2020年度公主岭市殡仪馆部门决算.pdf

附件 1： 2020 年度公主岭市殡仪馆部门决算 2022 年 9月 1 3 日目第一部分录部门概况一、部门职责二、机构设置及部门决算单位构成第二部分 2020 年度部门决算表一、收入支出决算总表二、收入决算表三、支出决算表四、财政拨款收入支出决算总表五、一般公共预算财政拨款支出决算表六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表十、部门预算项目支出绩效自评表第三部分 2020 年度部门决算情况说明一、收入支出决算总体情况说明二、收入决算情况说明三、支出决算情况说明四、财政拨款收入支出决算总体情况说明五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 2 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明十、预算绩效管理情况说明十一、其他重要事项情况说明第四部分名词解释 3 第一部分部门概况一、部门职责 1、认真贯彻党和国家关于殡葬的法规、政策，大力宣传殡葬改革，倡导科学、文明、节俭办丧事； 2、承办丧葬事宜，提供遗体火化、骨灰寄存等殡仪服务，保证人民群众的丧葬消费需求； 3、引导城区居民在殡仪馆内集中办理丧事，并提供规范化、人性化的优质服务； 4、搞好基础设施建设，做到环境美化、绿化、净化；节约土地资源，保护生态环境，积极推行不占或少占土地的骨灰安葬方式； 5、接受相关部门的业务指导和管理，依法开展经营活动，不搞不正当竞争。二、机构设置及部门决算单位构成根据上述职责，公主岭市殡仪馆内设 5 个机构，分 4 别为 (一）综合办公室；（二）火化业务科；（三）寄存业务科；（四）工会；（五）党办。纳入公主岭市殡仪馆 2020 年度部门决算编制范围的单位包括： 1.公主岭市殡仪馆 5 第二部分 2020 年度部门决算表一、收入支出决算总表 6 二、收入决算表 7 三、支出决算表 8 四、财政拨款收入支出决算总表 9 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 10 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 11 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 12 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 13 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 14 十、部门预算项目支出绩效自评表 15 第三部分 2020 年度部门决算情况说明一、收入支出决算总体情况说明 2020 年度收入 738.95 万元、支出 645.53 万元。与 2019 年相比，收入增加 106.33 万元、支出增加 41.04 万元，收入增长 14.39 %，支出增长 6.36%。主要原因：增加环保设施改造项目收入，但没有全部支出。二、收入决算情况说明本年收入合计 738.95 万元，其中：财政拨款收入 738.95 万元，占 100 %。三、支出决算情况说明本年支出合计 645.53 万元，其中：基本支出 545.67 万元，占 84.53 %；项目支出 99.86 万元，占 15.47%；基本支出中，人员经费 402.39 万元，占 73.74 %；公用经费 143.28 万元，占 26.26%。四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2020 年度财政拨款收入 738.95 万元、支出 645.53 万元，与 2019 年相比，收入增加 106.33 万元、支出增加 41.04 万元，收入增长 14.39 %，支出增长 6.36%。主要原因：增加环保设施改造项目收入，但没有全部支出。五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 16 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 2020 年度一般公共预算财政拨款支出 545.67 万元，占本年支出合计的 84.53 %。与 2019 年相比，一般公共预算财政拨款支出增加 161.17 万元，增长 29.54 %。主要原因：支付环保设施改造项目款。（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 2020 年度一般公共预算财政拨款支出 545.67 万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出（类）支出 516.32 万元，占 94.62 %；卫生健康支出（类）支出 9.99 万元，占 1.83 %；住房保障支出（类）支出 19.36 万元，占 3.55 %。（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 2020 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 453.47 万元，支出决算为 545.67 万元，完成年初预算的 120.33 %。其中： 1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为 68.51 万元，支出决算为 72.38 万元，完成年初预算的 105.65 %。决算数大于预算数的主要原因是退休费浮动部分实际与预算有差异。 2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为 27.36 万元，支出决算为 25.52 万元，决算数小于预算数的主要原因是年末 12 月份职工基本养老保险缴费没交。 17 3.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬（项）初预算为 326.16 万元，支出决算为 346.96 万元，完成年初预算的 106.38%。决算数大于预算数的主要原因是支出中支付环保设施改造项目款含上年结余资金。 4.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）年初未申请预算，支出决算为 0.09 万元，决算数大于预算数的主要原因是支出为上年结转资金，该科目取消，以后不再使用。 5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）初预算为 10.43 万元，支出决算为 9.99 万元，完成年初预算的 95.78%，决算数小于预算数的主要原因是缴费基数变动。 6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）初预算为 20.52 万元，支出决算为 19.36 万元，完成年初预算的 94.35 %，决算数小于预算数的主要原因是缴费基数变动。六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2020 年度一般公共预算财政拨款基本支出 545.67 万元，其中：人员经费 402.39 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医 18 疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、其他对个人和家庭的补助支出。公用经费 143.28 万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 2020 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，完成预算的 %。决算数大（小）于预算数的主要原因本单位没有相关收支数据。（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2020 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算为 0 万元，占 0 %；公务用车购置及运行费支出决算为 0 万元，占 0 19 %；公务接待费支出决算为万元，占 0 %。具体情况如下： 1.因公出国（境）费预算为 0 万元,支出决算为 0 万元，完成预算的 0 %。主要原因：本单位没有相关收支数据。全年安排因公出国（境）团组 0 个，累计 0 人次。开支内容包括（分别列出出国事项及开支金额）： 2.公务用车购置及运行费预算 0 万元，完成预算的 0 万元，支出决算为 0 %，主要原因本单位没有相关收支数据。其中：公务用车购置支出 0 万元。主要是本单位没有相关收支数据；公务用车运行支出 0 万元，主要是本单位没有相关收支数据。截至 2020 年 12 月 31 日，开支财政拨款的公务用车保有量为 0 辆,公务用车购置数为 0 辆。 3.公务接待费预算为 0 万元，支出决算为 0 成预算的万元，完 0 %，主要是本单位没有相关收支数据。其中：外宾接待支出 0 万元。主要用于本单位没有相关收支数据。全年共接待国（境）外来访团组数 0 个、来访外宾 0 人次（不包括陪同人员）。来访外宾主要包括其他国内公务接待支出 0 万元。主要用于本单位没有相关收支数据。全年共接待国内来访团组 0 个、来宾人次（不包括陪同人员）。八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 20 2020 年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余万元；本年收入 0 万元；本年支出 0 万元，年末结转和结余万元。支出具体情况如下：本单位没有相关收支数据九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 2020 年度国有资本经营预算年初结转和结余 0 万元；本年收入 0 万元；本年支出 0 万元，年末结转和结余 0 万元。支出具体情况如下：本单位没有相关收支数据. 十、关于 2020 年度预算绩效管理情况的说明（一）绩效评价工作开展情况 1、组织对 2020 年度部门预算殡葬设备尾气环保改造尾款支付项目等 1 个一级项目进行了绩效自评，共涉及资金 192.06 万元，绩效自评率为 100%；组织对 2020 年度部门预算殡葬设备尾气环保改造尾款支付项目等 1 个二级项目进行了绩效自评，共涉及资金 192.06 万元，绩效自评率为 100%。（绩效自评率=已开展绩效自评的项目个数/项目总个数）（二）绩效评价结果应用我部门（单位）绩效评价结果应用情况如下：部门预算项目单位自评、部门评价、转移支付绩效自评等评价结果应用情况，如项目管理、政策调整、资金分配及结果公开等方面内容。十一、其他重要事项的情况说明 21 （一）机关运行经费支出情况 2020年度，机关运行经费支出143.28 万元，比年初预算数减少0.72 万元，降低 0.51 %，主要是压缩经费开支，非必要不支出。（二）政府采购支出情况 2020 年度，政府采购支出总额 0 万元，其中：政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 %，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占授予中小企业合同金额的 %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 %，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 %，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 %。本单位没有相关收支数据. （三）国有资产占用情况截至 2020 年 12 月 31 日，公主岭市殡葬管理所共有车辆辆，其中，副部（省）级及以上领导用车 0 辆、主要领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、离退休干部用车 0 辆、其他用车 0 辆，单位价值 50 万元以上通用设备 0 台（套）；单位价值 100 万元以上专用设备 0 台（套）。 22 第四部分名词解释一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。二、上级补助收入：指从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。如***单位的****收入。三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如***单位的****收入。四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如***单位的 ****收入。五、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。如***单位上缴的****收入。六、其他收入：指除上述收入以外的各项收入。包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项，从省财政以外的同级单位取得的经费、从非省财政取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金等。七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入和其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相 23 抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政补助结余提取的职工福利基金、事业基金等。十、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。十四、上缴上级支出：指事业单位按照有关规定上缴上级单位的支出。主要是*****（单位名称）上缴给****（单位名称）的****（资金名称）资金。十五、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。十六、“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省级部门用财政拨款安排的因公出国（境） 24 费、公务用车购置及运行费和公务接待费。是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中，因公出国（境）费反映公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。十七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。十八、******（对部门使用的所有“项”级政府收支分类科目，参照《2021年政府收支分类科目》中的科目说明和中央部门决算公开模板进行说明） 25