111平顺县财政局2020年度部门决算公开说明.doc

附件 1 单位预算代码： 111 部门（单位）名称： 平顺县财政局 2020 年度部门决算公开 目 录 第一部分 部门概况 一、主要职能 二、部门机构设置及决算单位构成情况 三、2020 年度主要工作完成情况 第二部分 2020 年度部门决算表 一、收入支出决算总表（公开 01 表） 二、收入决算表（公开 02 表） 三、支出决算表（公开 03 表） 四、财政拨款收入支出决算总表（公开 04 表） 五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一） （公开 05 表） 六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二） （公开 06 表） 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（公开 07 表） 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开 08 表） 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（公开 09 表） 十、部门决算公开相关信息统计表（公开 10 表） 第三部分 2020 年度部门决算情况说明 一、2020 年度部门决算数据变动情况及原因 （一）全口径收支情况 （二）财政拨款收支情况 （三）年末结转（余）情况 二、“三公”经费支出情况说明（参照决算 CS02 表） 三、培训费、会议费及机关运行经费增减变动原因说明 四、政府采购情况 五、绩效管理情况 六、国有资产占有使用情况及上下年对比情况 七、其他说明 第四部分 名词解释 第一部分 部门概况 一、 本部门职责 1、贯彻执行国家财政、税收、宏观经济等各项方针政策，参与 拟订全县各项宏观经济政策，拟订和执行全县财政、税收的发展战略、 方针政策、中长期规划、改革方案及其他有关政策；提出运用财税政 策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。 2、贯彻执行国家财政、财务、会计管理及行政事业单位国有资 产管理的法律、法规及各项方针政策，拟订全县财政、财务、会计管 理及行政事业单位国有资产管理等基础管理的规章制度。 3、编制年度全县预决算草案并组织执行；受县人民政府委托， 向县人民代表大会报告全县预算及其执行情况，向县人大常委会报告 决算；管理县级各项财政收入，管理县级预算外资金和财政专户；管 理有关政府性基金；深化部门预算改革，组织制定经费开支标准、定 额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。 4、确定全县财政税收收入计划。 5、负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理及预算编制， 按规定管理行政事业性收费，管理财政票据。 6、贯彻执行国库管理制度、国库集中收付制度，推行县级财政 国库集中收付制度并进行监督管理。负责审核和编制汇总全县财政总 决算和部门决算，负责管理县本级财政银行账户和县级预算单位银行 账户。 7、贯彻执行国家有关政府采购的政策，拟订和执行全县政府采 购政策，负责管理和监督政府采购工作；管理县级财政公共支出；根 据国家规定的开支标准和支出政策，制定需要全县统一规定的开支标 准和支出政策。 8、拟订并组织实施全县行政事业单位国有资产及其收益管理规 章制度，建立行政事业单位国有资产配置、整合、调剂、共享、共用 机制，负责管理县级行政事业单位国有资产及其收益，审核批复县级 行政事业单位国有资产配置、处置、产权界定等事项。 9、办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目 的财政拨款，参与拟订全县建设投资的有关政策，拟订基本建设财务 制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责全县 农业综合开发工作，指导和推动全县农村综合改革工作。 10、拟订全县社会保障资金的财务管理制度；会同有关部门管理 县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施对社会保障资金 使用的财政监督。 11、贯彻执行国家关于国内债务和政府外债管理的各项方针、政 策、规章制度和管理方法；参与外国政府贷（赠）款的管理、监督工 作；负责地方彩票市场的监管工作。 12、管理和指导全县会计工作；监督和规范会计行为，监督执行 会计规章制度《企业会计准则》，监督执行政府总预算、行政和事业 单位及分行业制度；指导全县注册会计师和会计师事务所；指导和管 理全县社会审计。 13、监督财税方针、政策、法律、法规的执行情况，检查、反映 财政收支管理中的重大问题；提出加强财政管理的政策建议。 14、制定全县财政科学研究和财政教育规划；组织全县财政人才 培训；负责财政信息和财政宣传工作。 15、承担县委、县政府交办的其他事项。 16、职能转变。 （1）强化宏观调控职能。 （2）深化财税体制改革。 （3）防范化解地方政府债务风险。 （4）完善县属国有金融资本管理体制。 二、机构设置情况 1. 根据部门职责分工，本部门内设机构包括：综合办公室、预 算股、国库股、行政事业股、国有资产管理股、会计监督股、综合股。 本部门下属单位包括：平顺县会计核算中心、平顺县收费服务中心、 平顺县道路交通事故社会救助基金服务中心。 2. 从决算单位构成看，纳入平顺县财政局部门 2020 年部门汇总 决算编制范围的预算单位共计 1 家，具体包括： 平顺县财政局部门 本级。 三、年度工作计划及执行情况 2020 年，面对突如其来的新冠肺炎疫情和复杂严峻的国内外形 势，财政运行面临巨大挑战。财政干部深入学习贯彻总书记视察山西 重要讲话精神，在县委、县政府的坚强领导和上级财政部门的大力支 持下，同舟共济、顽强拼搏，统筹推进疫情防控和经济社会发展各项 工作，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，推动高质量发展， 坚决做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，取得可圈可点、来 之不易的成绩。 一、经受疫情等因素重大考验，主要指标稳中有进 二、保障三大攻坚战持续加力，重点工作成效显著 认真落实党中央关于打好三大攻坚战的决策部署， 统筹资金政策， 加强财力保障，在巩固已有成果的基础上，继续抓重点、补短板、强 弱项，推动如期实现全面建成小康社会目标。 三、及时保障疫情防控，新冠病毒零感染 四、坚持人民至上思想，基本民生坚决保障 坚持以人民为中心的发展思想，加大民生投入力度，加强民生资 金管理，持续做好普惠性、基础性、兜底性民生建设，促进实现“幼 有所育、学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居、弱 有所扶”的目标。 五、切实提高政治站位，扎实做好“六稳”“六保” 受疫情影响，财政收支矛盾更为突出，财政部门迎难而上，采取 力度空前的举措，扎实做好“六稳”“六保”，作为维护经济运行秩序 和社会大局稳定的“压舱石”。 六、支持实体经济发展，激发发展新动能 着力推进供给侧结构性改革，支持实体经济发展，提升经济创新 力和竞争力，助力县域经济高质量发展。 七、扎实打牢“三农”基础，全面小康可望可期 全面建成小康社会，最突出的短板在“三农”。财政部门全面落 实支持实施乡村振兴战略的政策体系和体制机制，集中资源、强化保 障、精准施策，推动“三农”工作迈上新台阶、开创新局面。 八、着力推进财政改革，构建现代财政制度。 第二部分 2020 年度部门决算报表 见附表 第三部分 2020 年度部门决算情况说明 一、2020 年度部门决算数据变动情况及原因（参照决算 Z01 表、Z01-1 表、CS02 表） 部门应说明决算收支安排情况、较上年比较（与上年决 算比较）的变动情况及变动原因。 （一）全口径收支情况 1、全口径收入情况（参照决算 CS02 表） 我单位收入总计 13217843.57 元，其中为一般公共预算财 政拨款收入 13217843.57 元；政府性基金预算财政拨款收入 0 元； 国有资本经营预算财政拨款收入 0 元;事业收入为 0 元；上级补 助收入为 0 元；其他收入为 0 元。 与上年度比较，收入总额比上年增加 4761826.84 元，减少 56.31% 。 其 中 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 收 入 比 上 年 增 加 4761826.84 元，增加 56.31%、比上年增加原因是：本年度财 政业务工作项目经费增加；政府性基金预算财政拨款收入比上 年（增加/减少）0 元，（增加/减少）0%、比上年（增加/减少） 原因本单位本年度未安排该项资金；国有资本经营预算财政拨 款比上年（增加/减少）0 元，（增加/减少）0%、比上年（增加 /减少）原因本单位本年度未安排该项资金；事业收入为比上年 （增加/减少）0 元，（增加/减少）0%、比上年（增加/减少） 原因*；上级补助收入比上年（增加/减少）*元，（增加/减少） 0%、比上年（增加/减少）原因本单位本年度未安排该项资金； 其他收入比上年（增加/减少）0 元，（增加/减少）0%，比上年 （增加/减少）原因本单位本年度未安排该项资金。 2、全口径支出情况（参照决算 Z01 表） 我单位支出总计 13261842.57 元，其中人员经费（包括工 资福利支出和对个人和家庭支出）支出为 5439417.12 元，商 品和服务支出支出为 6175004.45 元，资本性支出（包括基本 建设支出和非基本建设支出）为 1647421 元。 与上年度比较，支出总增加 4204769.58 元，增加 46.43%。 其中其中人员经费（包括工资福利支出和对个人和家庭支出）支 出比上年减少 497342.64 元，减少 8.38%，比上年减少原因是机 构改革人员转隶调出；商品和服务支出支出比上年增加 3359707.22 元，增加 119.34%，比上年增加原因办公用房维修维 护费增加 ；资本性支出（包括基本建设支出和非基本建设支出） 比上年增加 1342405 元，增加 440.11%，比上年增加原因财政一 体化机房升级改造费用增加。 （二）财政拨款支出情况（包括一般公共预算财政拨款和 政府性基金预算财政拨款）（参照决算 Z01-1 表） 1、其中一般公共预算财政拨款支出情况 我单位一般公共预算支出总计 13261842.57 元，其中人员 经费（包括工资福利支出和对个人和家庭支出）支出为 5439417.12 元，商品和服务支出支出为 6175004.45 元，资本 性支出（包括基本建设支出和非基本建设支出）为 1647421 元。 与上年度比较，支出总增加 4204769.58 元，增加 46.43%。 其中其中人员经费（包括工资福利支出和对个人和家庭支出）支 出比上年减少 497342.64 元，减少 8.38%，比上年减少原因是机 构改革人员转隶调出；商品和服务支出支出比上年增加 3359707.22 元，增加 119.34%，比上年增加原因办公用房维修维 护费增加；资本性支出（包括基本建设支出和非基本建设支出） 比上年增加 1342405 元，增加 440.11%，比上年增加原因财政一 体化机房升级改造费用增加。 2、其中政府性基金预算财政拨款支出情况 我单位政府性基金预算财政拨款支出总计 0 元，其中人员 经费（包括工资福利支出和对个人和家庭支出）支出为 0 元， 商品和服务支出支出为 0 元，资本性支出（包括基本建设支出 和非基本建设支出）为 0 元。 与上年度比较，支出总（增加/减少）0 元，（增加/减少） 0%。其中其中人员经费（包括工资福利支出和对个人和家庭支出） 支出比上年（增加/减少）0 元，（增加/减少）0%，比上年（增 加/减少）原因本单位本年度未安排该项资金；商品和服务支出 支出比上年（增加/减少）0 元，（增加/减少）0%，比上年（增 加/减少）原因本单位本年度未安排该项资金 ；资本性支出（包 括基本建设支出和非基本建设支出）比上年（增加/减少）0 元， （增加/减少）0%，比上年（增加/减少）原因本单位本年度未 安排该项资金。 3、其中国有资本经营预算财政拨款支出情况 我单位国有资本经营预算财政拨款支出总计 0 元，其中人 员经费（包括工资福利支出和对个人和家庭支出）支出为 0 元， 商品和服务支出支出为 0 元，资本性支出（包括基本建设支出 和非基本建设支出）为 0 元。 与上年度比较，支出总（增加/减少）0 元，（增加/减少） 0%。其中其中人员经费（包括工资福利支出和对个人和家庭支出） 支出比上年（增加/减少）0 元，（增加/减少）0%，比上年（增 加/减少）原因本单位本年度未安排该项资金；商品和服务支出 支出比上年（增加/减少）0 元，（增加/减少）0%，比上年（增 加/减少）原因本单位本年度未安排该项资金 ；资本性支出（包 括基本建设支出和非基本建设支出）比上年（增加/减少）0 元， （增加/减少）0%，比上年（增加/减少）原因本单位本年度未 安排该项资金。 （三）年末结转（余）情况（参照决算 CS02 表） 1、全口径年末结余情况 全口径年末结转和结余 95748.68 元，与上年末结余对比减 少 90839 元，减少 48.68%。主要原因为本年度（或以前年度） 预算安排的无法按原计划实施完成的项目，具体项目为以前年度 遗留往来欠款、农村财会人员培训费，这些需要延迟到以后年度 按有关规定使用的资金。 2、一般公共预算财政拨款年末结余情况 一般公共预算财政拨款年末结转和结余 37302 元，与上年末 结余减少 43999 元，减少 54.12%。主要原因为本年度（或以前 年度）预算安排的无法按原计划实施完成的项目，具体项目为农 村财会人员培训费，这些需要延迟到以后年度按有关规定使用的 资金。 3、国有资本经营预算财政拨款年末结余情况 国有资本经营预算财政拨款年末结转和结余 0 元，与上年末 结余对比（增加/减少）0 元，（增加/减少）0%。主要原因为本 年度（或以前年度）预算安排的无法按原计划实施完成的项目， 具体项目为本单位本年度未安排该项资金，这些需要延迟到以 后年度按有关规定使用的资金。 二、“三公”经费支出情况说明（参照决算 CS02 表） 1、与预算数比较（参照决算附 03 表） 三公经费明细 合计 2020 年预算数 1 2020 年决算数 0 2020 年差额 1 因公出国（境）费 0 0 0 公务用车购置及运行维护费 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 -1 其中：公务用车购置费 公务用车运行维护 费 公务接待费 0 2020 年一般公共预算安排的“三公”经费支出 0 元， 比 2020 年预算数减少 10000 元，原因是本年度未发生。其 中：因公出国（境）费用 0 元，比 2020 年预算数减少（增 加）0 元；其中公务用车购置及运行维护费用 0 元，比 2020 年预算数减少（增加）0 元（具体其中公务用车购置费 0 元， 比 2020 年决算数减少（增加）0 元；公务用车运行维护费 0 元，比 2020 年预算数减少（增加）0 元） ；公务接待费 0 元， 比 2020 年预算数减少 10000 元。 2、上下年度比较(CS02 表) 决算数（元） 差额 三公经费明细 2020 2019 2020-2019 合计 0 0 0 因公出国（境）费 0 0 0 公务用车购置及运行维护费 0 0 0 其中：公务用车购置费 0 0 0 0 0 0 0 0 0 公务用车运行维护 费 公务接待费 2020 年一般公共预算安排的“三公”经费决算支出 0 元， 比 2019 年减少（增加）0 元，原因是本年度未发生。其中： 因公出国（境）费用 0 元，比上年减少（增加）0 元，全年 使用一般公共预算拨款支出安排的出国（境）团组 0 个，累 计 0 人次；其中公务用车购置及运行维护费用 0 元，比上年 减少（增加）0 元（具体其中公务用车购置费 0 元，比上年 减少（增加）0 元；公务用车运行维护费 0 元，比上年减少 （增加）*元） ；公务接待费 0 元，比上年减少（增加）0 元， 全年年使用一般公共预算拨款开支的国内公务接待 0 批次， 0 人次。 三、培训费、会议费及机关运行经费增减变动原因说明 （参照决算 CS02 表） 1、培训费：全年一般公共预算拨款安排的培训费决算 支出 174792 元，完成预算的 84%，比上年决算减少 5450 元， 主要原因为培训业务减少；决算数小于预算数的主要原因培 训业务减少。2020 年度全年组织培训 1 个，组织培训 264 人 次。主要为培训农村财会人员。 2、会议费：全年一般公共预算拨款安排的会议费决算 支出 0 元，完成预算的 0%，比上年决算增加（减少）0 元， 主要原因为本年度未发生；决算数小于（大于）预算数的主 要原因本年度未发生。2020 年度全年召开会议 0 个，参加 会议 0 人次。主要为召开……。 3、机关运行经费：2020 年（行政单位或者参照公务员 法管理事业单位）的机关运行经费财政拨款决算 2159216.88 元，比 2019 年决算减少 569487.35 元，下降(增长)20.87%, 减少主要原因是我单位厉行节约，减少一般公共服务支出。 四、政府采购情况（F03 表） 2020 年我单位政府采购支出总额 4837991.40 元，其中： 政府采购货物 1441491 元，具体货物为办公室设备办公桌、 文件柜、交换机服务器、摄像头等视频监控设备、LED 显示 屏等；政府采购工程 0 元，具体工程为本年度未发生；政府 采购服务 3396500.40 元，具体采购服务为财政性建设资金 投资项目预决算审查服务费、绩效评价服务费、重点工程审 计服务费、2020 年一事一议财政奖补美丽乡村试点项目规划 技术服务费等。授予中小企业合同金额 0 元，占政府采购支 出总额的 0%，其中：授予小微企业合同金额 0 元，占政府采 购支出总额的 0 %。（注：无政府采购情况的部门，必须说明 本部门没有政府采购情况。） 五、绩效管理情况 1、绩效管理情况 2020 年我单位实行绩效目标管理的项目 0 个，涉及一般 公共预算当年拨款 0 元。 2、绩效目标及完成情况 我单位本年度未发生 六、国有资产占有使用情况及上下年对比情况（参照决 算 F01 表预算支出相关信息表表） 1、房屋情况；（有房屋的要详细介绍，包括面积，价 值等；无房屋的要注明我单位无房屋） 房屋资产为 2274620 元，面积为 601 平方米。与上年度 比较，房屋价值比上年（增加/减少）0 元，房屋面积比上年 （增加/减少）0 平方米。比上年（增加/减少）原因无增 减 ； 2、车辆情况；（有车辆的要详细介绍，包括数量，价 值等；无车辆的要注明我单位无车辆） 车辆资产为67080元，数量为1辆。与上年度比较，车 辆价值比上年（增加/减少）0元，车辆数量比上年（增加/ 减少）0辆。比上年（增加/减少）原因:2006年5月12日购 入一辆价值67080.00元奇瑞牌轿车，办公室在编在用。实 际该车辆已于2016年移交平顺县机关事务管理中心进行管 理。 3、其他国有资产占有使用情况。（包括通用设备和专用 设备，特别是单价是 50 万以上的通用设备单价/数量/用途、 单价是 100 万以上的通用设备单价/数量/用途；我单位无其 他国有资产 其中：单价是 50 万以上的通用设备资产为 0 元，数量 为 0 台（套）。与上年度比较，单价是 50 万以上的通用设备 价值比上年（增加/减少）0 元，单价是 50 万以上的通用设 备数量比上年（增加/减少）0 台（套）。比上年（增加/减少） 原因本年度未发生； 其中：（F03 表）单价是 100 万以上的通用设备资产为 0 元，数量为 0 台（套）。与上年度比较，单价是 100 万以上 的通用设备价值比上年（增加/减少）0 元，单价是 100 万以 上的通用设备数量比上年（增加/减少）0 台（套）。比上年 （增加/减少）原因本年度未发生。 七、其他说明（各单位可根据本单位实际情况进行说明, 若无直接注明：我单位无其他需要说明的事项） 我单位无其他需要说明的事项 第四部分 名词解释 【说明：本项为必须公开内容，可解释本部门决算特有 的较为专业的名词，或是财政决算编制方面名词（以下名词 解释仅供参考，各部门单位可以根据实际情况自行增加） 】 一、财政拨款收入：指单位本年度从财政部门取得的财 政拨款包括一般公共预算财政拨款和国有资本经营预算财 政拨款。 二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位 取得的非财政补助收入。 三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助 活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育 收费等资金在此反映。 四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活 动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照 有关规定上缴的收入。 六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。 七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金 弥补当年收支差额的数额。 八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本 支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。 九、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资 金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减 少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。 十、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安 排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以 后年度按有关规定继续使用的资金。 十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常 工作任务而发生的人员支出和公用支出。 十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任 务和事业发展目标所发生的支出。 十三、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管 部门的规定上缴上级单位的支出。 十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 十五、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收 入之外的收入对附属单位补助发生的支出。 十六、“三公”经费：指部门用一般公共预算安排的因 公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其 中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、 国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、杂费等支出； 公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置 税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车 燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支 出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外 宾接待）支出。 十七、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理 的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公 用经费支出。 十八、政府购买服务：根据我国现行政策规定，政府购 买服务，是指政府按照一定的方式和程序，把属于政府职责 范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，交由符合条件 的社会力量和事业单位承担，并根据服务数量和质量等向其 支付费用的行为。政府购买服务是一种契约化的公共服务提 供方式，具有权责清晰、结果导向、灵活高效等特点。 十九、人员经费：主要包括：基本工资、津贴补贴、奖 金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利 支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励 金、住房公积金、提租补贴、……、其他对个人和家庭的补 助支出。 二十、公用经费：主要包括：办公费、印刷费、咨询费、 手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅 费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、 专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公 务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、 办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、 其他资本性支出。