榆林市横山区第七小学2021年度部门决算公开.pdf

榆林市横山区第七小学 2021 年度部门决算公开 保密审查情况：已审查 部门主要负责人审签情况：已审查 - 1 - 目 录 第一部分 部门概况 一、部门主要职能及内设机构 二、部门决算单位构成 三、部门人员情况 第二部分 2021 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支 出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 第三部分 2021 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 - 2 - 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支 出决算情况说明 八、政府性基金预算财政拨款收入支出情况说明 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 十、机关运行经费支出情况说明 十一、政府采购支出情况说明 十二、国有资产占用及购置情况说明 十三、预算绩效情况说明 第四部分 专业名词解释 - 3 - 第一部分 部门概况 一、部门主要职能及内设机构 （一）主要职能: （1）认真贯彻中华人民共和国教育法、小学管理条例、小学教育 指导纲要和小学工作规程，规范小学各项工作。 （2）与家庭、社区密切合作，与中学互相衔接，综合利用各种教 育资源，共同为小学生的发展创造良好的条件。 （4）从实际出发，实施素质教育，为小学生发展打下好基础。 （二）内设机构。 本本单位为榆林市横山区教育和体育局下属的二级财 政补助事业单位，无内设机构。 二、部门决算单位构成 纳入 2021 年度本部门决算编制范围的 1 个二级预算单位 及全额事业单位。 序号 1 单位名称 榆 林市横山区第七小学本单位 …… …… - 4 - 三、部门人员情况 截至 2021 年底，本部门人员编制 52 人，其中行政编制 0 人、事业编制 52 人；实有人员 71 人，其中行政 0 人、事业 52 人，临聘人员 19 人。单位管理的离退休人员 0 人。（可用饼状 图显示本年人员结构图） 人员情况表 2020年 2021年 - 5 - 第二部分 2021 年度部门决算表 序号 是否 空表 内容 表 1 收入支出决算总表 否 表 2 收入决算表 否 表 3 支出决算表 否 表 4 财政拨款收入支出决算总表 否 表格为空的理由 表5 一般公共预算财政拨款支出决算表 （按功能分类科目） 否 表6 一般公共预算财政拨款基本支出决算表 （按经 济分类科目） 否 表7 一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、 培训费支出决算表 是 本年度无三公经费 收支 表 8 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 是 本年度无政府性基 金收支 表 9 国有资本经营预算财政拨款支出决算表 是 本 年度无国有资 本经营预算 - 6 - 收入支出决算总表 公开 01 表 金额单位：万元 编制部门：榆林市横山区第七小学 收 项 入 目 1.一般公共预算财政拨款 支 决算数 1035.39 出 项目 决算数 1.一般公共服务支出 2.政府性基金预算财政拨款 2.外交支出 3.国有资本经营预算财政拨款 3.国防支出 4.上级补助收入 4.公共安全支出 5.事业收入 5.教育支出 6.经营收入 6.科学技术支出 7.附属单位上缴收入 7.文化旅游体育与传媒支出 8 .其他收入 8.社会保障和就业支出 80.28 9.卫生健康支出 21.65 889.32 10.节能环保支出 11.城乡社区支出 12.农林水支出 13.交通运输支出 14.资源勘探工业信息等支出 15.商业服务业等支出 16.金融支出 17.援助其他地区支出 18.自然资源海洋气象等支出 19.住房保障支出 44.13 20.粮油物资储备支出 21.国有资本经营预算支出 22.灾害防治及应急管理支出 23.其他支出 24.债务还本支出 25.债务付息支出 26.抗疫特别国债安排的支出 本年收入合计 1035.39 本年支出合计 使用非财政拨款结余 结余分配 年初结转和结余 年末结转和结余 收入总计 1035.39 支出总计 1035.39 1035.39 注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可 能存在尾差。 - 7 - 收入决算表 公开 02 表 金额单位：万元 编制部门： 榆林市横山区第七小学 项目 功能分类 科目编码 科目 名称 合计 上级 本年收入 财政拨款 补助 小 合计 收入 收入 计 教育支出 889.32 370.31 20502 普通教育 889.32 370.31 2050202 小学教育 889.32 370.31 80.29 21.23 79.61 21.12 53.07 15.58 26.54 5.54 0.68 0.1 0.68 0.1 21.65 3.35 21.65 3.35 社会保障和就 业支出 行政事业单位 20805 养老支出 其中：教育 收费 经营 收入 附属单位 上缴收入 其他 收入 1035.39 1035.39 205 208 事业收入 机关事业单位 2080505 基本养老保险 缴费支出 机关事业单位 2080506 职业年金缴费 支出 其他社会保障 20899 和就业支出 其他社会保障 2089999 和就业支出 210 21011 卫生健康支 出 行政事业单 位医疗 2101102 事业单位医疗 21.65 3.35 221 住房保障支出 44.13 9.34 22102 住房改革支出 44.13 9.34 2210201 住房公积金 44.13 9.34 注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾 差。 - 8 - 支出决算表 公开 03 表 金额单位：万元 编制部门：榆林市横山区第七小学 项目 功能分类 科目编码 科目名称 合计 本年支出 合计 基本支出 项目支出 教育支出 889.32 889.32 20502 普通教育 889.32 889.32 889.32 889.32 80.29 80.29 79.61 79.61 53.07 53.07 26.54 26.54 0.68 0.68 0.68 0.68 208 20805 小学教育 社会保障和就 业支出 行政事业单位 养老支出 经营支出 对附属单位 补助支出 1035.39 1035.39 205 2050202 上缴上 级支出 机关事业单位 2080505 基本养老保险 缴费支出 机关事业单位 2080506 职业年金缴费 支出 20899 2089999 其他社会保障 和就业支出 其他社会保障 和就业支出 210 卫生健康支 出 21.65 21.65 21011 行政事业单 位医疗 21.65 21.65 2101102 事业单位医疗 21.65 21.65 221 住房保障支出 44.13 44.13 22102 住房改革支出 44.13 44.13 注：本表反映部门本年度各项支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 9 - 财政拨款收入支出决算总表 公开 04 表 金额单位：万元 编制部门：榆林市横山区第七小学 项 收入 目 1.一般公共预算 财政拨款 支出 决算数 项目 合计 一般公共预 政府性基金 国有资本经营 算财政拨款 预算财政拨款 预算财政拨款 1035.39 1.一般公共服务支出 2.政府性基金预 算财政拨款 3.国有资本经营 预算收入 2.外交支出 3.国防支出 4.公共安全支出 5.教育支出 889.32 889.32 80.28 21.65 80.28 21.65 44.13 44.13 1035.39 1035.39 1035.39 1035.39 6.科学技术支出 7.文化旅游体育与传媒支出 8.社会保障和就业支出 9.卫生健康支出 10.节能环保支出 11.城乡社区支出 12.农林水支出 13.交通运输支出 14.资源勘探工业信息等支出 15.商业服务业等支出 16.金融支出 17.援助其他地区支出 18.自然资源海洋气象等支出 19.住房保障支出 20.粮油物资储备支出 21.国有资本经营预算支出 22.灾害防治及应急管理支出 23.其他支出 24.债务还本支出 25.债务付息支出 26.抗疫特别国债安排的支出 本年收入合计 1035.39 年初财政拨款 结转和结余 本年支出合计 年末财政拨款 结转和结余 一般公共预算 财政拨款 政府性基金预算 财政拨款 国有资本经营 财政拨款 收入总计 1035.39 支出总计 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算 财政拨款的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 10 - 一般公共预算财政拨款支出决算表（按支出功能分类） 公开05表 编制部门：榆林市横山区第七小学 金额单位：万元 项目 功能分类科目 编码 本年支出 科目名称 小计 基本支出 项目支出 合计 1,035.39 875.40 159.99 205 教育支出 889.32 729.33 159.99 20502 普通教育 889.32 729.33 159.99 889.32 729.33 159.99 2050202 小学教育 208 社会保障和就业支出 80.29 80.29 20805 行政事业单位养老支出 79.61 79.61 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 53.07 53.07 2080506 机关事业单位职业年金缴费支出 26.54 26.54 0.68 0.68 0.68 0.68 20899 2089999 其他社会保障和就业支出 其他社会保障和就业支出 210 卫生健康支出 21.65 21.65 21011 行政事业单位医疗 21.65 21.65 2101102 事业单位医疗 21.65 21.65 221 住房保障支出 44.13 44.13 22102 住房改革支出 44.13 44.13 2210201 住房公积金 44.13 44.13 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍 五入可能存在尾差。 - 11 - 一般公共预算财政拨款基本支出决算表（按经济分类科目） 公开 06 表 金额单位：万元 编制部门：榆林市横山区第七小学 项 目 本年支出合计 经济分类 科目编码 人员经费 科目名称 合计 875.40 691.80 301 工资福利支出 672.14 672.14 30101 基本工资 205.65 205.65 30102 津贴补贴 124.23 124.23 30107 绩效工资 145.93 145.93 53.07 53.07 26.54 26.54 30108 30109 公用经费 机关事业单位基本养老 保险缴费 职业年金缴费 183.60 30110 职工基本医疗保险缴费 11.51 11.51 30111 公务员医疗补助缴费 10.15 10.15 30112 其他社会保障缴费 0.68 0.68 30113 住房公积金 44.13 44.13 30199 其他工资福利支出 50.26 50.26 302 商品和服务支出 179.07 179.07 30201 办公费 59.08 59.08 30202 印刷费 11.30 11.30 30203 咨询费 0.55 0.55 30205 水费 8.77 8.77 30206 电费 5.75 5.75 30208 取暖费 6.00 6.00 30209 物业管理费 0.40 0.40 30213 维修(护)费 14.28 14.28 30214 租赁费 2.44 2.44 30216 培训费 19.03 19.03 - 12 - 备注 30218 专用材料费 7.24 7.24 30226 劳务费 32.58 32.58 30228 工会经费 8.19 8.19 30299 其他商品和服务支出 3.47 3.47 303 对个人和家庭的补助 19.66 19.66 30309 奖励金 19.66 19.66 310 资本性支出 4.53 4.53 31002 办公设备购置 0.96 0.96 31003 专用设备购置 2.99 2.99 31007 信息网络及软件购置更 新 0.58 0.58 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。本表金额转换为万元时，因 四舍五入可能存在尾差。 - 13 - 一 般公共预算财政拨款“三公”经费 及会议费、培训费支出决算表 金额单位：万元 横山区第七小学 1 0.00 0.00 3 2 0.00 0.00 4 0.00 0.00 0.00 0.00 - 14 - 6 5 0.00 0.00 8 7 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 公开08表 编制部门：横山区第七小学 金额单位：万元 项目 年初结转 本年收入 功能分类 科目名称 和结余 科目编码 合计 本年支出 小计 年末结转 基本支出 项目支出 和结余 注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。本表金 额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 15 - 注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。本表金额转换为万元时， 因四舍五入可能存在尾差。 - 16 - 第三部分 2021 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 1.2021 年收入总计 1035.39 万元，其中财政拨款收入 1035.39 万元。 2020 年 820.38 万元，较上年增长215.01 万元，同比增加26.2%，主要是教师 人数增加，所以工资增加，上年未拨付公用经费拨入，经费增加。 （可用饼状图列示变动情况） 财政拨款收入 2020年 17 2021年 2.2021 年支出总计 1035.39 万元，同比去年增加 26.2%， 主要是 教师人数增加，所以工资增加，上年未拨付公用经费拨入，经费增 加。其中一般公共服务支出 1035.39 万元。 支出上下年对比 2020年 2021年 二、收入决算情况说明 本年度收入合计 1035.39 万元， 其中： 财政拨款收入 1035.39 万元，占 100%；（可用饼状图显示本年收入结构） 财政收入 18 2020年 2021年 三、支出决算情况说明 本年度支出合计 1035.39 万元，其中：基本支出 1035.39 万元，占 100%；（可用饼状图显示本年支出结构） 财政支出 2020年 2021年 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2021 年财政拨款收入 1035.39 万元，同比上年增加 26.2%，增 加的主要原因为人员增加工资增加，上年未拨付公用经费拨入， 经费增加。 （可用饼状图列示变动情况） 19 财政拨款收入 2020年 2021年 2021 年财政拨款支出 1035.39 万元，占本年支出合计的 100%。 与上年 相比，财政拨款支出增加 215.01 万元，增长 26.2%，主要原因是人员 增加，工资增加，上年未拨付公用经费拨入，经费增加。 20 财政支出 2020年 21 2021年 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 2021 年度财政拨款支出预算 1035.39 万元，支出决算 1035.39 万元，完成预算的 100%，占本年支出合计的 100%。与上年相 比，财政拨款支出增加 215.01 万元，增长 26.2%，主要原因是人 员增加，工资增加。上年未拨付公用经费拨入，经费增加。 （可用饼状图列示变动情况） 财政支出 2020年 2021年 （二）、财政拨款收入支出决算总体情况说明 (按 政 府 功 能 分 类 科 目 说 明 支 出 具 体 内 容 ，具 体 到 项 ， 文 字 说明)1035.39 万元，支出决算 1035.39 万 元，完成预算 的 100%。按照政府功能分类科目，其中： 1.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。 预算 1035.39 万元，支出决算 1035.39 万元，完成预算的 100%。 决算数与预算数持平。 22 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 （按“公开 06 表财政拨款基本支出决算表”中实际发生经 济分类“款”级科目支出事项填写） 本年度一般公共预算财政拨款基本支出 1035.39 万元，包括 人员经费支出 672.14 万元和公用经费 183.6 万元。其中： （一）人员经费 672.14 万元，主要包括 (单位支出涉及 的款级科目 ) 基本工资 205.65 万元，，津贴补贴 124.23 万元，绩效 工资 145.93 万元，机关事业单位基本养老保险缴费 53.07 万元，职 业年金缴费 26.54 万元，职工基本医疗保险缴费 11.51 万元，公务员 医疗补助缴费 10.15 万元，其他社会保障缴费 0.68 万元，住房公积金 44.13 万元，其它工资福利支出 50.26 万元， 对个人和家庭的补助支出 19.66 万元。 （二）公用经费 183.6 万元，主要包括：办公费 59.08 万元， 印刷费 11.3 万元，手续费 0.0 万元，水费 8.77 万元，电费 5.75 万元，邮电费 0.00 万元，取暖费 6.0 万元，物业管理费 0.4 万元， 维修（护）费 14.28，培训费 19.03 万元，专用材料费 7.24 万元， 劳务费 32.58 万元，工会经费 8.19 万元， 其它商品和服务支出 3.47 万元，办公设备购置 0.96 万元，专用设备购置 2.99 万元。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费 支出决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算情况说明。 23 2021 年度一般公共预算安排“三公”经费支出预算 0 万元， 支出决算 0 万元， 1.因公出国（境）支出情况说明。 本年度无一般公共预算因公出国（境）预算安排。 2.公务用车购置费用支出情况说明。 （本年度无一般公共预算公务用车购置费预算安排。 3.公务用车运行维护费用支出情况说明。 本年度无一般公共预算公务用车运行维护费预算安排。 4.公务接待费支出情况说明。 本年度无一般公共预算公务接待费预算安排。 （二）培训费支出情况说明。 本年度一般公共预算安排培训费预算 19.03 万元，支出决算 19.03 万元，完成预算的 100%，决算数与预算数持平。 （三）会议费支出情况说明。 本年度无一般公共预算会议费预算安排。 八、政府性基金预算财政拨款收入支出情况说明 本部门无政府性基金预算财政拨款，并已公开空表。 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 本部门无国有资本经营预算财政拨款，并已公开空表。 十、机关运行经费支出情况说明。 本年度机关运行经费预算 1035.39 万元，支出决算 1035.39 24 万元，完成预算的 100%。支出决算比上年增加 215.01 万元，主 要原因是教师人数增加，上年未拨付公用经费拨入，经费增加。 十一、政府采购支出情况说明 本年度无政府采购支出预算。 十二、国有资产占用及购置情况说明 截至 2021 年末，本部门机关及所属单位共有车辆 0 辆，其 中副部（省）级以上领导用车 0 辆，主要领导干部用车 0 辆，机 要通信用车 0 辆，应急保障用车 0 辆，执法执勤用车 0 辆，特种 专业技术用车 0 辆，离退休干部用车 0 辆，其他用车 0 辆。单价 50 万元以上的通用设备 0 台（套）；单价 100 万元以上的专用设 备 0 台（套）。2021 年当年购置车辆 0 辆；购置单价 50 万元以 上的通用设备 0 台（套）；购置单价 100 万元以上的专用设备 0 台（套）。 十三、预算绩效情况说明 （一）预算绩效管理工作开展情况说明。 根 据 预算绩效管理要求，本部门组织对 2021 年一般公共 预 算项目支出全面开展绩效自评， 共计项目 0 个， 涉及财政资金 0 万 元。 根 据预算绩效管理要求，本部门组织对 2021 年一般公共 预 算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目 0 个，二级 项目 0 个，共涉及资金 0 万元， 25 占一般公共预算项目支出总额 的 0%。 组 织 对 2021 年 0 个政府性基金预算项目支出开展绩效 自评，共涉及资金 0 万元， 占政府性基金预算项目支出总额的 0%。 。 （二）部门决算中项目绩效自评结果。 评价结果为优秀的项目 0 个， 占全部项目的0%； 0 个， 占全部项目的0%； 良好的项 目 一般的项目0 个， 占全部项目的0%。 本 部门在市级部门决算中反映物业管理、 网络维护建设、 维 修 改造、专项购置等 0 个一级项目绩效自评结果。 26 项目支出绩效自评表 （2021 年度） 项目名称 主管部门及代码 实施单位 年初预算数 全年预算数 全年执行数 分值 执行率 得分 项目资金 年度资金总额 10 （万元） 其中：财政拨款 — — 其他资金 — — 预期目标 年度 总体 目标 一级指标 二级指标 三级指标 实际完成情况 年度指标值 实际完成值 分值 得分 未完成原 因分析 指标 1： 数量指标 指标 2： …… 指标 1： 质量指标 指标 2： …… 产出指标 指标 1： 时效指标 指标 2： …… 指标 1： 成本指标 指标 2： 绩 …… 效 指标 1： 指 经济效益 指标 2： 指标 标 …… 指标 1： 社会效益 指标 2： 指标 …… 效益指标 指标 1： 生态效益 指标 2： 指标 …… 指标 1： 可持续影响 指标 2： 指标 …… 指标 1： 满意度指 服务对象 标 满意度指标 指标 2： …… 总分 100 备注：“一级指标”权重统一设置为：产出指标 50 分、效益指标 30 分、服务对象满意度指标 10 分、预 算资金执行率 10 分（在“项目资金”栏内）。如有特殊情况，除预算资金执行率外，其他指标权重可作 适当调整，但总分应为 100 分。各部门可根据指标的重要程度自主确定各项“三级指标”的权重分值。 - 27 - （三）部门整体支出绩效自评结果。 根据年度设定的绩效目标，部门整体支出自评得分 91 分，全年预 算数 1035.39 万元，执行数 1035.39 万元，完成预算的 100%。本 年度本部门总体运行情况及取得的成绩：横山区教育和体育局的 正确领导下，经过全体同志的不懈努力， 较 好 地完 成 了各 项工 作 任 务 ，达 到小 学生 和 家长 的满 意， 取 得了较好的教学成果。发 现的问题及原因：通过项目实施过程 中 资 金 支 付 环 节 ，发 现 存 在 预 算 不 够 细 化 完 善 ， 年 末 需 要 调 整 部 分科目指标的问题。 主要原因是由于预算不够全面，加之未知 不确定等因素，使得无 法精确预算 。下一步改进措施： 按照《预 算 法》及其实施条例 的相关规定，参考上一年的预算执行情况和 年 度的收支预测科 学编制预算，进一步细化年初预算，认真做好 预算的编制工作； 加强财务管理，严格财务审核；抓好预算执行， 从 严 从 紧 控 制 各 项经费支出，确需调剂的，按规定程序报经批准 。 - 28 - 整体支出绩效自评表 （2021 年度） 自 一级 二级 三级指 指标 指标 标 评分标准 指标解释 分 评 值 得 分 在职人员控制率=（在职人 员数/编制数）×100%，在 财政供 养人员 控制率 以 100%为标准。在职人 职人员数：部门（单位） 员控制率≤100%，计 5 实际在职人数，以财政部 分；每超过一个百分点扣 门确定的部门决算编制口 0.5 分，扣完为止。 径为准。编制数：机构编 5 5 5 5 5 5 3 3 3 3 制部门核定批复的部门 （单位）的人员编制数。 “三公经费”变动率≤0， “三公经费”变动率=[（本 投 入 (15 分) 预算 “三公 计 5 分； 年度“三公经费”总额- 配置 经费”变 “三公经费”＞0 分，每 上年度“三公经费”总额） (15 分) 动率 超过一个百分点扣 0.5 /上年度“三公经费”总额] 分，扣完为止。 ×100%。 重点支出安排率≥90%， 计 5 分；80%（含）-90%， 重点支 出 安排率 计 4 分；70%（含）-80%， 计 3 分；60%（含）-70%， 计 2 分； 低于 60%不得分。 重点支出安排率=（重点 项目支出/项目总支出） ×100%。 预算 调整率 预算 执行 预算调整率=0，计 3 分； 0-10%（含），计 2 分； 10-20%(含)，计 1 分； 20-30%（含），计 0.5 分；大于 30%不得分。预 算调整率=（预算调整数/ 预算数）×100%。 (15 分) 支付 进度 春节前下达全部专项资 金的 50%；6 月底前所有 专项资金指标全部下达 完。每出现一个专项未按 进度完成资金下达扣 0.5 分，扣完为止。 - 29 - 重点项目支出：单位职能 工作、《政府工作报告》 目标任务、省市重点工程 和重大项目建设等。项目 总支出：部门（单位）年 度预算安排的项目支出总 额。 预算调整数：部门（单位） 在本年度内涉及预算的追 加、追减或结构调整的资 金总和（因落实国家政策， 发生不可抗力、上级部门 或本级党委政府临时交办 而产生的调整除外）。 按照相关规定，及时下达。 扣分原 因和其 他说明 资金 结余 “三公 经费” 控制率 过 程 (40 分) 管理 制度 健全性 预算 管理 (15 分) 资金 使用 合规性 预决算 信息公 开性和 完善性 无结余，得 3 分；有结余， 但不超过上年结转，得 2 按照相关规定，足额下达。 分；结余超过上年结转， 不得分。 以 100%为标准。三公经 费控制率≤100%，计 6 分；每超过一个百分点扣 1 分，扣完为止。 ①已制定或具有预算资 金管理办法，内部财务管 理制度、会计核算制度等 管理制度，1 分； ②相关管理制度合法、合 规、完整，1 分； ③相关管理制度得到有 效执行，1 分。 ①支出符合国家财经法 规和财务管理制度规定 以及有关专项资金管理 办法的规定； ②资金拨付有完整的审 批程序和手续； ③项目支出按规定经过 评估论证； ④支出符合部门预算批 复的用途； ⑤资金使用无截留、挤 占、挪用、虚列支出等情 况。 以上情况每出现一例不 符合要求的扣 1 分，扣完 为止。 ①按规定内容公开预决 算信息，1 分； ②按规定时限公开预决 算信息，0.5 分； ③基础数据信息和会计 信息资料真实，0.5 分； ④基础数据信息和会计 信息资料完整，0.5 分； ⑤基础数据信息和汇集 信息资料准确，0.5 分。 - 30 - 3 3 6 6 3 3 3 3 3 3 “三公经费”控制率-（“三 公经费”实际支出数/“三 公经费”预算安排数）× 100%。 按照相关文件要求，建立 健全管理制度。严格执行 相关制度。 部门（单位）使用预算资 金是否符合相关的预算财 务管理制度的规定，用以 反映和考核部门（单位） 预算资金的规范运行情 况。 预决算信息是指与部门预 算、执行、决算、监督、 绩效等管理相关的信息。 预算 过 管理 (15 分) 程 政府采购执行率=（实际政 政府 采购 执行率 政府采购执行率等于 100%的，得 3 分； 每减少一个百分点，扣 0.2 分，扣完为止。 府采购预算项目个数/政 府采购预算项目个数）× 100%。 本单位 3 0 无采购 支出 政府采购项目中非预算内 安排的项目除外。 公务卡 刷卡率 公务卡刷卡率达 50％以 上的，得 3 分。 每减少一个百分点，扣 0.2 分，扣完为止。 公务卡刷卡率=公务消费 刷卡支出/授权支付 *100%。 部门（单位）是否按照《榆 林市市级预算单位公务卡 管理暂行办法》、《关于 进一步规范全市财政资金 本单位 3 0 未办理 公务卡 支付行为的规定》加强公 务卡的使用和管理。 部门（单位）为加强资产 管理 制度 健全性 ①已制定或具有资产管 理制度，且相关资产管理 制度合法、合规、完整， 2 分； ②相关资产管理制度得 到有效执行，1 分。 管理，规范资产管理行为 而制定的管理制度是否健 全完整、用以反映和考核 3 3 4 4 3 3 部门（单位）资产管理制 度对完成主要职责或促进 社会发展的保障情况。 过 程 资产 管理 (10 分) 资产 管理 安全性 固定资 产利用 率 ①资产保存完整；②资产 配置合理； ③资产处置规范； ④资 产账务管理合规，帐实相 符；⑤资产有偿使用及处 置收入及时足额上缴；以 上情况每出现一例不符 合有关要求的扣 1 分，扣 完为止。 每低于 100%一个百分点 扣 0.1 分，扣完为止。 《政府 此三项指标可根据部门 职责 工作报 实际并结合部门整体支 履行 （25 分） (25 分) 告》目标 出绩效目标设立情况有 任务完 选择的进行设置，并将其 成情况 细化为相应的个性化指 产出 - 31 - 部门（单位）的资产是否 保存完整，使用合规、配 置合理、处置规范、收入 及时足额上缴，用以反映 和考核部门（单位）资产 安全运行情况 固定资产利用率=（实际在 用固定资产总额/所有固 定资产总额）×100% 此三项指标结合单位实际 情况进行细化。 本单位 25 22 无重大 项目 省市重 标。 点工程 和重大 项目建 设完成 情况 单位职 能工作 经济 此三项指标为设置部门 效益 整体支出绩效评价指标 时必须考虑的共性要素， 效 果 (20 分) 社会 可根据部门实际并结合 此三项指标结合单位实际 效益 部门整体支出绩效目标 情况进行细化。 履职 15 15 5 5 100 91 设立情况有选择的进行 效益 生态 设置，并将其细化为相应 (20 分) 效益 的个性化指标。 社会公 95%（含）以上计 5 分； 众或服 85%（含）-95%，计 3 分； 部门（单位）履行职责而 务对象 75%（含）-85%，计 1 分； 影响到的部门，群体或个 满意度 低于 75%计 0 分。 社会公众或服务对象是指 人。 总 分 备注：根据资金支出实际情况，对“三级指标”进行增加或删除，并将修改后的“评分标准”和“指标 解释”进行细化，总分为 100 分。 - 32 - （四）部门重点评价项目绩效评价结果。 本部门 2021 年度未开展重点项目绩效评价。 第四部分 专业名词解释 1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务 而发生的各项支出。 2.项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发 展目标所发生的各项支出。 3.“三公”经费：指部门使用一般公共预算财政拨款安排 的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支 出。 4.财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。 5.公用经费：指为完成特定的行政工作任务或事业发展目 标用于设备设施的维持性费用支出，以及直接用于公务活动的 支出，具体包括公务费、业务费、修缮费、设备购置费、其他 费用等。 6.工资福利支出：反映开支的在职职工和编制外长期聘用 人员的各类劳动报酬，以及上述人员缴纳的各项社会保险费等。 7.结转资金：即当年预算已执行但未完成，或者因故未执 行，下一年度需要按原用途继续使用的资金。 - 33 - 8.结余资金：即当年预算工作目标已完成，或者因故终止， 当年剩余的资金。 - 34 -