织的重点检查小组根据重点检查情况填报或汇总填报。（二）此表共九项，其中第一项为重点检查基本情况，根据重点检查单位基本情况填报。第二至第九项填列方法与《社会团体和公募基金会“小金库”自查自纠情况统计表》相应项目相同。 3 四、其他说明（一）附件 1-3 中填列“其他”项目的必须在备注中予以说明。（二）“账户”包括以单位或个人名义开立的银行账户及在证券公司、保险公司、基金公司、期货公司、信托公司、财务公司等金融机构开立的有账号和户名的账户。（三）“小金库”中有外币的，按照截至自查或重点检查时的汇率折算成人民币。（四）附件 1-3 等报表格式可登陆韩城市财政局网站（网址：http://www.hccz.org）下载。五、报送要求（一）《社会团体和公募基金会“小金库”自查自纠情况统计表》（附件 2）由各社会团体和公募基金会的业务主管单位专项治理日常工作机构于 9 月 20 日前报送中央治理 “小金库”工作领导小组办公室（联系人：电话：）。（二）《社会团体和公募基金会“小金库”重点检查情况统计表》（附件 3）由市治理“小金库”工作领导小组办公室组织的重点检查组于 12 月 15 日前报送市治理“小金库” 工作领导小组办公室。（三）为便于计算机汇总，不得随意变更报表格式。（四）在报送书面报表的同时，报送以光盘存储的电子文档。 4