2016年山东省商业集团有限公司部门决算.PDF.pdf

2016 年度 山东省商业集团有限公司 部门决算 1 目 录 第一部分 部门概况 一、主要职能 二、部门决算单位构成 第二部分 2016 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 第三部分 2016 年度部门决算情况和重要事项说明 第四部分 名词解释 2 第一部分 部门概况 3 一、 主要职能 山东省商业集团有限公司所属 6 个事业单位：原山东省 商业厅离退休职工、山东商业职业技术学院、山东省商业集 团有限公司幼儿园、青岛酒店管理职业技术学院、山东省城 市服务技师学院、山东省药学科学院，主要职能： （1）原山东省商业厅离退休职工是为安置原山东省商业 厅转企改制时候保留公务员身份的在职、离退休职工； （2）山东省商业集团有限公司幼儿园主要职能是承担学 龄前幼儿的教育培养工作； （3）山东商业职业技术学院、青岛酒店管理职业技术学 院、山东省城市服务技师学院三所院校把人才培养作为根本 任务，坚持为社会用人需求服务，为学生就业成才服务； （4）山东省药学科学院主要职能是承担化学药物、中药、 天然药物、生物药物的研究与开发工作；承担常见病、多发 病以及临床急需的新药物、新工艺、新技术的研究开发推广 工作；按照有关要求，开展药物非临床药理和安全性研究工 作，保障用药安全；承担医用电子仪器、医院设备、康复器 械、中医医疗器械等技术的研究开发及成果转化工作，开展 科技合作交流。 二、 部门决算单位构成 山东省商业集团有限公司部门决算包括：原山东省商业 厅离退休职工、山东商业职业技术学院、山东省商业集团有 4 限公司幼儿园、青岛酒店管理职业技术学院、山东省城市服 务技师学院、山东省药学科学院。 纳入山东省商业集团有限公司 2016 年部门决算汇编范围 的单位共 6 个，包括： 1、原山东省商业厅离退休职工 2、山东商业职业技术学院 3、山东省商业集团有限公司幼儿园 4、青岛酒店管理职业技术学院 5、山东省城市服务技师学院 6、山东省药学科学院 5 第二部分 2016 年度部门决算表 6 收入支出决算总表 公开 01 表 单位：万元 收 支 入 出 行 次 决算数 一、教育支出 30 52851.94 1949.50 二、科学技术支出 31 6963.09 19984.23 三、社会保障和就业支出 32 3968.69 4 四、医疗卫生与计划生育支出 33 568.00 五、附属单位上缴收入 5 五、商业服务业等支出 34 183.00 六、其他收入 6 行次 决算数 一、财政拨款收入 1 39470.21 二、上级补助收入 2 三、事业收入 3 四、经营收入 项 目 本年收入合计 项目(按功能分类) 7256.34 35 7 36 8 37 9 38 10 39 11 40 12 41 13 42 14 43 15 44 16 45 17 46 18 47 19 48 20 49 21 50 22 51 23 52 24 53 25 68660.28 用事业基金弥补收支差额 26 89.28 上年结转和结余 27 2065.30 本年支出合计 54 64534.72 结余分配 55 4703.06 年末结转和结余 56 1577.08 28 合计 29 57 70814.86 注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。 7 合计 58 70814.86 收入决算表 公开 02 表 单位：万元 科目编码 财政拨款收入 上级补助收入 合 计 68660.28 39470.21 1949.50 19984.23 0.00 0.00 7256.34 205 教育支出 56962.67 32203.43 1949.50 17029.59 0.00 0.00 5780.15 20502 普通教育 385.75 305.75 0.00 80.00 0.00 0.00 0.00 385.75 305.75 0.00 80.00 0.00 0.00 0.00 56532.12 31852.88 1949.50 16949.59 0.00 0.00 5780.15 款 2050201 20503 项 学前教育 职业教育 事业收入 经营收入 附属单位 本年收入合计 类 科目名称 上缴收入 其他收入 2050302 中专教育 20.06 20.06 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2050303 技校教育 10431.18 7395.20 0.00 500.00 0.00 0.00 2535.99 2050305 高等职业教育 45892.87 24249.62 1949.50 16449.59 0.00 0.00 3244.16 2050399 其他职业教育支出 188.00 188.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20508 进修及培训 44.80 44.80 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2050801 教师进修 44.80 44.80 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 206 科学技术支出 7075.92 2645.09 0.00 2954.64 0.00 0.00 1476.19 20603 应用研究 5982.72 1551.89 0.00 2954.64 0.00 0.00 1476.19 2060301 机构运行 5809.72 1378.89 0.00 2954.64 0.00 0.00 1476.19 2060399 其他应用研究支出 173.00 173.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 350.00 350.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20604 技术研究与开发 8 2060402 应用技术研究与开发 350.00 350.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20605 科技条件与服务 672.20 672.20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2060503 科技条件专项 300.00 300.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2060599 其他科技条件与服务支出 372.20 372.20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 71.00 71.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 科技重大专项 71.00 71.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 208 社会保障和就业支出 3870.69 3870.69 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20805 行政事业单位离退休 3849.69 3849.69 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20609 2060901 科技重大项目 2080501 归口管理的行政单位离退休 2260.93 2260.93 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2080502 事业单位离退休 787.39 787.39 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 缴费支出 801.37 801.37 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 就业补助 21.00 21.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 高技能人才培养补助 21.00 21.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 210 医疗卫生与计划生育支出 568.00 568.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 21005 医疗保障 568.00 568.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2080505 20807 2080712 机关事业单位基本养老保险 2100501 行政单位医疗 387.00 387.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2100502 事业单位医疗 181.00 181.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 216 商业服务业等支出 183.00 183.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 21602 商业流通事务 183.00 183.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 183.00 183.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2160299 其他商业流通事务支出 注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。 9 支出决算表 公开 03 表 单位：万元 科目编码 类 款 科目名称 项 合 计 本年支出合计 基本支出 项目支出 上缴上级 支出 经营支出 对附属单位补助 支出 64534.72 48445.67 16089.05 0.00 0.00 0.00 205 教育支出 52851.94 39297.94 13554.00 0.00 0.00 0.00 20502 普通教育 385.75 385.75 0.00 0.00 0.00 0.00 385.75 385.75 0.00 0.00 0.00 0.00 52421.39 38912.19 13509.20 0.00 0.00 0.00 2050201 20503 学前教育 职业教育 2050302 中专教育 20.06 0.00 20.06 0.00 0.00 0.00 2050303 技校教育 10430.95 6032.12 4398.83 0.00 0.00 0.00 2050305 高等职业教育 41782.38 32824.07 8958.31 0.00 0.00 0.00 2050399 其他职业教育支出 188.00 56.00 132.00 0.00 0.00 0.00 20508 进修及培训 44.80 0.00 44.80 0.00 0.00 0.00 2050801 教师进修 44.80 0.00 44.80 0.00 0.00 0.00 206 科学技术支出 6963.09 4632.04 2331.05 0.00 0.00 0.00 20603 应用研究 6072.01 4632.04 1439.96 0.00 0.00 0.00 2060301 机构运行 5899.01 4632.04 1266.96 0.00 0.00 0.00 2060399 其他应用研究支出 173.00 0.00 173.00 0.00 0.00 0.00 90.71 0.00 90.71 0.00 0.00 0.00 90.71 0.00 90.71 0.00 0.00 0.00 20604 2060402 技术研究与开发 应用技术研究与开发 10 20605 科技条件与服务 599.75 0.00 599.75 0.00 0.00 0.00 599.75 0.00 599.75 0.00 0.00 0.00 200.63 0.00 200.63 0.00 0.00 0.00 科技重大专项 200.63 0.00 200.63 0.00 0.00 0.00 208 社会保障和就业支出 3968.69 3947.69 21.00 0.00 0.00 0.00 20805 行政事业单位离退休 3947.69 3947.69 0.00 0.00 0.00 0.00 2060599 20609 2060901 其他科技条件与服务支出 科技重大项目 2080501 归口管理的行政单位离退休 2358.93 2358.93 0.00 0.00 0.00 0.00 2080502 事业单位离退休 787.39 787.39 0.00 0.00 0.00 0.00 缴费支出 801.37 801.37 0.00 0.00 0.00 0.00 就业补助 21.00 0.00 21.00 0.00 0.00 0.00 高技能人才培养补助 21.00 0.00 21.00 0.00 0.00 0.00 210 医疗卫生与计划生育支出 568.00 568.00 0.00 0.00 0.00 0.00 21005 医疗保障 568.00 568.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2080505 20807 2080712 机关事业单位基本养老保险 2100501 行政单位医疗 387.00 387.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2100502 事业单位医疗 181.00 181.00 0.00 0.00 0.00 0.00 216 商业服务业等支出 183.00 0.00 183.00 0.00 0.00 0.00 21602 商业流通事务 183.00 0.00 183.00 0.00 0.00 0.00 183.00 0.00 183.00 0.00 0.00 0.00 2160299 其他商业流通事务支出 注：本表反映部门本年度各项支出情况。 11 财政拨款收入支出决算总表 公开 04 表 单位：万元 收入 项 目 支出 行 次 一、一般公共预算财政拨款 1 二、政府性基金预算财政拨款 金额 39470.21 项 行 目 次 合计 一般公共预算 政府性基金预算 财政拨款 财政拨款 一、教育支出 19 32795.76 32795.76 2 二、科学技术支出 20 2442.98 2442.98 3 三、社会保障和就业支出 21 3968.69 3968.69 22 568.00 568.00 183.00 183.00 四、医疗卫生与计划生育 4 支出 5 五、商业服务业等支出 6 7 8 本年收入合计 9 39470.21 本年支出合计 23 39958.43 39958.43 10 2065.30 年末财政拨款结转和结余 24 1577.07 1577.07 一般公共预算财政拨款 11 2065.30 政府性基金预算财政拨款 12 26 13 27 41535.51 41535.51 年初财政拨款结转和结余 合计 14 41535.51 25 合计 28 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。 12 一般公共预算财政拨款支出决算表 公开 05 表 单位：万元 科目编码 类 款 科目名称 项 合 计 本年支出合计 基本支出 项目支出 39958.43 30383.05 9575.38 205 教育支出 32795.77 24488.48 8307.29 20502 普通教育 305.75 305.75 0.00 305.75 305.75 0.00 32445.22 24182.73 8262.49 2050201 20503 学前教育 职业教育 2050302 中专教育 20.06 0.00 20.06 2050303 技校教育 7395.20 4882.00 2513.20 2050305 高等职业教育 24841.96 19244.73 5597.23 2050399 其他职业教育支出 188.00 56.00 132.00 20508 进修及培训 44.80 0.00 44.80 2050801 教师进修 44.80 0.00 44.80 206 科学技术支出 2442.98 1378.89 1064.09 20603 应用研究 1551.89 1378.89 173.00 2060301 机构运行 1378.89 1378.89 0.00 2060399 其他应用研究支出 173.00 0.00 173.00 90.71 0.00 90.71 90.71 0.00 90.71 599.75 0.00 599.75 20604 2060402 20605 技术研究与开发 应用技术研究与开发 科技条件与服务 13 2060503 科技条件专项 0.00 0.00 0.00 2060599 其他科技条件与服务支出 599.75 0.00 599.75 200.63 0.00 200.63 科技重大专项 200.63 0.00 200.63 208 社会保障和就业支出 3968.69 3947.69 21.00 20805 行政事业单位离退休 3947.69 3947.69 0.00 20609 2060901 科技重大项目 2080501 归口管理的行政单位离退休 2358.93 2358.93 0.00 2080502 事业单位离退休 787.39 787.39 0.00 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 801.37 801.37 0.00 21.00 0.00 21.00 高技能人才培养补助 21.00 0.00 21.00 210 医疗卫生与计划生育支出 568.00 568.00 0.00 21005 医疗保障 568.00 568.00 0.00 20807 2080712 就业补助 2100501 行政单位医疗 387.00 387.00 0.00 2100502 事业单位医疗 181.00 181.00 0.00 216 商业服务业等支出 183.00 0.00 183.00 21602 商业流通事务 183.00 0.00 183.00 183.00 0.00 183.00 2160299 其他商业流通事务支出 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。 14 一般公共预算财政拨款基本支出决算表 公开 06 表 单位：万元 人员经费 科目 科目名称 编码 公用经费 金额 科目 科目 科目名称 金额 商品和服务支出 1739.66 310 编码 编码 科目名称 301 工资福利支出 18287.56 302 其他资本性支出 30101 基本工资 5583.03 30201 办公费 719.68 31001 房屋建筑物购建 30102 津贴补贴 3005.80 30202 印刷费 1.08 31002 办公设备购置 30103 奖金 384.27 30203 咨询费 0.00 31003 专用设备购置 30104 其他社会保障缴费 1108.37 30204 手续费 0.00 31005 基础设施建设 30106 伙食补助费 215.68 30205 水费 91.14 31006 大型修缮 30107 绩效工资 6385.26 30206 电费 263.16 31007 信息网络及软件购置更新 30108 机关事业单位基本养老保险缴费 712.54 30207 邮电费 2.68 31008 物资储备 30109 职业年金缴费 200.00 30208 取暖费 137.98 31009 土地补偿 30199 其他工资福利支出 692.60 30209 物业管理费 288.06 31010 安置补助 303 对个人和家庭的补助 10355.84 30211 差旅费 4.18 31011 地上附着物和青苗补偿 30301 离休费 1181.64 30212 因公出国（境）费用 0.00 31012 拆迁补偿 30302 退休费 5545.89 30213 维修(护)费 28.72 31013 公务用车购置 30303 退职（役）费 0.00 30214 租赁费 0.00 31019 其他交通工具购置 30304 抚恤金 161.47 30215 会议费 10.00 31020 产权参股 30305 生活补助 42.40 30216 培训费 29.69 31099 其他资本性支出 30306 救济费 0.00 30217 公务接待费 21.00 304 对企事业单位的补贴 30307 医疗费 747.39 30218 专用材料费 7.64 30401 企业政策性补贴 15 金额 30308 助学金 0.00 30224 被装购置费 0.00 30402 事业单位补贴 30309 奖励金 142.18 30225 专用燃料费 0.00 30403 财政贴息 30310 生产补贴 0.00 30226 劳务费 0.00 30499 其他对企事业单位的补贴 30311 住房公积金 1064.69 30227 委托业务费 0.00 307 30312 提租补贴 4.76 30228 工会经费 0.00 30701 国内债务付息 30313 购房补贴 1091.23 30229 福利费 32.26 30707 国外债务付息 30314 采暖补贴 40.26 30231 公务用车运行维护费 25.00 399 其他支出 30315 物业服务补贴 0.00 30239 其他交通费用 7.73 39906 赠与 30399 其他对个人和家庭的补助支出 333.94 30240 税金及附加费用 0.00 30299 其他商品和服务支出 人员经费合计 28643.39 公用经费合计 注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。 16 债务利息支出 1739.66 山东省商业集团有限公司无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 公开 07 表 单位：万元 本年支出 科目编码 科目名称 上年结转和结余 本年收入 年末结转和结余 小计 类 款 项 合 计 注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。 17 基本支出 项目支出 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 公开 08 表 单位：万元 2016 年度预算数 2016 年度决算数 公务用车购置及运行费 合计 46.00 因公出国 （境）费 0.00 小计 公务用车 购置费 公务用车 运行费 25.00 0.00 25.00 公务用车购置及运行费 公务接 待费 21.00 合计 46.00 因公出国 （境）费 0 小计 公务用车 购置费 公务用车 运行费 25.00 0.00 25.00 公务接待 费 21.00 注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中：2016 年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数包括当年一般公共预算财 政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。 18 第三部分 2016 年度部门决算情况 和重要事项说明 - 19 - 一、2016 年部门决算情况说明 （一）收入支出决算总体情况 2016 年度收入总计 70814.86 万元，支出总计 70814.86 万元。与 2015 年相比，收、支总计各增加 3852.35 万元， 增长 5.75 %。 （二）收入决算情况 2016 年度本年收入 68660.28 万元，其中：财政拨款收 入 39470.21 万元，占 57.49%；上级补助收入 1949.50 万元， 占 2.84%；事业收入 19984.23 万元，占 29.11%；其他收入 7256.34 万元，占 10.56%。 （三）支出决算情况 2016 年度本年支出 64534.72 万元， 其中：基本支出 48445.67 万元，占 75.07%；项目支出 16089.05 万元，占 24.93%。 - 20 - （四）财政拨款收入支出决算总体情况 2016 年度财政拨款收入决算总计 41535.51 万元，其中： 一般公共预算财政拨款 39470.21 万元，占 95.03%；年初财 政拨款结转和结余 2065.30 万元，占 4.97%。 2016 年度财政拨款支出决算总计 41535.51 万元，其中： 教育支出 32795.77 万元，占 78.96%；科学技术支出 2442.98 万元，占 5.88%；社会保障和就业支出 3968.69 万元,占 9.55%；医疗卫生与计划生育支出 568.00 万元，占 1.37%； 商业服务业等支出 183.00 万元，占 0.44%；年末财政拨款结 转和结余 1577.07 万元，占 3.80 %。 - 21 - （五）一般公共预算财政拨款支出决算情况 1、一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 2016 年度一般公共预算财政拨款支出决算为 39958.43 万元，占本年支出合计的 56.43%。与 2015 年相比，一般公 共预算财政拨款支出增长 3457.52 万元，增长 9.47 %。 2、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 2016 年 度 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 支 出 年 初 预 算 为 33458.00 万元，支出决算为 39958.43 万元，完成年初预算 的 119.43%。决算数大于预算数的主要原因是下达山东商业 职业技术学院与青岛酒店管理职业技术学院高职院校生均 拨款中央奖补资金、山东省城市服务技师学院 2016 年中等 职业学校免学费与国家助学金、缴纳的原山东省商业厅离退 休职工与山东省药学科学院参加养老保险缴费以及按照国 家规定提高在职人员基本工资标准、离休人员离休费、增加 退休人员基本养老金、发放无房职工住房补贴。其中： （1）教育支出 普通教育—学前教育支出主要反映用于山东省商业集团 有限公司幼儿园在职和退休人员工资、按规定发放的津补 贴。年初预算为 263.00 万元，支出决算为 305.75 万元，完 成年初预算的 116.25%。决算数大于预算数主要原因是按照 国家规定提高在职人员基本工资标准、增加退休人员基本养 老金、缴纳参加养老保险缴费。 职业教育—中专教育支出主要反映用于国家规定追加的 2016 年中等职业学校免学费、国家助学金。年初预算为 0 万 - 22 - 元，支出决算为 20.06 万元。决算数大于预算数的主要原因 是按照国家规定追加的山东商业职业技术学院 2016 年中等 职业学校免学费、国家助学金。 职业教育—技校教育支出主要反映用于山东省城市服务 技师学院在职和离退休人员工资、按规定发放的津补贴和学 校教学办公支出。年初预算为 6582.00 万元，支出决算为 7395.20 万元，完成年初预算的 112.35%。决算数大于预算 数的主要原因是按照国家规定追加的山东省城市服务技师 学院 2016 年中等职业学校免学费、国家助学金及技工院校 省级示范专业群建设项目补助。 职业教育—高等职业教育支出主要反映用于山东商业 职业技术学院与青岛酒店管理职业技术学院在职和离退休 人员工资、按规定发放的津补贴和学校教学办公支出。年初 预算为 21198.00 万元，支出决算为 24841.96 万元，完成年 初预算的 117.19%。决算数大于预算数主要原因是下达山东 商业职业技术学院与青岛酒店管理职业技术学院高职院校 生均拨款中央奖补资金。 职 业教 育— 其 他职 业 教育 支 出主 要 反映 用 于奖 励 在 2015 年全国、全省职业院校技能大赛中取得优异成绩的单位 和个人，并对承办全国职业院校技能大赛赛项的学校补助。 年初预算为 0 万元，支出决算为 188.00 万元。决算数大于 预算数的主要原因是奖励在 2015 年全国、全省职业院校技 能大赛中取得优异成绩的山东商业职业技术学院与山东省 城市服务技师学院以及个人。 - 23 - 进修及培训—教师进修支出主要反映用于为全面提升职 业教师师资队伍素质和教育水平，促进山东省职业教育健康 发展而开展的“中等职业教育教师提高计划”师资培训。年 初预算为 0 万元，支出决算为 44.80 万元。决算数大于预算 数的主要原因是收到对山东商业职业技术学院符合山东省 开展“中等职业教育教师提高计划”师资培训补助。 （2）科学技术支出 应用研究—机构运行主要用于山东省药学科学院在职人 员工资、按规定发放的津补贴、运转所需的办公费、水电费、 差旅费、会议费等日常公用。年初预算为 1295.00 万元，支 出决算为 1378.89 万元，完成年初预算的 106.48%。决算数 大于预算数主要原因是按照国家规定提高在职人员基本工 资标准、发放无房职工住房补贴。 应用研究—其他应用研究支出主要反映用于山东省药学 科学院科研课题研究。年初预算为 173.00 万元，支出决算 为 173.00 万元，完成年初预算的 100%。决算数与年初预算 持平。 技术研究与开发—应用技术研究与开发支出主要反映用 于山东省商业职业技术学院关于农产品品控物流关键技术 装备研发与应用。年初预算为 350.00 万元， 支出决算为 90.71 万元，完成年初预算的 25.92%。决算数小于预算数主要原因 是该项目 2017 年政府采购尚未执行完。 科技条件与服务—其他科技条件与服务支出主要反映 用于山东省药学科学院建设糖产业省级重点实验室联盟。年 - 24 - 初预算为 0 万元，支出决算为 599.75 万元。决算数大于预 算数主要原因是结转的 2015 年底山东省药学科学院建设糖 产业省级重点实验室联盟专项。 科技重大项目—科技重大专项支出主要反映用于山东商 业职业技术学院与山东省药学科学院科技重大项目研发。年 初预算为 0 万元，支出决算为 200.63 万元。决算数大于预 算数主要原因是山东商业职业技术学院与山东省药学科学 院科技重大项目研究与开发。 （3）社会保障和就业支出 行政事业单位离退休—归口管理的行政单位离退休支出 主要反映用于原山东省商业厅离退休人员支出。年初预算为 2102.00 万元，支出决算为 2358.93 万元，完成年初预算的 112.22 %。决算数大于预算数主要原因是按照国家规定增加 离休人员离休费、增加退休人员基本养老金。 行政事业单位离退休—事业单位离退休支出主要反映用 于山东省药学科学院离退休人员支出。年初预算为 744.00 万元，支出决算为 787.39 万元，完成年初预算的 105.83%。决算数大于预算数主要原因是按照国家规定增加 离休人员离休费、提高退休人员待遇。 行政事业单位离退休—机关事业单位基本养老保险缴费 支出主要反映用于原山东省商业厅离退休职工与山东省药 学科学院参加养老保险缴费支出。年初预算为 0 万元，支出 决算为 801.37 万元。决算数大于预算数主要原因是收到下 拨的省级机关事业单位参加养老保险缴费。 - 25 - 就业补助—高技能人才培养补助支出主要反映用于省级 “金蓝领”培训计划的支出。年初预算为 0 万元，支出决算 为 21.00 万元。决算数大于预算数主要原因是下达 2016 年 山东省城市服务技师学院符合“金蓝领”培训的技师和高级 技师补助。 （4）医疗卫生与计划生育 医疗保障—行政单位医疗支出主要反映用于原山东省商 业厅离退休职工在编人员医疗保险支出。年初预算为 387.00 万元，支出决算为 387.00 万元，完成年初预算的 100%。决算数与年初预算持平 医疗保障—事业单位医疗支出主要反映用于山东省药 学科学院在编人员医疗保险支出。年初预算为 181.00 万元， 支出决算为 181.00 万元，完成年初预算的 100%。决算数与 年初预算持平。 （5）商业服务业等支出 商业流通事务—其他商业流通事务支出主要反映用于原 山东省商业厅离退休的人员管理服务和收回山东省商会事 业编制后在职、离退休人员保障支出。年初预算为 183.00 万元，支出决算为 183.00 万元，完成年初预算的 100%。决 算数与年初预算持平。 （六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况 2016 年 度 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 基 本 支 出 决 算 30383.05 万元，包括人员经费和公用经费，支出具体情况如 下： - 26 - 人员经费 28643.39 万元，主要包括：基本工资、津贴补 贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工 资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、 助学金、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支 出等。 公用经费 1739.66 万元，主要包括：办公费、印刷费、 咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理 费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、 会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托 业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交 通费用、其他商品和服务支出等。 （七）政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况 山东省商业集团有限公司没有政府性基金收入，也没有 使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。 （八）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情 况 1、 “三公”经费支出情况及增减变动原因 山东省商业集团有限公司 6 个所属事业单位 2016 年度一 般公共预算财政拨款“三公”经费决算数为 46 万元，其中： 因公出国（境）费 0 万元，公务用车购置及运行维护费 25 万元，公务接待费 21 万元。 2016 年“三公”经费决算与年初预算数一致。其中：因 公出国（境）费与 2016 年预算持平、公务用车购置及运行 费与 2016 年预算持平、公务接待费与 2016 年预算持平。 - 27 - 2、 “三公”经费支出相关情况说明 (1)因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的 差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。2016 年没有使 用财政拨款发生因公出国。 (2)公务用车购置及运行维护费指单位公务用车购置费 （含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、 保险费等支出。其中：公务用车购置费 0 万元。公务用车运 行维护费 25 万元。主要用于燃料费、维修费、过路过桥费、 保险费等支出。2016 年山东省城市服务技师学院与山东省药 学科学院财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为 21 辆。 (3)公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外 宾接待）支出。2016 年公务接待全部为国内公务接待，主要 用于学校事业发展、科研机构系统调研、工作交流等，共计 接待 445 批次，2636 人次。 二、重要事项说明 （一）机关运行经费支出情况说明 2016 年度，山东省商业集团有限公司无机关运行经费支 出。 （二）政府采购支出情况说明 2016 年本部门政府采购金额 6659.85 万元，其中：政 府采购货物金额 2998.02 万元、政府采购工程金额 2924.16 万元、政府采购服务金额 737.67 万元。 （三）国有资产占用情况说明 - 28 - 截至 2016 年底，本部门共有车辆 55 辆，其中，公务用 车 37 辆、其他用车 18 辆，其他用车主要是青岛酒店管理职 业技术学院保卫用摩托车、学校卫生清扫车、货车、待报废 车辆；单位价值 50 万元以上通用设备 22 台（套），单位价 值 100 万元以上专用设备 7 台（套） 。 （四）预算绩效管理工作开展情况说明 根据财政预算要求，山东省商业集团有限公司已对 2016 年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，根据年初设定的 绩效目标，该项目自评良好。存在的主要问题：考评指标体 系尚需继续优化，部分绩效指标设定标准较低。改进措施： 继续提高绩效自评工作质量，推动多元化绩效管理机制完善 绩效评价反馈机制。 - 29 - 第四部分 名词解释 - 30 - 一、财政拨款收入：指由省级财政当年拨付的资金。按 现行管理制度，省级部门决算中反映的财政拨款包括一般公 共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。 二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位 取得的非财政补助收入。 三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助 活动取得的收入。包括事业单位收到的财政专户实际核拨的 教育收费等。 四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活 动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 五、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位 按照有关规定上缴的收入。 六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、 “事业收入” 、 “经营收入”、 “附属单位上 缴收入”等以外的各项收入。 七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当 年的“财政拨款收入”、 “财政拨款结转和结余资金”、 “事业 收入”、 “事业单位经营收入”、 “其他收入”等不足以安排当 年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位 当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差 额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本 年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的 结余资金。 九、结余分配：指事业单位按照《事业单位会计制度》 - 31 - 的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基 金等。 十、年末结转和结余：指单位按照有关规定结转到下年 继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。 十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成 日常工作任务而发生的各项支出。 十二、项目支出：指单位在基本支出之外为完成特定的 工作任务或事业发展目标所发生的支出。 十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 十四、 “三公”经费：指省级部门用财政拨款安排的因公 出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中， 因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的差旅费、伙食 补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映 单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、 维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位 按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 十五、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员 法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金， 包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电 费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维 修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用 材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用 车运行维护费以及其他费用等。 - 32 -