31.牡丹江市特殊教育学校2021年度部门决算及有关说明.pdf

黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 牡丹江市特殊教育学 校 牡丹江市特殊教育学校 2021 年度部门决算 公开说明 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 目 录 第一部分 部门概况................................................................................... 1 一、部门（单位）职责......................................................................... 1 二、机构设置........................................................................................ 1 三、人员构成........................................................................................ 1 第二部分 2021 年度部门决算公开报表................................................... 2 一、收入支出决算总表......................................................................... 2 二、收入决算表..................................................................................... 3 三、支出决算表..................................................................................... 4 四、财政拨款收入支出决算总表......................................................... 5 五、一般公共预算财政拨款支出决算表.............................................. 6 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表...................................... 7 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表...................... 9 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表................................ 10 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表.................................... 11 第三部分 2021 年度部门决算收支增减变化情况说明......................... 12 一、收入支出总体增减变化情况说明................................................ 12 二、收入决算增减变化情况说明....................................................... 12 三、支出决算增减变化情况说明....................................................... 13 四、财政拨款收入支出增减变化情况说明........................................ 13 五、一般公共预算财政拨款收入支出增减变化情况说明.................14 六、一般公共预算财政拨款基本支出情况说明................................ 16 七、一般公共预算“三公”经费支出增减变化情况说明.................17 八、政府性基金预算财政拨款收入支出增减变化情况说明............. 17 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出增减变化情况说明......... 17 十、机关运行经费执行情况说明....................................................... 17 十一、政府采购支出情况说明........................................................... 17 十二、国有资产占有使用情况说明....................................................19 十三、预算绩效情况说明................................................................... 19 第四部分 名词解释................................................................................. 20 第五部分 附录........................................................................................ 22 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 第一部分 部门概况 一、部门（单位）职责 1、贯彻教育方针，严格学校管理。 2、加大教学、教研投入。组织教师培训，提高教学水平。 3、培养自立、自强的特殊儿童，让他们适应社会，走向社 会。 二、机构设置 牡丹江市特殊教育学校内设机构（处室）共 3 个，包括： 教导处、后勤处、财务处。 三、人员构成 2021 年末实有人数实有人数 74 人，其中：事业人员 40 人、 退休人员 34 人。与 2020 年度决算相比，年末实有人数减少 3 人，其中，离休人员减少 1 人、退休人员减少 2 人。 1 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 第二部分 2021 年度部门决算公开报表 一、收入支出决算总表 收入支出决算总表 公开 01 表 部门：牡丹江市特殊教育学 校 2021 年度 金额单位：万元 收入 支出 项目 行次 金额 项目 1 栏次 栏次 一、一般公共预算财政拨款收 入 二、政府性基金预算财政拨款 收入 三、国有资本经营预算财政拨 款收入 行次 2 1 793.85 一、一般公共服务支出 32 2 二、外交支出 33 3 三、国防支出 34 四、上级补助收入 4 四、公共安全支出 35 五、事业收入 5 五、教育支出 36 六、经营收入 6 六、科学技术支出 37 七、附属单位上缴收入 7 八、其他收入 8 七、文化旅游体育与传 媒支出 八、社会保障和就业支 出 9 九、卫生健康支出 金额 571.34 38 39 144.14 40 23.52 50 55.68 ...... 19 十九、住房保障支出 二十、粮油物资储备支 出 二十六、抗疫特别国债 安排的支出 20 26 51 57 ...... 本年收入合计 27 793.85 本年支出合计 使用非财政拨款结余 28 结余分配 59 年初结转和结余 29 12.11 年末结转和结余 60 30 总计 58 794.68 11.28 61 31 805.96 总计 注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。 2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。 2 62 805.96 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 二、 二、收入决算表 收入决算表 部门：牡丹江市特殊 教育学校 2021 年度 项目 功能分类科目编码 本年收 入合计 财政拨款收入 1 2 合计 3 793.85 793.85 205 教育支出 565.99 565.99 20507 特殊教育 565.99 565.99 特殊学校教育 565.99 565.99 208 社会保障和就业支出 144.14 144.14 20805 行政事业单位养老支 出 110.42 110.42 2080502 事业单位离退休 47.38 47.38 57.96 57.96 5.07 5.07 33.72 33.72 死亡抚恤 33.72 33.72 210 卫生健康支出 28.05 28.05 21011 行政事业单位医疗 28.05 28.05 2101102 事业单位医疗 28.05 28.05 2080505 2080506 20808 2080801 上 事 经 附 级 业 营 属 其他收入 科目名称 栏次 2050701 公开 02 表 金额单位： 万元 机关事业单位基本 养老保险缴费支出 机关事业单位职业 年金缴费支出 抚恤 221 住房保障支出 55.68 55.68 22102 住房改革支出 55.68 55.68 2210201 住房公积金 43.47 43.47 2210202 提租补贴 12.21 12.21 注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。 3 4 5 6 7 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 三、支出决算表 支出决算表 部门：牡丹江市特殊 教育学校 2021 年度 项目 本年支出合计 功能分类科目编码 公开 03 表 金额单 位：万元 基本支出 项目支 上缴 经 对附属单 出 上级 营 位补助支 科目名称 栏次 1 合计 2 3 794.68 728.90 65.78 205 教育支出 571.34 505.56 65.78 20507 特殊教育 571.34 505.56 65.78 571.34 505.56 65.78 144.14 144.14 110.42 110.42 47.38 47.38 57.96 57.96 5.07 5.07 33.72 33.72 死亡抚恤 33.72 33.72 210 卫生健康支出 23.52 23.52 21011 行政事业单位医 疗 23.52 23.52 2101102 事业单位医疗 23.52 23.52 2050701 208 20805 2080502 2080505 2080506 20808 2080801 特殊学校教育 社会保障和就业 支出 行政事业单位养 老支出 事业单位离退休 机关事业单位基 本养老保险缴费支 出 机关事业单位职 业年金缴费支出 抚恤 221 住房保障支出 55.68 55.68 22102 住房改革支出 55.68 55.68 2210201 住房公积金 43.47 43.47 2210202 提租补贴 12.21 12.21 注：本表反映部门本年度各项支出情况。 4 4 5 6 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 四、财政拨款收入支出决算总表 财政拨款收入支出决算总表 部门：牡丹江市 特殊教育学校 收 项目 公开 04 表 金额单 位：万元 2021 年 度 入 行次 支 金额 行次 出 合计 项目 栏次 一、一般公共预算 财政拨款 二、政府性基金预 算财政拨款 三、国有资本经营 财政拨款 1 2 栏次 1 793.85 一、一般公共服务支出 33 2 二、外交支出 34 3 三、国防支出 35 4 四、公共安全支出 36 5 五、教育支出 37 6 六、科学技术支出 38 7 七、文化旅游体育与传媒 支出 39 8 八、社会保障和就业支出 9 九、卫生健康支出 国有资 一般公共 政府性基 本经营 预算财政 金预算财 预算财 拨款 政拨款 政拨款 3 571.34 571.34 40 144.14 144.14 41 23.52 23.52 55.68 55.68 59 794.68 794.68 11.28 11.28 805.96 805.96 4 ...... 19 十九、住房保障支出 51 20 二十、粮油物资储备支出 52 ...... 本年收入合计 年初财政拨款结 转和结余 一般公共预算 财政拨款 政府性基金预 算财政拨款 国有资本经营 预算财政拨款 总计 27 793.85 本年支出合计 28 12.11 年末财政拨款结转和结余 60 29 12.11 61 30 62 31 63 32 805.96 总计 64 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财 政拨款的总收支和年末结转结余情况。 5 5 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 一般公共预算财政拨款支出决算表 部门：牡丹江市特 殊教育学校 公开 05 表 金额单位： 万元 2021 年度 项目 本年支出 功能分类科目编码 科目名称 栏次 合计 小计 基本支 出 项目支出 1 2 3 794.68 728.90 65.78 205 教育支出 571.34 505.56 65.78 20507 特殊教育 571.34 505.56 65.78 特殊学校教育 571.34 505.56 65.78 208 社会保障和就业支出 144.14 144.14 20805 行政事业单位养老支出 110.42 110.42 2080502 事业单位离退休 47.38 47.38 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 57.96 57.96 2080506 机关事业单位职业年金缴费支出 5.07 5.07 33.72 33.72 死亡抚恤 33.72 33.72 210 卫生健康支出 23.52 23.52 21011 行政事业单位医疗 23.52 23.52 2101102 事业单位医疗 23.52 23.52 2050701 20808 2080801 抚恤 221 住房保障支出 55.68 55.68 22102 住房改革支出 55.68 55.68 2210201 住房公积金 43.47 43.47 2210202 提租补贴 12.21 12.21 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。 6 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 公开 06 表 金额单位： 万元 部门：牡丹江市特殊教 育学校 人员经费 科目编码 301 公用经费 科目名称 决算数 科目 科目 科目名称 决算数 编码 编码 工资福利支 502.80 302 出 商品和服 务支出 债务利息及 费用支出 国内债务 8.77 30701 付息 国外债务 1.55 30702 付息 98.66 307 30101 基本工资 299.30 30201 办公费 30102 津贴补贴 72.74 30202 印刷费 30103 奖金 30203 咨询费 1.05 310 30204 手续费 0.07 31001 30205 水费 30106 伙食补助 费 30107 30108 30109 30110 绩效工资 机关事业 单位基本养 57.96 30206 老保险缴费 职业年金 5.07 30207 缴费 职工基本 医疗保险缴 23.52 30208 费 30111 公务员医 疗补助缴费 30112 其他社会 保障缴费 30113 住房公积 金 资本性支出 房屋建筑 物购建 办公设备 1.38 31002 购置 电费 1.92 31003 专用设备 购置 邮电费 0.32 31005 基础设施 建设 取暖费 24.73 31006 大型修缮 物业管 30209 理费 0.72 30211 科目名称 差旅费 因公出 43.47 30212 国（境） 费用 维修 30213 （护）费 信息网络 14.63 31007 及软件购置 更新 31008 物资储备 31009 土地补偿 18.32 31010 安置补助 30114 医疗费 30199 其他工资 福利支出 30214 租赁费 地上附着 31011 物和青苗补 偿 303 对个人和家 127.45 30215 庭的补助 会议费 31012 拆迁补偿 培训费 0.38 31013 公务用车 购置 30301 离休费 8.80 30216 7 决算数 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 30302 30303 30304 30305 公务接 待费 退职（役） 专用材 30218 费 料费 被装购 抚恤金 33.72 30224 置费 专用燃 生活补助 30225 料费 43.54 30217 救济费 30226 30306 退休费 30307 医疗费补 助 30308 助学金 30309 奖励金 30310 个人农业 生产补贴 30311 30399 劳务费 委托业 务费 工会经 41.39 30228 费 6.94 399 30227 30229 福利费 公务用 30231 车运行维 护费 其他交 30239 通费用 代缴社会 保险费 其他对个 人和家庭的 补助 30240 39906 其他支出 赠与 国家赔偿 费用支出 对民间非 营利组织和 6.16 39908 群众性自治 组织补贴 8.91 39907 39999 其他支出 0.82 税金及 附加费用 其他商 30299 品和服务 支出 人员经费合计 其他交通 工具购置 文物和陈 1.81 31021 列品购置 无形资产 31022 购置 其他资本 31099 性支出 31019 630.25 0.88 公用经费合计 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。 8 98.66 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决 算表 预算代码： 047034 部门：牡丹江市 特殊教育学校 公开 07 表 金额单 位：万元 制表日期：2016 年 3月 预算数 合计 1 决算数 公务用车购置及运 行费 公 公 因公 务 务 出国 用 用 （境 小计 车 车 ）费 购 运 置 行 费 费 2 3 4 公务用车购置及 公务接待 运行费 费 公务接待费 5 6 因公 合 出国 公务 公务用 计 （境） 小 用车 车购置 费 计 运行 费 费 7 8 9 10 11 12 注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数， 反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安 排的实际支出。 本单位没有一般公共预算财政拨款“三公”经费支出，故 本表为空表。 9 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 部门：牡丹江市特殊教 育学校 公开 08 表 金额单位：万 元 2021 年度 项目 本年支出 功能分类科目编码 栏次 科目名称 年初结转和结 本年 余 收入 1 2 基本支 项目支 小计 出 出 3 4 5 年末结转和结 余 6 合计 注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。 本单位无政府性基金预算财政拨款支出，故本表为空表。 10 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 国有资本经营预算财政拨款支出 决算表 部门：牡丹江市特殊教育 学校 公开 09 表 金额单位：万 元 2021 年度 项目 本年支出 功能分类科目编码 科目名称 栏次 合计 基本支出 项目支出 1 2 3 合计 注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。 本单位无国有资本经营预算财政拨款支出， 故本表为空表。 11 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 第三部分 2021 年度部门决算收支增减变化情况说明 一、收入支出总体增减变化情况说明 （一）总体情况。牡丹江市特殊教育学校 2021 年度单位决 算收支总额 1611.92 万元，其中：本年收入 793.85 万元，年初 结转和结余 12.11 万元；本年支出 794.68 万元，年末结转和结 余 11.28 万元。 （二）与 2020 年度决算相比。2020 年度部门决算收入总 额减少 30.69 万元，下降 3.7%，主要原因是由于教育支出收入 减少；支出总额减少 39.45 万元，下降 4.7%，主要原因是由于 教育支出减少；年末结转和结余减少 0.83 万元，下降 6.8%， 主要原因是由于教育支出多于教育支出收入。 二、收入决算增减变化情况说明 牡丹江市特殊教育学校 2021 年度收入合计 793.85 万元， 其中：财政拨款收入 793.85 万元，占 100%。各项收入增减变 化情况及原因详见下表： 项目 本年收入合计 1.财政拨款收入 2.上级补助收入 3.事业收入 4.经营收入 5.附属单位上缴收入 6.其他收入 金额单位：万元 2021 年度决算 同比增减额 同比+、-% 增减变化原因 793.85 -30.69 -3.7% 教育支出收入减少 793.85 -30.69 -3.7% 教育支出收入减少 12 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 三、支出决算增减变化情况说明 牡丹江市特殊教育学校 2021 年度支出合计 794.68 万元， 其中：基本支出 728.90 万元，占 91.72%；项目支出 65.78 万 元，占 8.28%。各项支出增减变化情况及原因详见下表： 项目 本年支出合计 1.基本支出 2.项目支出 3.上缴上级支出 4.经营支出 5.对附属单位补助支出 金额单位：万元 2021 年度决算 同比增减额 同比+、-% 增减变化原因 794.68 -39.45 -4.7% 教育支出减少 教育支出、社会保障、 728.90 -57.98 -7.37% 卫生健康支出等减少 65.78 18.53 39.22% 资本性支出增加 四、财政拨款收入支出增减变化情况说明 （一）总体情况。牡丹江市特殊教育学校 2021 年度财政拨 款收入 793.85 万元，年初财政拨款结转和结余 12.11 万元； 本 年支出 794.68 万元，年末财政拨款结转和结余 11.28 万元。 （二）与 2020 年度决算相比。财政拨款收入减少 30.69 万元，下降 3.7%；财政拨款支出减少 39.45 万元，下降 4.7%； 年末财政拨款结转和结余与 2020 年度相比，减少 0.83 万元， 增下降 6.8%。 （三）与 2021 年初预算相比。财政拨款收入增加 162.08 万元，增长 25.7%；财政拨款支出增加 162.91 万元， 增长 25.8%。 13 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 财政拨款收支变化情况详见第五、六、八部分。 五、一般公共预算财政拨款收入支出增减变化情况说明 （一）总体情况。牡丹江市特殊教育学校 2021 年度一般公 共预算财政拨款收入 793.85 万元，年初一般公共预算财政拨款 结转和结余 12.11 万元；本年支出 794.68 万元，其中，基本支 出 728.90 万元，项目支出 65.78 万元，年末一般公共预算财政 拨款结转和结余 11.28 万元。 （二）与 2020 年度决算相比。一般公共预算财政拨款收入 减少 30.69 万元，下降 3.7%，主要原因是教育支出收入减少； 一般公共预算财政拨款支出减少 39.45 万元，下降 4.7%，主要 原因是教育支出减少。 （三）与 2021 年初预算相比。一般公共预算财政拨款收入 增加 162.08 万元，增长 25.7%，变化的主要原因是增加了教育 支出收入和社会保障和就业支出收入；一般公共预算财政拨款 支出增加 162.91 万元，增长 25.8%，变化的主要原因是增加了 教育支出和社会保障和就业支出。 （四）按功能分类支出决算情况说明 2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 631.77 万元，支出决算为 794.68 万元，完成年初预算的 125.79%。其 中： 1.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）。 14 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 年初预算为 426.40 万元，支出决算为 571.34 万元，完成年初预 算的 133.99%。决算数大于预算数的主要原因：一是城乡义务 教育公用经费为纳入预算中；二是人员经费增加。 2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 事业单位离退休（项）。年初预算为 60.38 万元，支出决算为 47.38 万元，完成年初预算的 78.47%。决算数小于预算数的主 要原因：一是离退休人员减少，。 3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为 59.79 万元，支出决算为 57.96 万元，完成年初预算的 96.94%。决算 数小于预算数的主要原因：一是养老保险缴费比例下调。 4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为 0 万元， 支出决算为 5.07 万元，完成年初预算的 507.00%。决算数大于 预算数的主要原因：一是补充上一年度退休教师职业年金记实 缴费。 5、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。 年初预算为 0 万元，支出决算为 33.72 万元，完成年初预算的 3372.00%。决算数大于预算数的主要原因：一是本年度离退休 人员离世增加死亡抚恤。 6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位 医疗（项）。年初预算为 28.56 万元，支出决算为 23.52 万元， 15 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 完成年初预算的 82.35%。决算数小于预算数的主要原因：一是 医疗保险缴费比例减少，二是缴存基数变动。 7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项） 。 年初预算为 44.29 万元，支出决算为 43.47 万元，完成年初预算 的 97.70%。决算数大于预算数的主要原因：一是缴存基数变动。 8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项） 。 年初预算为 12.35 万元，支出决算为 12.21 万元，完成年初预算 的 98.87%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：一是缴存 基数变动。 六、一般公共预算财政拨款基本支出情况说明 牡丹江市特殊教育学校 2021 年度一般公共预算财政拨款 基本支出 728.91 万元，其中： 人员经费 630.25 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医 疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、离休费、退休 费、抚恤金、助学金等。 公用支出 98.66 万元，主要包括：办公费、 印刷费、咨询 费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、维 修（护）费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他 交通费及其他商品和服务支出等。 16 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 七、一般公共预算“三公”经费支出增减变化情况说明 牡丹江市特殊教育学校 2021 年度一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出总额为 0，2020 年度决算为 0，2021 年度预算 为 0。 八、政府性基金预算财政拨款收入支出增减变化情况说明 牡丹江市特殊教育学校政府性基金预算财政拨款收支为 0。 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出增减变化情况说 明 牡丹江市特殊教育学校国有资本经营预算财政拨款收支为 0。 十、机关运行经费执行情况说明 本单位为事业单位，机关运行经费为0。 十一、政府采购支出情况说明 （一）政府采购支出情况。牡丹江市特殊教育学校2021年 度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、 政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小 17 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予 小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货 物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购 授予中小企业合同金额占工程支出的0%，服务采购授予中小企 业合同金额占服务支出金额的0%。（公开的政府采购金额的计 算口径为：本部门纳入2021年度部门预算范围的各项政府采购 支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额） （二）2021年度面向中小企业预留份额情况。根据《政府 采购促进中小企业发展管理办法》（财库〔2020〕46号）要求， 现对本单位2021年面向中小企业预留项目执行情况公开如下： 本单位2021年预留项目面向中小企业采购共计0万元，其中， 面 向小微企业采购0万元，占0%（详见下表）。 序 号 项目名称 预留选项 面向中小 企业采购 金额 合同链接 1 2 3 4 本单位当年无政府采购项目，因此无预留，故此表为空表。 18 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 十二、国有资产占有使用情况说明 截至2021年度12月31日， 牡丹江市特殊教育学校共有车辆0 辆，其中，副省级以上领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、 机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种 专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设 备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。 十三、预算绩效情况说明 （一）预算绩效管理工作开展情况 根据预算绩效管理工作要求，我单位对2021年度一般公共 预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项 目1个，共涉及资金7.39万元，占一般公共预算项目支出总额的 100%。 组织对0个项目开展了项目（专项）支出部门评价，涉及一 般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本 经营预算支出0万元。因本单位是基层单位不是部门，不能展开 部门评价，故此项评价数据均为0。 （二）部门预算整体支出自评结果 因此项仅一级主管部门公开，牡丹江市特殊教育学校不是 一级主管部门，故无此项说明 （三）项目（专项）支出绩效自评结果 19 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 我单位对1个项目（专项）支出开展了绩效自评，项目（专 项）支出全年预算数合计7.39万元，执行数合计7.39万元，完成 预算的100%，平均得分95分。具体情况为： 1. “食堂补助”项目（专项）支出自评综述：根据年初设 定的绩效目标，项目（专项）支出自评得分95分。全年预算数 为7.39万元，执行数为7.39万元，完成预算的100%。项目绩效 目标完成情况：绩效目标全部完成。发现的主要问题及原因： 社会效益目标未达到预期目标。下一步改进措施：提高饭菜质 量，提高教师就餐环境。 （四）项目（专项）支出部门评价结果 因此项仅一级主管部门公开，牡丹江市特殊教育学校不是 一级主管部门，故无此项说明 上述各项绩效评价表详见附录。 第四部分 名词解释 牡丹江市特殊教育学校根据 2020 年公开的《部门预算编制 手册》和《政府收支分类科目》对收入项目、支出项目、支出 科目和绩效目标等名词进行如下解释说明： 1、一般公共预算财政拨款收入：指中央财政当年的付的资 20 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 金。 2、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成为、结转到 本年仍按原规定用途继续使用的资金或项目已完成等产生的结 余资金。 3、教育支出：反映政府教育事务支出。 4、这会保障和就业支出：反映政府在社会保障和就业方面 的支出。 5、卫生健康支出：反映政府卫生健康方面的支出。 6、住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支出。 7、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后 年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。 8、特殊学校教育：反映各部门举办盲童学校、聋哑学校、 智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校的支出。 9、事业单位离退休：反映实行归口管理的事业单位开支的 离退休经费。 10、事业单位医疗：反映财政部门安排的事业单位基本医 疗保险缴费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按 国家规定享受离休人员的医疗经费。 11、住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保 障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工 缴纳的住房公积金。 12、提租补贴：反映按房改政策规定的标准，行政事业单 位向职工（含离退休人员）发放的租金补贴。 13、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任 21 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 务而发生的人员支出和公用支出。 14、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或 事业发展目标所发生的支出。 15、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长 期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会 保险费等。包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、奖金、机关 事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保 险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金和其他工资福利支出 等。 16、对个人和家庭补助：反映政府用于对个人和家庭的补 助支出。包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、助学金和 其他对个人和家庭的补助等。 17、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出， 不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备的资本性 支出。包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、电费、水费、 邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训 费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费和 其他商品和服务支出等。 18、绩效目标：是预算绩效管理对象计划在一定期限内达 到的产出和效果，包括产出指标、效益指标和服务对象满意度 指标，是绩效执行监控、绩效自评价和再评价等预算绩效管理 工作的前提和基础。 22 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 第五部分 附录 1.量化评价表 部门决算量化评价表 2021 年 度 单位名称：牡丹江市特殊教育学校 金额单位： 评价指标 一级指标 名称 预算编制及执行情况 二级指标 权 名 重 称 预 算 编 制 的 90 准 确 完 整 性 三级指标 权 重 名称 财政拨款 收入预决 算差异率 权 重 计算 值 得 分 指标说 明 评分标准 5 财政拨 差异率＝0， 款收入： 得满分；差 （决算 异率（绝对 数－年 值）>0 时， 25.66 2.0 初预算 每增加 5% 数）/年 （含）扣减 初预算 0.5 分，减至 数*100% 0 分为止。 5 事业收 差异率＝0， 入：（决 得满分；差 算数－ 异率（绝对 年初预 值）>0 时， 5.0 算数）/ 每增加 5% 年初预 （含）扣减 算数 0.5 分，减至 *100% 0 分为止。 30 事业收入 预决算差 异率 23 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 经营收入 预决算差 异率 其他收入 预决算差 异率 年初结转 和结余预 决算差异 率 人员经费 预决算差 异率 公用经费 预决算差 异率 24 3 经营收 差异率＝0， 入：（决 得满分；差 算数－ 异率（绝对 年初预 值）>0 时， 3.0 算数）/ 每增加 5% 年初预 （含）扣减 算数 0.5 分，减至 *100% 0 分为止。 5 其他收 差异率＝0， 入：（决 得满分；差 算数－ 异率（绝对 年初预 值）>0 时， 5.0 算数）/ 每增加 5% 年初预 （含）扣减 算数 0.5 分，减至 *100% 0 分为止。 5 差异率＝0， 得满分；差 年初结 异率（绝对 转和结 值）≤100%， 余：（决 扣减 1 分； 算数－ 差异率（绝 年初预 对值）>100% 算数）/ 时，每增加 年初预 10%（含）扣 算数 减 0.5 分， *100% 减至 0 分为 止。 4 人员经 差异率＝0， 费：（决 得满分；差 算数－ 异率（绝对 年初预 值）﹥0 时， 6.47 3.0 算数）/ 每增加 5% 年初预 （含）扣减 算数 0.5 分，减至 *100% 0 分为止。 3 公用经 差异率≤0， 费：（决 得满分；差 算数－ 异率﹥0 时， 年初预 每增加 5% 算数）/ （含）扣减 年初预 0.5 分，减至 算数 0 分为止。 *100% 204.0 2 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 人员经费 预算执行 差异率 公用经费 预算执行 差异率 预 算 执 行 的 有 效 性 财政拨款 50 结转和结 余率 财政拨款 结转上下 年变动率 财政拨款 结余上下 年变动率 25 10 人员经 差异率＝0， 费：（决 得满分；差 算数－ 异率（绝对 10. 调整预 值）>0 时， 0 算数）/ 每增加 5% 调整预 （含）扣减 算数 0.5 分，减至 *100% 0 分为止。 10 公用经 差异率＝0， 费：（决 得满分；差 算数－ 异率（绝对 10. 调整预 值）>0 时， 0 算数）/ 每增加 5% 调整预 （含）扣减 算数 0.5 分，减至 *100% 0 分为止。 10 财政拨 结转和结余 款结转 率=0，得满 和结余： 分；结转和 （本年 结余率（绝 1.40 9.5 年末数/ 对值）>0 时， 支出调 每增加 5% 整预算 （含）扣减 数总计） 0.5 分，减至 *100% 0 分为止。 10 财政拨 款结转： 变动率<0， （本年 得满分；变 年末数 动率≥0 时， 10. -6.83 －上年 每增加 5% 0 年末数） （含）扣减 /上年年 0.5 分，减至 末数 0 分为止。 *100% 5 财政拨 比重＝0，得 款结余： 满分；比重 （本年 （绝对值） 年末数 ﹥0 时，每增 5.0 －上年 加 5%（含） 年末数） 扣减 0.5 分， /上年年 减至 0 分为 末数 止。 *100% 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 “三公”经 费支出预 5 决算差异 率 预 算 编 制 及 执 行 的 规 范 性 资 产 状 况 财务状况 财政拨款 项目支出 中开支在 职人员及 离退休经 费比重 10 基本支出 中列支房 屋建筑物 购建、大型 5 修缮、基础 设施建设、 物资储备 比重 5 10 货币资金 变动率 借款变动 率 负 债 状 况 5 5 变动率≤0， 货币资 得满分；变 金：（期 动率﹥0 时， -10.2 末数－ 5.0 每增加 5% 8 期初数） （含）扣减 /期初数 0.5 分，减至 *100% 0 分为止。 4 变动率≤0， 借款： （期 得满分；变 末数－ 动率﹥0 时， 4.0 期初数） 每增加 5% /期初数 （含）扣减 *100% 0.5 分，减至 0 分为止。 1 应缴财 政款年 末按规 1.0 定年终 清缴后 应无余 5 应缴财政 款及时性 26 “三公” 差异率≤0， 经费： （决 得满分；差 算数－ 异率>0 时， 年初预 5.0 每增加 5% 算数/年 （含）扣减 1 初预算 分，减至 0 数） 分为止。 *100% 财政拨 款项目 比重＝0，得 支出： （工 满分；比重 资福利 ﹥0 时，每增 支出+离 5.0 加 1%（含） 休费+退 扣减 0.5 分， 休费）/ 减至 0 分为 项目支 止。 出合计 *100% 基本支 出：（房 屋建筑 比重=0，得 物构建+ 满分；比重 大型修 >0 时，每增 5.0 缮+基础 加 1%（含） 设施建 扣减 0.5 分， 设+物资 减至 0 分为 储备）/ 止。 公用经 费*100% 应缴财政款 =0，得满分， 应缴财政款 ≠0，得 0 分 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 额 合计 10 — 100 0 — 100 — 87. 5 — — 注：1.财务状况不含企业化管理事业单位和民间非营利组织。 2.财政拨款结转和结余率、财政拨款结转和结余上下年变动率评价指标中，中央部门上年、本 年年末结转和结余数均不含暂付款。 3.各项评分标准中，对于分子不为 0 且分母为 0 的情况，按 0 分计算；分子、分母同为 0 的情 况，按满分计算。 2.部门预算整体支出绩效自评表 因此表仅一级主管部门公开，牡丹江市特殊教育学校不是 一级主管部门，故无此表公开。 27 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 3.项目（专项）支出绩效自评表 4. 省级项目（专项）支出部门评价得分表 因此表仅一级主管部门公开，牡丹江市特殊教育学校不是 一级主管部门，故无此表公开。 28