沈阳市苏家屯区职业教育中心2021年度部门决算.pdf

附件 1 沈阳市苏家屯区职业教育中心 2021 年度决算 1 目 第一部分 录 沈阳市苏家屯区职业教育中心概况 一、 主要职责 二、 决算单位构成 第二部分 沈阳市苏家屯区职业教育中心 2021 年度决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、财政拨款收入支出决算情况说明 三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 五、其他重要事项的情况说明 第三部分 名词解释 第四部分 沈阳市苏家屯区职业教育中心 2021 年度决算报表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、政府性基金预算财政拨款支出决算表 八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 2 第一部分 沈阳市苏家屯区职业教育中心概况 一、主要职责 我单位是一所三年制中等职业教育学校，属于独立编制的二 级独立核算单位。 单位宗旨是：全面贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法 规，坚持社会主义 办学方向，按教育规律办学，全面推进素质教 育，在职业教育的领域，为社会培养有知识、有道德、有技术的 社会主义事业建设者和接班人。 二、决算单位构成 本单位是沈阳市苏家屯区教育局所属的二级预算单位，单位 性质为财政补助事业单位，决算编报类型为单户表，按照政府会 计准则制度会计制度填报决算数。决算编制范围的独立核算单位 共 1 个。 3 第三部分 沈阳市苏家屯区职业教育中心 2021 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 （一）收入总计 2716.57 万元，包括： 1.财政拨款收入 2435.89 万元，占收入总计的 89.67%。其中： 一般公共预算财政拨款收入 2435.59 万元，政府性基金收入 0.3 万元，国有资本经营预算财政拨款收入 0 万元。 2.上级补助收入 0 万元，占收入总计的 0%。 3.事业收入 246.31 万元，占收入总计的 9.07%。主要是中职 与广播电视大学学费收入等收入。 4.经营收入 0 万元，占收入总计的 0%。 5.附属单位上缴收入 0 万元，占收入总计的 0%。 6.其他收入 0 万元，占收入总计的 0%。 7.使用非财政拨款结余 0 万元，占收入总计的 0%。 8.上年结转和结余 34.37 万元，占收入总计的 1.26%。主要是 中职运行经费等。 与上年相比，今年收入增加 636.87 万元，增长 30.62%，主要 原因：一是财政拨款增加；二是学费收入增加。 （二）支出总计 2610.59 万元，包括： 1.基本支出 1760.93 万元，占支出总计的 67.45%。主要是为 保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中： 工资福利支出 1439.91 万元，对个人和家庭的补助支出 68.33 万 元，商品和服务支出 219.77 万元，资本性支出 32.92 万元。 4 2.项目支出 849.66 万元，占支出总计的 32.54%。 主要包括下派第一书记补贴、党建经费、教师节经费、维修 工程手续费、中职学生助学金（区配套）、中职学生助学金（中 央直拨）、校方责任险项目、校园安防器材项目、终身教育经费 项目、现代职业教育质量提升（中央直拨）、中职国家奖学金（中 央直拨）、中职免学费（区配套）、中职免学费（中央直拨）、 职教经费（非税收入）、中职学生助学金（市配套）、物联网与 工业机器人综合实训基地资金（市专项）、中职运行费（公用经 费）、校舍维修与实训基地建设资金、校园足球补助资金中职运 行费等业务支出。 3.上缴上级支出 0 万元，占支出总计的 0%。 4.经营支出 0 万元，占支出总计的 0%。 5.对附属单位补助支出 0 万元，占支出总计的 0%。 与上年相比，今年支出增加 565.27 万元，增长 27.64%，主要 原因：现代职业教育质量提升（中央直拨）、中职国家奖学金（中 央直拨）、中职免学费（区配套）、中职免学费（中央直拨）、 职教经费（非税收入）、中职学生助学金（市配套）、物联网与 工业机器人综合实训基地资金（市专项）校舍维修与实训基地建 设资金各类项目资金增加。 （三）年末结转和结余 105.98 万元。 主要是非税收入（学费）项目结转形成的结余。与上年相比， 今年结转结余增加 71.61 万元，增长（降低）208.35%，主要原因： 是非税收入（学费）年底拨付结转增加。 二、财政拨款支出决算情况说明 5 （一）总体情况。 2021 年度财政拨款支出 2470.26 万元，其中：基本支出 1760.93 万元，项目支出 709.03 万元。与上年相比，财政拨款支 出增加 424.94 万元，增长 20.78%，主要原因：主要原因：现代职 业教育质量提升（中央直拨）、中职国家奖学金（中央直拨）、 中职免学费（区配套）、中职免学费（中央直拨）、职教经费（非 税收入）、中职学生助学金（市配套）、物联网与工业机器人综 合实训基地资金（市专项）校舍维修与实训基地建设资金各类项 目资金增加。政府性基金预算财政拨款 0.3 万元。与年初预算相 比，2021 年度财政拨款支出完成年初预算的 145.17%，其中：基 本支出完成年初预算的 113.44%，项目完成年初预算的 474.90%。 （二）一般公共预算财政拨款支出情况。 2021 年度一般公共预算财政拨款支出 2469.96 万元，按支出 功能分类科目分，包括：一般公共服务支出 1.89 万元，占 0.08%； 教育支出 2110.32 万元占 85.44%；社会保障和就业支出 29.54 万 元，占 1.20%；卫生健康支出 74.23 万元，占 3.01%；城乡社区支 出 253.99 万元，占 10.27%。 1.一般公共服务支出 1.89 万元，具体包括： （1）组织事务支出 1.13 万元，主要是下派第一书记补贴支 出，年初预算没有安排。 （2）一般行政管理事务 0.76 万元，主要是共产党党建经费 支出，年初预算没有安排。 2.教育支出 2110.32 万元，具体包括： （1）其他普通教育支出 16.10 万元，主要是教师节经费，年 6 初预算没有安排。 （2）中等职业教育 1908.77 万元，主要是主要是工资福利支 出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、资本性支出；中职 国家奖学金（中央直拨）、中职免学费（区配套）、中职免学费 （中央直拨）、职教经费（非税收入）、中职学生助学金（市配 套）项目支出等。 （3）其他教育费附加安排的支出 185.45 万元，主要是中职 国家奖学金（中央直拨）、中职免学费（区配套）、中职免学费 （中央直拨）、职教经费（非税收入）、中职学生助学金（市配 套）、物联网与工业机器人综合实训基地资金（市专项）项目等 支出。完成年初预算的 135.95%，决算数大于年初预算数的原因主 要是现代职业教育质量提升（中央直拨）、中职国家奖学金（中 央直拨）、中职免学费（区配套）、中职免学费（中央直拨）、 职教经费（非税收入）、中职学生助学金（市配套）、物联网与 工业机器人综合实训基地资金（市专项）校舍维修与实训基地建 设资金，教师节经费表彰经费等为项目支出，学校项目预算由教 育局统一代编，无年初预算数。 3. 社会保障和就业支出 29.54 万元，具体包括： （1）机关事业单位职业年金缴费支出 16.52 万元，主要是退 休人员年金单位部分等支出，年初无预算。 （2） 其他残疾人事业支出 13.02 万元，主要是残疾人就业 保障金等支出，完成年初预算的 100%。 4. 卫生健康支出 74.23 万元，具体包括： （1）事业单位医疗 74.23 万元，主要是人员医疗保险单位部 7 分支出，完成年初预算的 100% 5.城乡社区支出 253.99 万元，具体包括： （1）其他城乡社区公共设施支出 253.99 万元，主要是物联 网与工业机器人项目，国家级课题项目等支出，年初无预算。 （三）政府性基金预算财政拨款支出情况。 2021 年度政府性基金预算财政拨款支出 0.3 万元，按支出功 能分类科目分，包括：彩票公益金安排的支出。 1. 用于教育事业的彩票公益金支出 0.3 万元。年初预算没 有安排 （四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。 2021 年度国有资本经营预算财政拨款支出 0 万元。 三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 2021 年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出 0 万元，完成年初预算的 0%，主要原因是单位无三公经费预算。其 中：因公出国（境）费 0 万元，公务接待费 0 万元，公务用车购 置及运行维护费 0 万元。 1.因公出国（境）费 0 万元，占“三公”经费支出的 0%。完 成年初预算的 0%，主要原因是单位无三公经费预算。2021 年参加 出国（境）团组 0 个，累计 0 人次,主要为参加 0 团等。2021 年因 公出国（境）费比上年减少 0 万元，下降 0%，主要是单位无三公 经费预算等原因。 2.公务接待费 0 万元，占“三公”经费支出的 0%。完成年初 预算的 0%，决算数小于年初预算数的主要原因是单位无三公经费 预算。2021 年国内公务接待累计 0 批次、0 人、0 万元，主要用于： 8 单位无此类活动支出等；其中外事接待累计 0 批次、0 人、0 万元， 主要用于：单位无此类活动支出等。2021 年公务接待费比上年减 少 0 万元，下降 0%，主要是单位无三公经费预算等原因。 3.公务用车购置及运行费 0 万元，占“三公”经费支出的 0%。 完成年初预算的 0%，决算数小于年初预算数的主要原因是单位无 三公经费预算。比上年减少 0 万元，下降 0%，主要是单位无三公 经费预算等原因。 其中：公务用车购置费 0 万元，主要用于 0 等,当年购置公务 用车 0 辆。公务用车运行维护费 0 万元，截至年末使用一般公共 预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量 0 辆。 四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出 1760.93 万元，其 中：人员经费 1508.24 万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖 金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他 工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、 住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公 用经费 252.69 万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、 电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、 维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、 委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交 通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、 信息网络及软件购置更新。 五、其他重要事项的情况说明 （一）机关运行经费支出情况。 9 2021 年机关运行经费支出 0 万元，我单位为事业单位，无机 关运行经费支出。 （二）政府采购支出情况。 2021 年政府采购支出总额 447.18 万元，其中：政府采购货物 支出 297.18 万元，政府采购工程支出 0 万元，政府采购服务支出 150 万元。授予中小企业合同金额 447.18 万元，占政府采购支出 总额的 100%，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占政府采购 支出总额的 0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额 的 100%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 0%； 服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 100%。 （三）国有资产占用情况。 截至 2021 年 12 月 31 日，共有车辆 0 辆，其中：副省级以上 领导干部用车 0 辆，主要领导干部用车 0 辆，机要通讯用车 0 辆， 应急保障用车 0 辆，执法执勤用车 0 辆，特种专业技术用车 0 辆， 离退休干部用车 0 辆，其他用车 0 辆；单位价值 50 万元以上通用 设备 6 台（套），单价 100 万元以上专用设备 0 台（套）。 （四）预算绩效情况。 1.预算绩效管理工作开展情况。 （1）绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我单位组织对 2021 年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目 0 个，涉及资金 0 万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年 初批复绩效目标的项目数）达到 0%，自评平均分（开展绩效自评 的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）0 分。组织对 0 个单位 开展整体绩效自评，涉及资金 0 万元，自评平均分 0 分。 10 （2）部门评价情况。我单位是苏家屯区教育局下属的二级预 算单位，组织对 0 个项目开展了部门评价，涉及资金 0 万元。 2.部门决算中项目绩效自评结果。 我单位 2021 年在部门决算中无项目绩效自评结果。 11 12 第三部分 名词解释 1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资 金。 2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财 政性补助收入。 3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取 得的收入。 4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开 展非独立核算经营活动取得的收入。 5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定 上缴的收入。 6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、 “事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的 收入。 7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用 非财政拨款结余弥补收支差额的金额。 8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有 关规定继续使用的资金。 9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发 生的人员支出和公用支出。 10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业 发展目标所发生的支出。 11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规 13 定上缴上级单位的支出。 12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非 独立核算经营活动发生的支出。 13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的 收入对附属单位补助发生的支出。 14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出 国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公 出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补 助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公 务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖 励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待 （含外宾接待）支出。 15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的 事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用 于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差 旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置 费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。 16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反 映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。 14 第四部分 2021 年度部门决算表 15