附件2：广安区农业农村局2019年东西部扶贫项目支出绩效自评报告.docx

广安市广安区农业农村局项目支出绩效 自评报告 （2019 年度东西部扶贫协作项目） 一、内容摘要 广安区农业农村局 2019 年投入东西部扶贫协作资金共 2594.2 万元，实施产业帮扶项目 6 个，养殖湖羊 1000 余头， 并配套发展柠檬、中药材、青脆李等种养循环产业，带动 1800 余名贫困人口脱贫增收。按照《广安市广安区财政局关于开 展 2020 年财政绩效评价工作的通知》文件要求，我局对照 《广安区 2020 年项目支出绩效评价指标体系》对 2019 年度 东西部扶贫协作项目进行了自评，本次自评结合项目实施实 际，由我局各涉及股室联合评审，自评得分 100 分。在实施 东西部扶贫协作基础设施建设时，由于工期紧，任务重，为 确保在规定时间内所有项目完成建设并投产，个别单位将此 项目进行了拆分，分成了几个子项目进行招标建设。在项目 实施过程中存在工程建设未严格执行招投标程序、未经审批 调整建设内容、未核定财政预算控制价签订施工合同、未经 审批改变资金用途等问题，建议进一步强化资金项目监管， 资金使用、项目规划、方案编制、项目实施、以及项目验收 等各个环节均应公开公正，确保东西部扶贫协作资金专款专 用、使用安全。 1 二、评价工作开展及项目情况 按照《广安市广安区财政局关于开展 2020 年财政绩效 评价工作的通知》文件要求，我局高度重视，庚即进行了专 题研究，迅速组织人员安排落实，现将有关工作开展情况报 告如下。 （一）项目实施单位开展自评工作 8 月 17 日收到区财政局的文件后，我局项目办立刻将 任务分解，要求各项目实施单位对每个项目开展项目支出绩 效自评工作，并于 8 月 31 日将各个项目的自评报告收回项 目办汇总。 （二）项目主管部门开展评价工作 9 月 3 日由我局计财股牵头，项目办、柚办、畜牧业 股、经作站等各涉及股室对照《广安区 2020 年项目支出绩 效评价指标体系》对 2019 年度东西部扶贫协作项目进行了 联合评审，最终自评得分 100 分。 三、评价结论及绩效分析 （一）评价结论 自评总分 100 分，2019 年度东西部扶贫协作项目完成 了绩效目标。具体得分表如下： 一级 指标 二级 指标 （20 分） 项目 决策 必要性 （10 分） （政策依据) 科学决 策 可行性 （政策完善） 三级指标 指标评价内容 （公式计算结果＝X） 分值 5 5 项目符合中、省、市、区党委政府决策 部署；符合当前经济社会发展需要，政 策和实际需求的吻合程度分析 可行性论证充分，规划、管理办法、指 导意见等制度是否健全完善 2 自评 得分 5 5 （10 分） 项目 管理 明确性 5 合理性 5 （7 分） 资金管 理 资金分配 3 资金使用 4 资金使用规范 4 执行规范 3 管理制度健全，管理过程科学规范 3 完成数量 5 完成质量 5 完成时效 5 完成成本 5 (3 分) 项目 执行 （20） 项目完 成 经济效益（可选 项） （特 性指 标 70 分） 项目 绩效 项目预期提供的产品、服务、效益或其 他目标明确细化，可衡量 绩效目标设定符合实际需求，合理可行 资金分配管理是否科学合理、规范有序; 是否体现突出重点或公平性，符合财政 资金改革方向 （10） 绩效目 标 社会效益（可选 项） 生态效益（可选 项） （50 分） 可持续效益（可 项目效 选项） 益 40 公平效率（可选 项） 重点考核使用率等指标 服务对象满意 度 适用于民生类项目。满意率反映服务对 象或项目受益人对相关产出及其影响的 认可程度，根据项目实际细化具体指标。 重点考核满意率等指标 总分 5 3 实际完成任务量/绩效目标设定任务量 ×100% 符合绩效目标设定的验收标准，达到行 业基准水平 （实际完成时间-绩效目标设定完成时 间）/绩效目标设定完成时间×100% （实际完成成本-预计完成成本）/预计 完成成本×100% 适用于经济发展类项目。反映相关产出 对经济社会发展带来的影响和效果，根 据项目实际细化具体指标。重点考核投 入产出率、回报率、增长率等指标 反映相关产出对社会发展带来的影响和 效果，根据项目实际细化具体指标。重 点考核撬动率、贡献率、达标率、就业 率等指标 反映相关产出对自然环境带来的影响和 效果，根据项目实际细化具体指标 反映相关产出带来影响的可持续期限， 根据项目实际细化具体指标 主要反映资金使用者是否获得公平竞争 的机会，以及民生类项目中受益群体是 否应覆盖全覆盖，覆盖率是衡量指标。 重点考核覆盖率、知晓率等指标 使用效率（可选 项） 10 5 100 5 5 5 5 40 10 100 （二）绩效分析 1.项目决策 2019 年南浔区、广安区两地共同规划了涉及 10 个乡镇、 覆盖 70 平方公里的农业产业扶贫示范带，我局 2019 年度实 3 施的 6 个东西部扶贫协作项目均符合中、省、市、区各级党 委政府决策部署，符合当前经济社会发展需要；各个项目都 有健全完善的管理办法和实施方案；绩效目标设定符合实际 需求，合理可行；项目预期提供的产品、服务、效益和其他 目标明确细化、可衡量。 2.项目实施 2019 年投入东西部扶贫协作资金 2594.2 万元，实施产 业帮扶项目 6 个，资金分配情况如下：广安龙安柚劣质果园 改造提质增效产业扶贫项目投入 780 万元、广安区龙安柚标 准化产业扶贫基地项目投入 920 万元、广安湖羊种羊养殖扶 贫基地项目投入 400 万元、广安区悦来青脆李柑橘湖羊种养 循环扶贫基地项目投入 250 万元、广安区白马乡湖羊养殖扶 贫基地项目概算总投资 194.2 万元、广安方坪乡扶贫蔬菜种 植、养殖建设项目投入 50 万元，项目资金分配管理科学合 理、规范有序、符合财政资金改革方向，分配结果与计划一 致，我局按规定及时分配了专项预算资金给各个实施单位。 项目资金严格按照《东西部扶贫协作项目资金管理办法》规 定进行资金管理和使用，建立专户，专人管理，项目按合同 约定拨款，拨款进度均在 90%以上。项目严格执行财务管理 制度、财务处理及时、会计核算规范。 3.项目绩效 2019 年 4 月区委区政府下达了第一批东西部扶贫协作项 目资金 2350 万元（广区委办〔2019〕62 号） ，6 月区协作办 4 又转达了第二批东西部扶贫协作项目资金 240 万元（广区协 作办〔2019〕7 号），财政预算投入东西部扶贫协作资金共 2590 万元，后经区委研究同意调剂 4.2 万元资金用于广安区 白马乡湖羊养殖基地建设项目（广区委纪〔2019〕49 号）， 故项目总投资为 2594.2 万元，到位资金 2594.2 万元，到位 率 100%，截至目前，拨付资金 2543.51 万元，资金使用率 98%。2019 年南浔区、广安区两地共同规划了涉及 10 个乡镇、 覆盖 70 平方公里的农业产业扶贫示范带，按照种养循环的 理念，重点实施“湖羊入川”工程，规划建设石笋、井河、 东岳 3 个万头湖羊养殖基地。实施产业帮扶项目 6 个，计划 养殖湖羊 1000 余头，并配套发展柠檬、中药材、青脆李等 种养循环产业，带动 1800 余名贫困人口脱贫增收。该 6 个 项目中除了悦来青脆李柑橘湖羊种养循环扶贫基地项目后 来增加的 7 万工程量目前尚未审计外，其余项目均已审计完 成。各个项目在规定的完成时效内按照预计完成成本完成了 相应的任务量，并且符合绩效目标设定的验收标准，达到了 行业基准水平。 广安龙安柚劣质果园改造提质增效产业扶贫项目通过 实施提质增效，柚树投产率达 60%，平均亩产达 300 千克， 预计总产达 1350 吨，可实现毛收入达 675 万元，通过引进 蜂蜜柚子茶生产线，提升龙安柚附加值，可带动 689 名贫困 人口年人均增收 300 元左右；广安区龙安柚标准化产业扶贫 基地项目建成后，预计 2022 年可投产，年产鲜果 3780 吨， 可实现年销售收入 2268 万元。 2019 年-2021 年套种蔬菜以 5 短养长，可实现销售收入 756 万元以上；广安区悦来镇湖羊 种羊养殖扶贫基地项目建成后，年出栏 500 头以上，可实现 年均销售收入 150 万元。项目建成后，农户通过土地流转、 保底分红和务工收入，可实现 70 名贫困人口年均增收 400 元以上。羊粪通过发酵处理，是最好的天然有机肥，可施用 在种植基地内，从而减少农药和肥料的使用量，继而减轻了 农业面源污染；广安区悦来青脆李柑橘湖羊种养循环扶贫基 地项目稳步发展且初具社会效应，成功带动周边村组贫困户 增收。悦来镇方寨村、长岗村、九孔村、高兴村等 200 多名 贫困户通过土地流转、务工、生产物资销售(割草)等方式人 均年增收 200 元以上，长岗村、方寨村两村集体经济收入均 增加 10 万元以上；广安区白马乡湖羊养殖扶贫基地项目建 成后，年出栏 200 头以上，可实现年均销售收入 60 万元。 项目建成后，农户通过土地流转、务工收入、订单回收，可 实现 50 名贫困人口年均增收 400 元以上；广安方坪乡扶贫 蔬菜种植、养殖建设项目实施过程中，贫困户通过家禽购置 补贴、农产品销售利益分配，务工收入等直接获利近 3 万余 元，直接收益人数 32 人。贫困户务工 12 户，收入 7725 元； 利润分红 32 人，分得利润 1600 元（集体经济保留 2100 元）。 截至目前，项目共计收入 15635 元（其中产品销售 7322 元， 设备租赁 8313 元）。 围绕大力扶持小农户发展产业，构建“小农户+”带农 机制，创新农民利益联结机制，创新联农带农机制，把广安 6 现代农业产业园建成全国丘区促农增收模式领先的示范区， 社会效益明显。通过支持农业龙头企业牵头发展湖羊养殖产 业，通过土地租金、就近务工、保底分红，最大限度增加贫 困人口收入。立足当地特色产业，具有一定产业发展基础和 示范特色，功能定位明确，多元化发展各具特色的产业模式， 全面提高养殖技术和管理水平，有效地推进全区养殖产业化 进程。通过项目的实施，拓宽了就业渠道，增加了贫困人口 收入。面向市场，依靠科技，集中力量前面建设小康社会， 打造“绿富美”的现代农村而奋斗，社会效益显著，贫困户 满意度达到 95%以上。 四、存在主要问题 （一）广安区白马乡湖羊养殖扶贫基地项目 目前在该项目的基础上，扩建养殖基地 1 处，后续采购 湖羊 250 头，湖羊数量的增长，饲草购买成本增高。 （二）广安区悦来青脆李柑橘湖羊种养循环扶贫基地项目 在实施东西部扶贫协作基础设施建设项目时，由于工期 紧，任务重，为确保在规定时间内所有项目完成建设并投产， 该镇把此项目进行了拆分，分成了几个子项目进行招标建设。 存在以下问题：工程建设未严格执行招投标程序，未经审批 调整建设内容，未核定财政预算控制价签订施工合同，未经 审批改变资金用途。 五、相关措施建议 （一）建议加大部分资金投入用于湖羊饲草基地建设，解 7 决养殖湖羊的成本。 （二）建议严格按照《东西部扶贫协作项目资金管理办法》 规定进行资金管理和使用，进一步强化资金项目监管，资金 使用、项目规划、方案编制、项目实施、以及项目验收等各 个环节均应公开公正，确保东西部扶贫协作资金专款专用、 使用安全。 广安市广安区农业农村局 2020 年 9 月 7 日 8