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中投保 NEEQ：834777 中国投融资担保股份有限公司 China National Investment & Guaranty Corporation 第三季度报告 2016 中国投融资担保股份有限公司 2016 年第三季度报告 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中 财务报告的真实、完整。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 否 是否审计 否 （1）董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证的理由（如有） 无 （2）列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由（如有） 无 【备查文件目录】 文件存放地点 备查文件 公司董事会办公室 1．报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿 2．载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员） 签名并盖章的财务报表 2 / 14 中国投融资担保股份有限公司 2016 年第三季度报告 第一节公司概览 一、公司信息 公司中文全称 中国投融资担保股份有限公司 英文名称及缩写 China National Investment & Guaranty Corporation 证券简称 中投保 证券代码 834777 法定代表人 黄炎勋 注册地址 北京市海淀区西三环北路 100 号北京金玉大厦写字楼 9 层 办公地址 北京市海淀区西三环北路 100 号北京金玉大厦写字楼 9 层 主办券商 国泰君安证券股份有限公司 会计师事务所（如有） 不适用（三季度报财务数据未经审计） 缩写：I&G 二、联系人 董事会秘书或信息披露负责人 电话 传真 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 海燕 010-88822888 010-68437040 haiyan@guaranty.com.cn www.guaranty.com.cn 北京市海淀区西三环北路 100 号北京金玉大厦写字楼 9 层 邮编：100048 三、运营概况 股票公开转让场所 挂牌时间 分层层次 行业（证监会规定的行业大类） 主要产品与服务项目 普通股股票转让方式 普通股总股本（股） 全国中小企业股份转让系统 2015 年 12 月 15 日 基础层 商务服务业 主营业务为担保业务，包括融资性担保、金融担保和履约类担 保等。 协议转让 4,500,000,000 控股股东 实际控制人 国家开发投资公司 国务院国有资产监督管理委员会 3 / 14 中国投融资担保股份有限公司 2016 年第三季度报告 第二节管理层讨论与分析 一、经营情况 1、2016 年 1-9 月，公司实现营业收入 1,095,305,845.20 元，同比增长 16.29%；利润总额 697,447,627.02 元， 同比增长 22.04%； 归属于母公司股东的净利润 526,283,202.83 元，同比增长 23.08%； 经营工作进展良好。截止 2016 年 9 月 30 日，公司总资产 11,811,580,936.39 元，归属于母公司的净资 产 6,525,800,762.00 元，资产状况稳中有升。 公司 1-9 月经营净现金流为-23,252,471.40 元 同比减 少 107.96 %，主要由于公司根据市场情况调整金融担保业务中的产品结构，担保产品期限等原因造成趸 收保费同比减少，以及本年度报告期较上年同期担保代偿回收款项减少。2016 年 1-9 月实现新增担保额 542 亿元，在保余额 1,967 亿元，累计担保总额达 4,724 亿元。 2、业务监管机构以及相关监管指标:公司为融资性担保公司（经营许可证机构编码京 A000001） 。根 据《融资性担保公司管理暂行办法》 （中国银监会等七部委令 2010 年第 3 号） 、 《北京市融资性担保公司 管理暂行办法》[京金融(2010)94 号]，北京市金融工作局为公司属地监管部门。公司报告期内监管等相 关指标见如下附表。 3、公司合法合规经营，报告期内不存在被业务监管机构处罚的情况。 附表：融资性担保行业特殊会计数据与财务指标 2016 年 1-9 月 2015 年 1-9 月 当年累计代偿额（万元） 3,479.71 15.32 22613.51% 当年累计代偿回收额（万元） 10,962.39 21,763.31 -49.63% 当年累计担保额（万元） 5,419,384.77 4,033,280.42 34.37% 当年累计解除担保额（万元） 2,853,991.79 2,911,020.31 -1.96% 0.00 0.00 - 担保代偿率（%） 0.12% 0.0005% - 担保损失率（%） 0.00% 0.00% - 代偿回收率（%） 33.79% 39.36% - 2016 年 9 月末 2015 年末 应收代偿款（万元） 21,603.45 28,962.48 -25.41% 担保合同准备金（万元） 43,257.19 40,965.05 5.60% 期末担保余额（万元） 19,672,011.09 17,106,618.11 15.00% 其中：融资性担保责任余额（万元） 8,085,959.00 8,376,332.77 -3.47% 代偿损失核销额（万元） 4 / 14 增减比例 增减比例 中国投融资担保股份有限公司 2016 年第三季度报告 2016 年 9 月末 2015 年末 2,738,488.00 2,839,468.05 -3.56% 融资性担保业务放大倍数 4.20 4.45 -5.62% 拨备覆盖率（倍） 2.00 1.41 41.84% 风险调整融资性担保责任余额 增减比例 注：上述各指标的具体计算公式如下： （1）担保代偿率＝当年累计代偿额/当年累计解除担保额 （2）担保损失率=代偿损失核销额/当年累计解除担保额 （3）代偿回收率=当年累计代偿回收额/（年初代偿余额+当年累计代偿额）；在公开转让说明书中公 司披露数据为三年累计代偿回收率，鉴于三年累计代偿回收率指标和代偿回收率指标均为反映企业代偿回 收情况的指标，为与同业保持可比性，2016 年半年报中已将三年累计代偿回收率指标替换为代偿回收率指 标。 （4）融资性担保业务放大倍数=融资性担保责任余额/净资产，融资性担保责任余额包括债券担保责任 余额，根据 2015 年 5 月 25 日北京市金融工作局下发的《北京市融资性担保机构担保业务风险分级指引（试 行）》（京金融[2015]126 号），公司自指引公布之日起施行担保业务风险分级管理，并根据指引相应调 整融资性担保责任余额等指标，计算融资性担保业务放大倍数等指标。 （5）拨备覆盖率=（担保合同准备金+风险补助资金）/应收代偿款 二、风险及控制 半年度报告中披露的存续到报告期的风险因素没有发生变化，主要包括： 1. 宏观经济波动风险。即宏观经济波动对融资需求、贷款机构放款能力及意愿、借款人经营环境 及还款能力等均可能产生影响，并导致财政政策、货币政策等宏观经济政策调整，进而对公司的经营环 境及经营成果产生影响。 公司研究部门针对宏观形势、财政政策、货币政策、系统性风险、行业周期性风险等开展专题研 究，积极应对宏观形势下行或行业周期波动对在保业务及新拓展业务可能产生的影响。 2. 监管政策风险。即未来担保行业监管政策如果产生变动，公司需要及时调整并充分适应这些变 化，可能导致公司的业务方向、领域或模式出现重大变化或某些业务受到限制。 公司不断完善监管的动态跟踪和应对机制，密切学习国务院及中央领导对融资担保行业加快发展的 重要指示，参与行业政策的制定工作，报告期内，公司配合监管部门研究草拟新的融担行业监管法规配 套文件，把握最新的监管政策动向，及时制定应对措施并调整业务风险策略。 3. 信用风险。即由于被担保人违约而造成担保人代偿的风险，信用风险是担保行业面临的最主要 和最直接的一种风险。 公司非常重视风险控制体系的建设与投入，公司对信用风险的管理形成事前充分识别和准确评价、 5 / 14 中国投融资担保股份有限公司 2016 年第三季度报告 事中有效监测和计量，事后快速处置和化解的“全面风险管理”机制。报告期内，公司根据市场环境变 化，及时调整具体业务流程和标准，有效筛选客户和设置风险保障措施，防范信用风险。 4. 流动性风险。即公司自身无法满足各种到期担保责任产生的资金需求，或者无法以合理的成本 及时筹措到所需资金而产生的风险。 从业务层面，公司提高业务标准，优选客户，完善交易结构设计，尽可能降低代偿发生概率；同时 加强在保业务风险排查与预警工作，防范突发代偿事件造成的流动性风险。从资金层面，加强日常资金 头寸管理，与即将到期在保责任相匹配，并尽可能提高资金风险运营收益。公司积极推进公司债发行工 作，以扩充公司资本实力，补充公司营运资金。 5. 市场风险。即公司的投资组合和担保抵质押物的市场价格波动带来的风险。随着公司投资资产 规模的扩大，主要面临因利率、价格波动所引发的市场风险。 由于公司表内投资主要来源于自有资金，且主要以持有到期的固定收益类金融产品为主，因此利率 风险基本可控；公司对权益类、证券投资基金和理财产品的市场价格保持高度关注，并进行敏感性分析， 以控制因价格波动而带来的损失风险。 6. 操作风险。即由于公司业务流程、内控机制、决策程序、员工管理不完善或者执行不利导致损 失的风险。 公司通过建立各管理层和操作层的授权和批准制度来界定不同部门的职责，同时持续改进业务运行 机制，定期优化业务流程和审批程序，不断完善流程各环节的操作规范。报告期内，公司发布特别关注 岗位风险提示制度、员工职业操守准则，发布全面推进法治建设实施纲要，提升员工的职业道德水准， 强化员工的合法、合规意识。 6 / 14 中国投融资担保股份有限公司 2016 年第三季度报告 第三节主要会计数据和财务指标 （一）资产负债表（未经审计） 单位：元 合并 公司 2016 年 2015 年 2016 年 2015 年 9 月 30 日 12 月 31 日 9 月 30 日 12 月 31 日 354,825,914.88 273,049,784.70 281,456,159.45 210,527,847.63 计入当期损益的金融资产 35,099,117.36 9,183,300.10 35,099,117.36 9,183,300.10 买入返售金融资产 72,000,000.00 - 72,000,000.00 - 应收利息 7,336,197.88 9,448,208.50 7,415,781.21 9,452,791.83 应收保费 - - - - 应收代位追偿款 216,034,523.97 289,624,849.38 216,034,523.97 289,624,849.38 定期存款 50,878,315.80 51,292,887.36 49,228,845.76 48,446,592.48 应收款项类投资 572,460,135.75 138,326,936.65 572,460,135.75 138,326,936.65 可供出售金融资产 8,959,162,080.88 8,196,642,865.29 8,413,142,080.88 7,724,622,865.29 长期股权投资 9,926,079.68 19,830,642.59 131,152,254.02 141,330,642.59 投资性房地产 181,544,036.86 95,912,837.44 - - 固定资产 326,217,497.32 334,132,892.17 231,525,548.04 237,227,546.62 在建工程 605,923,160.20 554,540,005.87 - - 无形资产 12,242,113.10 13,116,847.33 6,713,660.38 7,466,443.44 - - - - 407,931,762.71 420,521,049.68 1,226,290,093.71 1,074,261,923.65 10,405,623,107.06 11,242,518,200.53 9,890,471,739.66 资产 货币资金 以公允价值计量且其变动 递延所得税资产 其他资产 资产总计 11,811,580,936.39 7 / 14 中国投融资担保股份有限公司 2016 年第三季度报告 合并 公司 2016 年 2015 年 2016 年 2015 年 9 月 30 日 12 月 31 日 9 月 30 日 12 月 31 日 2,500,000,000.00 1,000,000,000.00 2,500,000,000.00 1,000,000,000.00 - - - - 预收保费 11,793,648.66 11,290,336.04 11,793,648.66 11,290,336.04 应付职工薪酬 154,077,172.21 159,483,185.44 153,996,093.42 159,021,959.83 应交税费 36,226,652.12 53,007,279.49 35,337,247.38 53,121,750.97 担保合同准备金 432,571,881.98 409,650,546.19 432,571,881.98 409,650,546.19 1,058,771,908.53 1,124,411,638.13 1,058,771,908.53 1,124,411,638.13 递延所得税负债 189,520,786.00 230,965,669.55 189,520,786.00 230,965,669.55 其他负债 902,842,951.96 1,031,070,261.20 325,801,872.01 506,406,553.72 负债合计 5,285,805,001.46 4,019,878,916.04 4,707,793,437.98 3,494,868,454.43 4,500,000,000.00 4,500,000,000.00 4,500,000,000.00 4,500,000,000.00 6,888,443.85 6,888,443.85 6,888,443.85 6,888,443.85 其他综合收益 771,680,905.01 913,358,876.26 771,680,905.01 913,358,876.26 盈余公积 330,573,381.26 330,573,381.26 330,573,381.26 330,573,381.26 一般风险准备 61,140,339.65 61,140,339.65 61,140,339.65 61,140,339.65 未分配利润 855,517,692.23 573,795,848.01 864,441,692.78 583,642,244.21 6,525,800,762.00 6,385,756,889.03 6,534,724,762.55 6,395,603,285.23 少数股东权益 (24,827.07) (12,698.01 ) - - 股东权益合计 6,525,775,934.93 6,385,744,191.02 6,534,724,762.55 6,395,603,285.23 负债和股东权益总计 11,811,580,936.39 10,405,623,107.06 11,242,518,200.53 9,890,471,739.66 负债和股东权益 负债 短期借款 卖出回购金融资产款 递延收益 股东权益 股本 资本公积 归属于母公司股东权益 法定代表人：黄炎勋 主管会计工作负责人：张伟明 8 / 14 会计机构负责人：彭淑贞 中国投融资担保股份有限公司 2016 年第三季度报告 （二）利润表（未经审计） 单位：元 合并 公司 2016 年 1-9 月 2015 年 1-9 月 2016 年 1-9 月 2015 年 1-9 月 担保业务净收入 505,529,312.10 521,877,535.94 505,529,312.10 521,877,535.94 减：分出保费 (1,968,614.72) (2,427,678.39 ) (1,968,614.72) (2,427,678.39) 已赚保费 503,560,697.38 519,449,857.55 503,560,697.38 519,449,857.55 投资收益 573,017,152.73 407,535,289.34 543,473,357.36 407,535,289.34 (10,304,562.91) (3,142,617.59) (10,178,388.57) (3,142,617.59) 277,020.98 (898,215.05) 277,020.98 (898,215.05) 汇兑 (损失) / 收益 1,025,329.60 1,325,617.37 1,025,329.60 1,325,617.37 其他业务收入 17,425,644.51 14,477,119.79 3,467,885.50 4,487,021.84 1,095,305,845.20 941,889,669.00 1,051,804,290.82 931,899,571.05 提取担保合同准备金 (22,921,335.79) (2,290,984.09) (22,921,335.79) (2,290,984.09) 营业税金及附加 (25,343,717.55) (48,186,929.52) (24,440,227.01) (48,117,325.34) 业务及管理费 (273,682,753.06) (244,352,264.97) (267,634,819.28) (241,715,292.50) 其他业务成本 (77,738,762.85) (78,654,045.01) (43,941,226.46) (69,920,924.69) 资产减值转回 1,175,000.00 3,243,188.26 1,175,000.00 3,243,188.26 小计 (398,511,569.25) (370,241,035.33) (357,762,608.54) (358,801,338.36) 营业利润 696,794,275.95 571,648,633.67 694,041,682.28 573,098,232.69 营业收入 其中：对联营企业投资 (损失)/收益 公允价值变动(损失) / 收益 小计 营业支出 9 / 14 中国投融资担保股份有限公司 2016 年第三季度报告 合并 公司 2016 年 1-9 月 2015 年 1-9 月 2016 年 1-9 月 2015 年 1-9 月 696,794,275.95 571,648,633.67 694,041,682.28 573,098,232.69 加：营业外收入 690,689.68 1,650.09 670,202.08 1,650.01 减：营业外支出 (37,338.61) (149,676.96) (37,338.61) (149,676.96) 利润总额 697,447,627.02 571,500,606.80 694,674,545.75 572,950,205.74 减：所得税费用 (171,176,553.25) (144,000,766.22) (169,313,738.57) (143,940,554.44) 净利润 526,271,073.77 427,499,840.58 525,360,807.18 429,009,651.30 归属于母公司股东的净利润 526,283,202.83 427,600,973.69 525,360,807.18 429,009,651.30 (12,129.06) (101,133.11) - - (141,677,971.25) (72,902,453.81) (141,677,971.25) (72,902,453.81) 384,593,102.52 354,597,386.77 383,682,835.93 356,107,197.49 384,605,231.58 354,698,519.88 383,682,835.93 356,107,197.49 总额 (12,129.06) （101,133.11） - - 法定代表人：黄炎勋 主管会计工作负责人：张伟明 营业利润 少数股东损益 归属于母公司股东的其他综 合收益的税后净额 以后将重分类进损益的 其他综合收益： - 可供出售金融资产 公允价值变动损益 综合收益总额 归属于母公司股东的综合收 益总额 归属于少数股东的综合收益 10 / 14 会计机构负责人：彭淑贞 中国投融资担保股份有限公司 2016 年第三季度报告 （三）现金流量表（未经审计） 单位：元 合并 公司 2016 年 1-9 月 2015 年 1-9 月 2016 年 1-9 月 2015 年 1-9 月 收到担保业务收费取得的现金 452,841,820.09 508,686,821.26 452,841,820.09 508,686,821.26 收到担保代偿款项现金 109,623,892.27 217,633,122.40 109,623,892.27 217,633,122.40 收到其他与经营活动有关的现金 82,420,815.56 268,422,607.21 120,659,753.38 304,301,728.71 经营活动现金流入小计 644,886,527.92 994,742,550.87 683,125,465.74 1,030,621,672.37 支付担保代偿款项现金 (34,797,104.11) (153,233.33) (34,797,104.11) (153,233.33) 支付给职工以及为职工支付的现金 (202,191,952.21) (178,966,476.94) (198,846,172.81) (176,662,666.99) 支付的各项税费 (227,091,242.26) (156,103,381.01) (223,386,129.65) (155,398,671.87) 支付其他与经营活动有关的现金 (204,058,700.74) (367,448,461.08) (402,594,610.04) (503,895,090.09) 经营活动现金流出小计 (668,138,999.32) (702,671,552.36) (859,624,016.61) (836,109,662.28) 经营活动产生的现金流量净额 (23,252,471.40) 292,070,998.51 (176,498,550.87) 194,512,010.09 经营活动产生的现金流量： 11 / 14 中国投融资担保股份有限公司 2016 年第三季度报告 合并 公司 2016 年 1-9 月 2015 年 1-9 月 2016 年 1-9 月 2015 年 1-9 月 收回买入返售收到的现金 55,800,558.00 14,011,872,391.30 55,800,558.00 14,011,872,391.30 收回其他投资收到的现金 13,988,163,267.45 7,115,202,997.85 13,986,748,695.89 7,115,202,997.85 取得投资收益收到的现金 603,933,148.59 414,726,716.64 573,104,216.61 414,726,716.64 18,580.00 155,974.34 18,580.00 155,974.34 投资活动现金流入小计 14,647,915,554.04 21,541,958,080.13 14,615,672,050.50 21,541,958,080.13 买入返售投资支付的现金 (127,800,558.00) (13,558,062,180.80) (127,800,558.00) (13,558,062,180.80) (15,423,336,178.04) (8,223,844,926.67) (15,345,489,883.16) (8,236,545,176.80) (400,000.00) (15,500,000.00) - (15,500,000.00) 期资产所支付的现金 (148,067,920.41) (136,356,905.29) (5,867,059.53) (10,205,058.95) 投资活动现金流出小计 (15,699,604,656.45) (21,933,764,012.76) (15,479,157,500.69) (21,820,312,416.55) 投资活动产生的现金流量净额 (1,051,689,102.41) (391,805,932.63) (863,485,450.19) (278,354,336.42) 投资活动产生的现金流量： 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产所收回的现金净额 其他投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 购建固定资产、无形资产和其他长 12 / 14 中国投融资担保股份有限公司 2016 年第三季度报告 合并 公司 2016 年 1-9 月 2015 年 1-9 月 2016 年 1-9 月 2015 年 1-9 月 - - - - 资收到的现金 - - - - 卖出回购投资收到的现金 - 740,493,951.00 - 740,493,951.00 取得借款所收到的现金 3,357,000,000.00 1,500,000,000.00 3,000,000,000.00 1,500,000,000.00 筹资活动现金流入小计 3,357,000,000.00 2,240,493,951.00 3,000,000,000.00 2,240,493,951.00 - (1,497,043,464.86) - (1,497,043,464.86) (1,812,000,000.00) (750,000,000.00) (1,500,000,000.00) (750,000,000.00) (392,153,920.49) (469,226,213.19) (390,113,016.72) (469,226,213.19) 筹资活动现金流出小计 (2,204,153,920.49) (2,716,269,678.05) (1,890,113,016.72) (2,716,269,678.05) 筹资活动产生的现金流量净额 1,152,846,079.51 (475,775,727.05) 1,109,886,983.28 (475,775,727.05) 筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投 偿付卖出回购投资支付的现金 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所 支付的现金 13 / 14 中国投融资担保股份有限公司 2016 年第三季度报告 合并 公司 2016 年 1-9 月 2015 年 1-9 月 2016 年 1-9 月 2015 年 1-9 月 响 1,025,329.60 1,325,617.37 1,025,329.60 1,325,617.37 现金及现金等价物净减少额 78,929,835.30 (574,185,043.80) 70,928,311.82 (558,292,436.01) 加：年初现金及现金等价物余额 290,896,079.58 862,234,828.50 225,527,847.63 783,820,283.64 期末现金及现金等价物余额 369,825,914.88 288,049,784.70 296,456,159.45 225,527,847.63 汇率变动对现金及现金等价物的影 法定代表人：黄炎勋 主管会计工作负责人：张伟明 14 / 14 会计机构负责人：彭淑贞