2019年惠州市本级政府预算.pdf
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2019 年 惠州市本级 政府预算公开 目 录 第一部分 预算报告 第二部分 预算草案报表 第三部分 相关说明 第一部分 预算报告 一、2018 年预算执行情况 2018 年，在市委、市政府的正确领导下，在市人大、市 政协的监督支持下，我市坚持稳中求进工作总基调，实施积 极的财政政策，预算执行紧扣供给侧结构性改革、促进实体 经济发展、实施创新驱动发展，落实防范化解重大风险、精 准脱贫、污染防治三大攻坚战，优化支出结构、保障重点领 域支出、强化民生托底，较好地完成市十二届人大三次会议 确定的预算任务，有效地促进了我市经济社会健康发展。 （一）2018 年全市预算执行情况。 1、全市一般公共预算执行情况。2018 年全市一般公共 预算收入预测可达 400.0 亿元，为统筹兼顾高质量发展的可 持续性，实际完成 393.0 亿元（快报数，下同），税收占比 71.4%，比上年提高 8.9 个百分点，完成预算（汇总各级调整 预算，下同）的 101.1%，增长 1.0%（对比上年执行数，下 同）。其中，税收收入 280.7 亿元，增长 15.3%；非税收入 112.3 亿元，下降 22.9%。支出 544.2 亿元，完成预算的 97.8%， 下降 1.8%。 2018 年全市地方一般公共预算收入加上上级税收返还、 转移支付和上年结转等收入，减去一般公共预算支出以及上 解上级等支出后，全市一般公共预算实现收支平衡，具体收 支情况待决算完成后报告（以下三套预算相同）。 2、全市政府性基金预算执行情况。2018 年全市政府性 基金预算收入 260.5 亿元，完成预算的 106.7%，增长 51.3%。 支出 212.2 亿元，完成预算的 80.7%，增长 42.3%。支出未完 成预算的主要原因是部分国有土地使用权出让挂牌较晚，收 入入库较迟，结转至 2019 年支出。 3、全市国有资本经营预算执行情况。2018 年全市国有 资本经营预算收入完成 1.1 亿元，完成预算 163.5%，下降 5.6%。支出 0.6 亿元，完成预算的 163.8%，增长 4.5%。 4、全市社保基金预算执行情况。2018 年全市社保基金 预算收入 112.7 亿元，完成预算的 78.5%。支出 98.3 亿元， 完成预算的 78.6%。未能完成预算的主要原因是 2018 年机关 养老保险基金预算编制包含历年清算数，未能完成任务。剔 除机关事业基本养老保险基金，收入完成预算的 111.2%，支 出完成预算的 111.5%。 （二）2018 年市本级预算执行情况。 1、市本级（含市直、大亚湾、仲恺，下同）一般公共 预算执行情况。2018 年市本级一般公共预算收入 214.6 亿元， 完成预算的 100.7%，增长 3.7%。其中：税收收入 149.0 亿元， 增长 15.0%，税收占比 69.4%；非税收入 65.6 亿元，下降 15.2%。 一般公共预算收入 214.6 亿元加上上级补助收入 44.2 亿 元、下级上解收入 23.8 亿元、动用预算稳定调节基金 24.5 亿元、债务转贷收入 12.0 亿元、上年结余收入 16.4 亿元以 及调入资金 30.5 亿元等，2018 年市本级一般公共预算总收 入为 366.0 亿元。 一般公共预算支出 233.6 亿元，完成预算的 95.3%，下 降 6.3%，加上补助下级支出 33.7 亿元、上解上级支出 22.4 亿元、债务还本支出 17.2 亿元、增设预算周转金 0.5 亿元、 补充预算稳定调节基金 41.4 亿元以及年终结余 17.2 亿元， 2018 年市本级一般公共预算总支出为 366.0 亿元。总收支平 衡。 2018 年一般公共预算总收入和总支出均为快报数，具体 收支情况待决算完成后报告（以下三套预算相同）。 2、市本级政府性基金预算执行情况。2018 年市本级政 府性基金预算收入 178.2 亿元，完成预算的 105.3%，增长 86.3%，加上上级补助收入 1.2 亿元、下级上解收入 0.1 亿元、 上年结余收入 33.7 亿元、债务转贷收入 40.9 亿元，总收入 254.1 亿元。支出 120.7 亿元，完成预算的 72.3%，增长 89.5%， 加上补助下级支出 15.5 亿元、调出资金 22.8 亿元以及年终 结余 95.1 亿元，总支出 254.1 亿元。总收支平衡。 3、市本级国有资本经营预算执行情况。2018 年市本级 国有资本经营预算收入 0.6 亿元，完成预算的 99.9%。支出 0.3 亿元，完成预算的 95.9%，加上调出资金 0.3 亿元，总支 出 0.6 亿元。总收支平衡。 4、市本级社保基金预算执行情况。2018 年市本级社保 基金预算收入 82.4 亿元，完成预算的 109.4%。支出 75.7 亿 元，完成预算的 110.0%。 （三）地方政府债务管理情况。 1、2018 年政府债务限额情况。按预算法和《国务院关 于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43 号） 有关规定，对地方政府债务实行限额管理。2018 年末全市政 府债务限额 694.6 亿元，其中一般债务限额 534.6 亿元，专 项债务限额 160.0 亿元。市本级政府债务限额 466.7 亿元， 其中一般债务限额 350.3 亿元，专项债务限额 116.4 亿元。 2、2018 年地方政府债券转贷情况。2018 年省转贷地方 政府债券全市共 67.9 亿元，其中市本级 52.4 亿元。具体如 下： 新增债券方面，省财政厅下达我市 2018 年新增专项债 券额度 50 亿元，其中市本级 40.9 亿元。按照国家规定主要 用于土地储备、国铁干线、高速公路及市政基础设施等重大 公益性重点项目建设。 置换债券方面，省财政厅下达我市 2018 年置换债券资 金 8.6 亿元，其中市本级 4.3 亿元。全部用于置换政府存量 债务本金，减轻利息负担，递延还本支出。 再融资债券方面，省财政厅下达我市 2018 年再融资债 券资金 9.3 亿元，其中市本级 7.3 亿元。全部用于偿还到期 地方政府债券本金，不涉及债务规模变化。 3、2018 年政府债务还本付息支出情况。2018 年全市政 府债务还本付息 40.4 亿元，其中一般债券还本支出 26.5 亿 元，一般债券付息支出 10.7 亿元、专项债券付息 3.2 亿元。 市本级 2018 年政府债务还本付息 27.8 亿元，其中：一般债 券还本支出 17.2 亿元、一般债券付息支出 8.4 亿元、专项债 券付息支出 2.2 亿元。 4、2017 年政府债务余额情况。2017 年全市政府债务余 额 530.9 亿元，其中一般债务余额 432.9 亿元，专项债务余 额 98.0 亿元。市本级 2017 年债务余额 376.5 亿元，其中一 般债务余额 307.5 亿元，专项债务余额 69.0 亿元。2018 年政 府债务余额决算数待上级部门统一核定后另行向市人大常 委会报告。 （四）落实市人大常委会关于市本级财政预算调整方案 的决议情况。 2018 年按法定程序办理两次预算调整，分别提交市十二 届人大常委会十八次、十九次会议审议批准。第一次财政调 整预算，市本级一般公共预算总收支调增 23.8 亿元；政府性 基金预算总收支调增 107.3 亿元；国有资本经营预算总收支 调增 25.5 万元；社会保险基金预算收入调减 12.0 亿元，支 出调减 10.4 亿元，结余调减 1.6 亿元，主要原因是在预算执 行过程中，因发生省转贷市地方政府债券，盘活财政存量资 金，国家和省实施供给侧改革减税降费，落实市委市政府决 定，实施重点项目建设，以及国有土地使用权出让收入超收 等事项。第二次财政调整预算主要原因是向省争取了第二笔 新增地方政府债券转贷资金额度 20 亿元，为此，基金预算 总收入由第一次调整预算后的 211.5 亿元再调整为 231.5 亿 元，调增 20 亿元，主要用于粤港澳大湾区惠州连通公路综 合开发项目建设。目前，市人大常委会相关决议已落实到位。 二、2018 年全市预算执行和管理主要特点 2018 年，认真落实十二届市人大三次会议预算决议要 求，全面贯彻预算法，实施积极的财政政策，进一步加快财 税体制改革，优化财政支出结构，强化政府债务管理，加大 重点领域保障力度，有力促进了经济社会持续健康发展。 （一）财政收支工作平稳推进。 1、财政收入质量不断提升。今年来，通过客观分析面 临的财政经济形势，强化部门通力协作，建立市、县（区） 联动工作机制，加强组织收入工作，推动全市财政收入持续 增长。2018 年全市一般公共预算收入税收占比 71.4%，比上 年（62.5%）提高 8.9 个百分点，收入质量明显提高。 2、财政支出结构持续优化。紧紧围绕市委市政府年度 中心工作，不断优化支出结构，重点保障民生支出，加快支 出进度。2018 年，全市民生支出完成 381.8 亿元，占一般公 共预算支出比重 70.1%。同时，落实省市十件民生实事项目 的资金保障有力，省十件民生实事全市各级财政计划总投入 15.8 亿元，全年累计拨付 17.5 亿元；市十件民生实事各级财 政计划总投入 19 亿元，全年累计拨付 19.1 亿元。 （二）深化财税体制改革。 1、深化预算编制执行监督管理改革。印发《深化市级 预算编制执行监督管理改革的实施意见》和《惠州市省级转 移支付资金分配管理实施细则（试行）》。进一步转变财政 管理重心，从全流程预算管控转变为聚焦预算编制、放开预 算执行、强化预算监管，提升财政资源配置效率和使用效益。 2、开展市与县（区）财政事权和支出责任划分改革试 点工作。制定《惠州市推进社会治安、城乡社区事务基本公 共服务领域市与县（区）财政事权和支出责任划分改革试点 工作方案》。进一步明确社会治安、城乡社区事务基本公共 服务领域市与县（区）财政事权与支出责任，调动县（区） 积极性，增强活力。 3、推进国库集中支付电子化管理工作。2018 年 9 月， 市直国库集中支付预算单位的直接支付和授权支付电子化 业务正式上线，市直 176 个预算单位纳入支付电子化范围。 同时，积极推动县（区）支付电子化管理改革。构建安全可 靠、高效便捷的“无纸化”支付体系，强化国库支付监管， 确保财政资金支付安全。 4、保障新时代各领域改革项目。以预算编制执行监督 管理改革为重要抓手，充分发挥财政职能作用，助推医药卫 生领域综合改革、住房保障制度改革、生态文明体制改革、 营商环境综合改革、深化“四好农村路”建设等新时代各领 域改革项目，不断满足人民日益增长的美好生活需要，进一 步增强了人民群众的获得感。 （三）推动经济高质量发展。 1、供给侧结构性改革有效推进。大力发展实体经济， 为高质量发展固本培元。坚持以供给侧结构性改革为主线， 全面贯彻落实国家、省关于降低实体经济企业成本工作的最 新部署，继续深入推进降低实体经济企业成本工作。2018 年， 全市降低实体经济企业成本 202.3 亿元，完成年度目标的 117.1%，进一步释放了供给侧结构性改革红利，减轻了企业 经营成本，促进了实体经济的发展。 2、积极支持创新驱动发展。按照“集中财力办大事” 原则，继续加大科技创新投入力度，2018 年全市科技投入 22 亿元，安排科技专项资金统筹用于支持实施重大科技专 项，助推中科院“两大科学装置”建设，推动产学研深度合 作、加快新型研发机构建设，全力推进中韩（惠州）产业园 等。继续安排“天鹅惠聚工程”等人才支持资金用于大力引 进和培养一批高水平创新团队、科技领军人才和高技能人 才。 3、加大基础设施建设投入。实施积极的财政政策，积 极向省申请债券转贷资金，2018 年获批新增债券转贷资金 50 亿元，比上年增加 23 亿元，重点支持国铁干线和高速公 路资本金出资，隆生大桥、惠新大道等市政道路，生态园等 环保设施建设，同时，加大土地出让力度，拉动全市经济持 续发展。 （四）促进区域协调发展。 1、支持解决区域发展不平衡不充分问题。一是深入开 展基本公共服务均等化工作。对《惠州市“十三五”基本公 共服务均等化规划》中十个领域 136 个基本公共服务项目的 实施情况进行了中期评估，确保各项内容切合实际、如期落 实，提高各县（区）人民群众的获得感。二是推动生态保护 补偿与实施主体功能区规划、实施脱贫攻坚、推进基本公共 服务均等化等有机结合，逐步实现重点领域和重要区域生态 保护补偿全覆盖，促进绿色协调发展。三是积极推进社会治 安、城乡社区事务基本公共服务领域市与县（区）财政事权 和支出责任划分改革，完善财政转移支付制度。 2、全力推进精准扶贫和新农村建设工作。加快推进省 定贫困村社会主义新农村示范村建设，强化对省级奖补资金 的指导监督，印发《省定贫困村创建社会主义新农村示范村 省级奖补资金使用和监管的指导意见》，将省级奖补资金直 接拨付到村，由村设立创建资金专户，村与驻村“第一书记” 共同管理，确保省级奖补资金及时拨付，使用安全高效。 3、加大市对惠城区的财力倾斜力度。印发《关于延长 市对区财政管理体制和加大对惠城区土地出让收入扶持力 度的通知》。加大市对惠城区土地出让收入扶持力度，市将 工业用地出让收入的 75%返还给惠城区；对于市级商住用地 出让收入，市按土地收益的 15%返还给惠城区，进一步推动 惠城区经济协调发展。 （五）强化财政监督管理。 1、财政资金监管进一步强化。一是加强对扶贫领域专 项资金的监管，在全市范围内开展贫困村创建社会主义新农 村示范村奖补资金和精准扶贫精准脱贫（扶贫开发资金）专 项检查，进一步提高资金的使用效益。二是充分发挥财政监 督职能，构建财政“大监督”工作格局。开展市直行政事业 单位国有资产出租出借收入收缴和管理情况专项检查，提高 资产使用效益，进一步防治“小金库”滋生。三是开展 5,000 万元以下政府投资项目结算情况专项复核，促进和倒逼中介 代理机构提升审核质量和效率。 2、预算绩效管理不断加强。一是开展绩效自评工作。 组织 60 多个部门预算单位对 2017 年度事业发展性项目预算 金额 50 万元以上、运转性项目预算金额 100 万以上的 200 多个项目开展绩效自评工作，强化部门单位绩效管理观念。 二是积极组织第三方机构参与绩效管理。选取“2017 年度潼 湖生态智慧区建设起步资金”等 15 个涉及民生、社会关注 度较高的财政支出项目及市海洋与渔业局等 3 个部门，委托 8 个中介机构进行项目支出重点评价和部门整体支出评价， 进一步规范财政资金的使用和管理。三是加强 2019 年重大 项目预算绩效事前评估和项目绩效目标审核工作。结合 2019 年预算编制的项目情况，选取部分重大项目开展事前评估， 并对 2019 年市级财政支出项目预算绩效目标进行审核，进 一步加强项目支出预算绩效管理。 3、地方政府债务管理进一步规范。一是修订印发《惠 州市政府性债务风险应急处置预案》，从组织指挥体系、预 警和预防机制、应急响应等多个方面明确债务风险的应对措 施，进一步完善了市县两级地方政府性债务风险防控体系。 二是建立和完善地方政府性债务管理系统、地方融资平台债 务和政府中长期支出事项监测平台，及时掌握全市全口径债 务底数和化解情况。 各位代表！2018 年各项财政工作取得了较好的成绩，是 市委、市政府总揽全局、科学决策、正确领导的结果，是市 人大监督指导和政协积极建言的结果，是各级各部门及全市 上下艰苦奋斗、共同努力的结果。同时，冷静审视新形势、 新任务和新要求，我们也清醒地看到，过去一年，财政工作 尽管取得了一定成绩，但也存在问题和不足，面临困难和挑 战，主要体现在：一是财政收入质量有待提高。今年以来， 市财政部门采取多项措施提高一般公共预算收入质量，税收 占一般公共预算收入比重大幅提高，从 2017 年度的 62.5%提 高到 71.4%，但对比全省平均水平（约为 80%）仍存在差距； 在培植财源方面，如支持经济发展和重大项目建设等仍有较 大空间，需进一步推进供给侧改革工作，落实各项减税降费 政策，优化营商环境，引导总部回归、税源回归，壮大我市 税源基础，提高财政收入质量。二是财政绩效管理有待加强。 部分单位在项目实施过程中对于财政资金的投入产出情况 没有给予足够的重视，绩效评价范围仍然比较狭窄，第三方 中介机构的综合评价能力还有待进一步提高。三是市级预算 编制执行监督管理改革相关配套措施有待完善。需进一步修 订完善专项资金管理办法、财政项目库管理办法与预算执行 监督管理办法等各项配套文件。 三、2019 年财政预算草案 当前惠州面临着粤港澳大湾区建设、全省区域协调发展 格局调整、新一轮世界科技革命和产业发展的重大机遇，全 市财政部门努力为把惠州打造成为珠江东岸新增长极、粤港 澳大湾区高质量发展重要地区和国内一流城市提供坚实的 财力保障。展望 2019 年，在习近平总书记视察广东重要讲 话和对广东一系列重要指示精神以及李希书记在惠州调研 讲话精神的鼓舞下，中央和省市一系列新的发展战略将对我 市深化改革、促进发展形成新的强大动力，但同时，国内外 环境和经济发展的不确定因素依然存在。综合起来，2019 年 财政收支形势如下： 财政收入方面。2019 年，随着一批重大产业项目步入量 产期，一批重点项目陆续建成投产，石化能源新材料和电子 信息两大支柱产业预期可实现平稳增长，这些项目都将陆续 产生税收效益，为全市经济持续健康发展创造许多有利条 件。同时，财政增收也存在一些压力和挑战，主要是新老减 税降费措施、规范非税收入等叠加将产生较大减收，短期对 地方财政收入带来一定冲击。 财政支出方面。2019 年，继续实施积极财政政策，推动 制造业高质量发展，扎实推进乡村振兴战略，促进区域协调 发展，加快经济体制改革，加强保障和改善民生，推进供给 侧结构性改革，继续实施创新驱动发展战略，落实新时期精 准扶贫精准脱贫攻坚计划，优先保障重点项目和民生事业。 综上所述，2019 年财政收入有望延续平稳增长态势，考 虑到基础设施建设、补齐民生短板等财政刚性支出需求明显 加大，且新一轮财政体制下沉财力、减税降费等因素影响， 市本级财政收支平衡难度进一步加大。2019 年财政收支工作 的重点是：全面推进预算编制执行监督管理改革，坚持集中 财力办大事，树立大财政、大预算、大债务和全市“一盘棋” 的理念，聚焦主责主业，提升财政资源配置效率。 （一）2019 年预算编制和财政工作的指导思想和原则。 指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指 导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，深 入贯彻落实习近平总书记视察广东重要讲话和重要指示批 示精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，紧扣 我国社会主要矛盾变化，按照高质量发展的要求，统筹推进 “五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局， 贯彻落实中央经济工作会议精神，按照省委、省政府和市委、 市政府的决策部署，全面推进预算编制执行监督管理改革， 坚持依法理财，严肃财经纪律，继续深化财税体制改革，全 面实施预算绩效管理，完善预算管理制度，继续推进预算公 开透明，树立“过紧日子”的意识，强化增收节支，保障改 善民生，加强资金监管，防范化解地方政府债务风险，支持 创新发展，提高财政收入质量，为把惠州打造成为珠江东岸 新增长极、粤港澳大湾区高质量发展重要地区和国内一流城 市提供坚实的财政保障。 基本原则：依法依规，强化约束；积极稳妥，收支平衡； 细化编制，绩效预算；加强统筹，盘活存量；加强调控，力 促增长；民生优先，保障底线；关注债务，防范风险；信息 公开，预算透明。 （二）2019 年全市预算草案。 1、全市一般公共预算草案。按财政收入增长与经济增 长相适应的原则，在全市税源调研预测情况的基础上，考虑 到 2019 年国家进一步加大减税降费扶持实体经济力度，以 及上级部门要求进一步规范非税收入管理、提高财政收入质 量等因素，2019 年代编全市一般公共预算收入按可比增长 4%安排，预计完成 408.8 亿元，其中税收收入完成 313.8 亿 元，增长 11.8%，税收占比 76.0%以上，非税收入完成 95.0 亿元，下降 15.4%。由于可盘活的财政存量资金逐年减少、 上年支出基数较大等，2019 年代编全市一般公共预算支出拟 按可比增长 2.0%安排，预计完成 555.8 亿元。 2、全市政府性基金预算草案。2019 年代编全市政府性 基金预算收入拟安排 248.3 亿元，增长 1.7%（对比上年调整 预算数，下同）。支出拟安排 228.6 亿元，可比增长 7.7%。 3、全市国有资本经营预算草案。2019 年代编全市国有 资本经营预算收入拟安排 1.0 亿元，增长 47.1%。支出拟安 排 0.7 亿元，增长 98.4%。 4、全市社保基金预算草案。2019 年代编全市社保基金 预算收入拟安排 148.9 亿元，增长 3.7%。支出拟安排 146.0 亿元，增长 16.6%。当年收支结余 2.8 亿元，年末滚存结余 124.0 亿元（含生育保险基金历年滚存结余 2.0 亿元）。 （三）2019 年市本级预算草案。 1、市本级一般公共预算草案。2019 年市本级一般公共 预算收入 219.9 亿元，增长 3.1%，其中：税收收入 165.8 亿 元，非税收入 54.1 亿元。加上上级补助收入 26.5 亿元、下 级上解收入 20.5 亿元、动用预算稳定调节基金 41.5 亿元、 债务转贷收入 17.8 亿元以及调入资金 17.4 亿元， 总收入 343.6 亿元。 一般公共预算支出 265.1 亿元，增长 8.2%，加上补助下 级支出 34.7 亿元、上解上级支出 21.2 亿元、债务还本支出 22.6 亿元，总支出 343.6 亿元。总收支平衡。对下级税收返 还和转移支付预算共 34.7 亿元。其中：返还性支出 0.06 亿 元；一般性转移支付支出 13.5 亿元；专项转移支付支出 21.1 亿元。 2、市本级政府性基金预算草案。2019 市本级政府性基 金预算收入 187.2 亿元，增长 10.7%，加上上级补助收入 0.7 亿元、上年结余收入 46.2 亿元，总收入 234.1 亿元。 支出 192.3 亿元，增长 15.2%，加上补助下级支出 22.8 亿元、调出资金 17.2 亿元以及年终结余 1.8 亿元，总支出 234.1 亿元。总收 支平衡。 3、市本级国有资本经营预算草案。2019 年市本级国有 资本经营预算收入 0.8 亿元，增长 43.7%。支出 0.6 亿元，增 长 99.9%，加上调出资金 0.2 亿元，总支出 0.8 亿元。总收支 平衡。 4、市本级社保基金预算草案。2019 年市本级社保基金 预算收入 83.9 亿元， 增长 11.5%。 支出 87.7 亿元， 增长 28.1%； 当年收支结余-3.8 亿元，年末滚存结余 89.4 亿元（含生育保 险基金历年滚存结余 2.0 亿元）。 根据省市人大有关规定和要求，市财政落实涉及省、市 人大议案及政协提案的项目 31 个，安排资金 2.4 亿元，其中： 一般公共预算安排 2.2 亿元，政府性基金预算等其他资金安 排 0.2 亿元。 按照中央“八项规定”及《党政机关厉行节约反对铺张 浪费条例》，从严控制“三公”经费开支。经统计，2019 年 市本级“三公”经费预算安排 1.4 亿元，与上年持平，其中： 因公出国（境）费用 0.06 亿元、公务接待费 0.6 亿元、公务 用车购置费用 0.1 亿元、公务用车运行维护费 0.7 亿元。 （四）2019 年市本级财政预算支出安排重点。 1、支持创新驱动发展，推动打造集聚创新动能高地。 综合运用财政政策、体制和机制等手段，充分发挥财政资金 导向功能，加快推进重大创新平台建设，培育壮大科技创新 主体，打造转型升级新引擎，构筑创新发展新高地。安排潼 湖生态智慧区建设资金 5,000 万元，中韩产业园起步区建设 资金 13,000 万元，“天鹅惠聚工程”资金 1,500 万元，领军 人才、高级人才津贴及住房补贴资金 1,203 万元，市级重大 科技专项资金 7,360 万元，经济和信息化专项资金 10,000 万 元，知识产权专项资金 1,700 万元，中科院两大科学装置项 目配套工程建设资金 6,163 万元，大亚湾区科技专项资金 2,176 万元，仲恺区智能终端核心芯片应用研发产业化基地 资金 2,050 万元，仲恺区科技园公司发展专项资金 2,995 万 元。 2、加强保障和改善民生，着力解决好人民群众反映强 烈的突出问题。坚持把增进民生福祉作为政府一切工作的出 发点和落脚点，贯穿到统筹推进“五位一体”总体布局和协 调推进“四个全面”战略布局之中，在经济发展中保障和改 善民生，逐步提高市民的获得感和幸福感。 ——支持发展公平优质教育。安排义务教育免费市级补 助资金 12,080 万元，学生营养改善计划 1,897 万元，中职免 费教育经费 3,000 万元，高校科研专项资金 2,000 万元，公 益普惠性幼儿园生均补助资金 1,500 万元，普通高中生均公 用经费补助资金 1,500 万元，山区教师津补贴 2,000 万元， 市直学校建设维修经费 3,100 万元，入读义务教育民办学校 补助资金（电子教育券形式实施）2,100 万元，惠州中学建 设资金 5,302 万元， 惠州学院省市共建项目资金 15,000 万元， 大亚湾区学校建设经费 16,945 万元，仲恺区小学义务教育公 用经费补助资金 1,809 万元。 ——提高医疗卫生服务能力。安排全民预防保健项目 12,718 万元，老人免费接种流感和肺炎疫苗经费 1,673 万元， 广东省计划生育家庭扶助配套经费 4,149 万元，基本公共卫 生服务经费 5,962 万元，医改综合改革建设市级经费 1,000 万元，市妇幼健康补助经费 2,009 万元，基层卫生人员补助 配套经费 1,615 万元，重性精神疾病管理和治疗经费 2,553 万元，市直公立医院建设贷款贴息 4,408 万元，大亚湾区惠 亚医院建设资金 15,755 万元，仲恺区全民预防保健区级补助 资金 1,000 万元。 ——完善公共文化服务体系。安排文化遗产保护专项经 费 2,592 万元，东坡祠景区复原工程项目建设资金 2,000 万 元，宾兴馆保护整治工程项目建设资金 1,000 万元，苏东坡 祠、苏东坡纪念陈列布展项目经费 1,358 万元，美术馆建设 项目资金 5,000 万元，文化艺术中心经营演出补贴 1,061 万 元，文化产业发展专项资金 1,000 万元，全媒体产业基地项 目贷款本金及基建工程监理费 1,171 万元。 ——完善社会保障体系建设。安排最低生活保障经费 5,400 万元，重度残疾人护理补贴市级补助资金 1,824 万元， 安排农村基层干部养老保险补助经费 1,850 万元，城乡居民 基本医疗保险补助经费 19,245 万元，城乡居民基本养老保险 补助经费 20,335 万元，社会保障卡运维资金 1,830 万元，80 周岁以上老年人政府津贴 5,398 万元，被征地农民养老保险 补助经费 7,500 万元，贫困残疾人生活补助市级补助资金 1,459 万元，大亚湾区城乡居民老年津贴 1,944 万元。 3、扎实推进乡村振兴战略，巩固发展“三农”持续向 好形势。全面推进美丽宜居乡村建设，改善农村人居环境， 加强农村环境综合整治、农村污染防治减排及垃圾处理，完 善农业支持保护制度，支持构建现代农业体系，完善农业保 险保护补贴政策，推动农业农村基础设施建设提档升级，支 持精准扶贫精准脱贫，促进农业增效、农民增收、农村增绿。 安排美丽乡村·绿满家园资金 1,200 万元，完善农业支持保 护制度资金 3,420 万元，构建现代农业体系专项资金 1,930 万元，市级农业公园建设项目资金 1,000 万元，市属国有林 场体制改革财政补助经费 3,500 万元，农业综合检测中心建 设资金 2,400 万元，农村保洁员经费 7,109 万元，村村通自 来水工程市级补助资金 15,142 万元，粮食风险基金 8,990 万 元，农村公路养护和管理补助经费 4,769 万元，扶贫基地项 目资金 9,130 万元，“四好农村路”项目资金 12,000 万元， 垦造水田奖励资金 10,000 万元。 4、突出支持生态文明建设，坚决打好污染防治攻坚战。 大力推动绿色低碳循环发展，完善绿色生态体系，打好污染 防治攻坚战，牢固树立绿水青山就是金山银山的理念，巩固 提升生态文明建设成果。安排东山海大型人工鱼礁示范区建 设项目资金 1,156 万元，重点行业企业及工业园区用地土壤 污染状况调查及防治等相关经费 1,131 万元，西枝江流域生 态保护补偿专项资金 1,500 万元， 落实生态文明体制改革“十 项具体工作”经费 2,505 万元，淡水河整治资金 5,000 万元， 村镇生活污水处理设施（含管网）垃圾焚烧处理费（含“三 废”处理费）4,800 万元，大湖溪沥水环境综合整治工程资 金 7,500 万元，大亚湾区黑臭水体治理专项资金 10,813 万元， 仲恺区污水处理资金 1,300 万元。 为进一步严格执行国家和省有关盘活财政存量资金的 规定，促进财政资金尽快发挥效益，2019 年末未使用的市财 力一般公共预算支出指标将全部由市财政收回（政府性基金 预算、国有资本经营预算参照执行），用于补充预算稳定调 节基金。 四、切实做好 2019 年财政管理和预算执行工作 2019 年是新中国成立 70 周年，是决胜全面建成小康社 会第一个百年奋斗目标的关键之年。全市财政工作将按照市 委、市政府决策部署，牢固树立新发展理念，围绕上述预算 安排，以供给侧结构性改革引领经济发展新常态，把依法理 财、深化改革、提高效能贯穿始终，立足更好地发挥财政职 能作用，以新担当新作为把惠州打造成为珠江东岸新增长 极、粤港澳大湾区高质量发展重要地区和国内一流城市，努 力在新征程中推动财政工作再上新台阶，作出新贡献。 （一）强化财政收支管理。 一是加强财政收入管理，完善财政收入预测机制，建立 健全涉税信息共享机制。积极培植新税源，强化税收征管， 确保应收尽收。二是加快财政支出进度，依法落实资金下达 时限，提高资金使用效益；督促主管部门落实预算执行的主 体责任，健全考核通报机制，提高财政支出进度。三是进一 步优化支出结构，优先保障重点项目、民生项目资金需求， 提升管理水平。四是做好机构改革的预算经费保障和国有资 产管理工作。 （二）深化财政各项改革。 一是深化市级预算编制执行监督管理改革。修订完善专 项资金管理办法、预算执行监督制度等各项配套文件，规范 有序推进改革。二是全面实施预算绩效管理，将绩效管理融 入预算编制、执行和监督的全过程。开展预算部门整体支出 绩效评价和重点项目的第三方绩效评价工作，推进绩效评价 结果运用，不断提高财政资金使用效益。三是进一步理顺市 对区财政管理体制。结合国家、省、市经济体制改革和机构 改革精神，研究制订新一轮市对区财政管理体制实施方案。 四是继续推进供给侧结构性改革降成本工作，进一步推动实 体经济发展，增添经济发展的动力和活力。 （三）全力保障民生工作。 一是继续提高保障和改善民生。进一步健全民生投入保 障机制，继续优化支出结构，确保民生支出占一般公共预算 支出的比重保持在较高水平，不断强化民生保障，持之以恒 办好民生实事。二是继续做好精准扶贫脱贫和省定贫困村创 建新农村示范村工作，强化扶贫资金监管，发挥扶贫资金效 益，坚决支持打好脱贫攻坚战。三是深入推进基本公共服务 均等化，结合中期评估报告，抓好规划后半期工作的落实。 （四）强化财政监督职能。 一是大力开展财政监督检查工作，拓宽监督思路，创新 监督方法，真正形成财政监督与财政管理并重、日常监督与 专项监督相结合的财政监督新格局。二是加强政府性债务管 理，进一步完善市、县两级政府债务风险防控体系，实时监 控债务变动规模，确保债务风险可控。推动债务化解工作落 到实处，切实压减债务规模，防范化解债务风险。 第二部分 预算草案报表 一、一般公共预算 1. 2019 年 惠州市级 一般公共预算收入表 2. 2019 年 惠州市级 一般公共预算支出表 3. 2019 年 惠州市本级 一般公共预算支出表（按功能分类项级科 目） 关于 2019 年 惠州市本级 一般公共预算支出的说明 4. 2019 年 惠州市本级 一般公共预算基本支出表（按政府预算经济 分类款级科目） 5. 2019 年 惠州市本级 一般公共预算“三公”经费表 关于 2019 年 惠州市本级 一般公共预算“三公”经费安排及变动 情况说明 6. 2019 年 惠州市级 一般公共预算税收返还和转移支付表（按项目 分地区列示） 二、政府性基金预算 7. 2019 年 惠州市级 政府性基金预算收入表 8. 2019 年 惠州市级 政府性基金预算支出表（按功能分类项级科 目） 9. 2019 年 惠州市级 政府性基金转移支付预算表（按项目分地区列 示） 三、国有资本经营预算 10. 2019 年 惠州市级 国有资本经营预算收入总表 11. 2019 年 惠州市级 国有资本经营预算支出总表（按功能分类项 级科目） 四、社会保险基金预算 12. 2019 年 惠州市本级 社会保险基金收入预算表 13. 2019 年 惠州市本级 社会保险基金支出预算表 14. 2019 年 惠州市本级 社会保险基金结余预算表 五、地方政府债务预算 15. 2019 年 惠州市 政府一般债务分地区余额及限额情况表 16. 2019 年 惠州市 政府专项债务分地区余额及限额情况表 17. 2019 年 惠州市 政府债券转贷及还本情况表 18. 2019 年 惠州市 提前下达新增债券额度分配情况表 表1 2019 年 惠州市级 一般公共预算收入表 单位：万元 项 目 收入总计 预算数 3,435,991 一、本级一般公共预算收入 2,198,788 （一）税收收入 1,657,681 增值税 603,534 消费税 0 企业所得税 248,612 个人所得税 57,801 资源税 129 城市维护建设税 207,931 房产税 84,399 印花税 37,476 城镇土地使用税 64,412 土地增值税 164,112 车船税 16,066 船舶吨税 0 车辆购置税 0 关税 0 耕地占用税 契税 烟叶税 环境保护税 其他税收收入 8,200 163,586 0 1,423 0 （二）非税收入 541,107 专项收入 246,821 表1 2019 年 惠州市级 一般公共预算收入表 单位：万元 项 目 预算数 行政事业性收费收入 56,675 罚没收入 80,612 国有资本经营收入 24,000 国有资源（资产）有偿使用收入 32,959 捐赠收入 0 政府住房基金收入 15,000 其他收入 85,040 二、转移性收入 1,237,203 （一）上级补助收入 265,105 返还性收入 145,148 一般性转移支付收入 72,705 专项转移支付收入 47,252 （二）下级上解收入 205,457 （三）调入资金 588,554 动用预算稳定调节基金 414,683 政府性基金预算调入资金 171,700 国有资本经营预算调入资金 2,171 其他调入资金 （四）债务转贷收入 地方政府一般债务转贷收入 0 178,087 178,087 表2 2019 年 惠州市级 一般公共预算支出表 单位：万元 项目 一、一般公共服务 二、国防 预算数 344,733 2,533 三、公共安全 222,629 四、教育 298,024 五、科学技术 109,237 六、文化体育与传媒 43,458 七、社会保障和就业 236,118 八、医疗卫生与计划生育 247,687 九、节能环保 90,537 十、城乡社区 508,868 十一、农林水 97,896 十二、交通运输 131,901 十三、资源勘探信息等 6,477 十四、商业服务业等 3,403 十五、金融 2,080 十六、援助其他地区 5,383 十七、国土海洋气象等 28,484 十八、住房保障 15,577 十九、粮油物资储备 12,121 二十、灾害防治及应急管理 24,250 二十一、预备费 47,674 二十二、其他支出 61,603 二十三、债务付息支出 110,703 二十四、债务发行费用支出 201 表2 2019 年 惠州市级 一般公共预算支出表 单位：万元 项目 预算数 二十五、返还性支出 659 二十六、一般性转移支付 134,971 二十七、专项转移支付 211,080 二十八、上解上级支出 211,625 二十九、调出资金 0 三十、债务还本支出 226,079 三十一、债务转贷支出 0 三十二、补充预算稳定调节基金 0 支出总计 3,435,991 备注：本表所述“惠州市级”等同于市本级，包含市直、大亚湾区、仲恺区。下同。 表3 2019 年 惠州市本级 一般公共预算支出表 （按功能分类项级科目） 单位：万元 功能编码 201 20101 功能分类 预算数 市（县、区）本级一般公共预算支出 2,651,577 一般公共服务支出 人大事务 344,733 4,478 2010101 行政运行 2010102 一般行政管理事务 2010104 人大会议 231 2010105 人大立法 137 2010108 代表工作 50 2010150 事业运行 74 2010199 其他人大事务支出 712 20102 政协事务 3,269 6 2,441 2010201 行政运行 1,751 2010204 政协会议 120 2010205 委员视察 208 2010206 参政议政 34 2010250 事业运行 105 2010299 其他政协事务支出 223 20103 政府办公厅(室)及相关机构事务 56,447 2010301 行政运行 25,726 2010302 一般行政管理事务 1,237 2010305 专项业务活动 12 2010308 信访事务 150 2010350 事业运行 2,416 表3 2019 年 惠州市本级 一般公共预算支出表 （按功能分类项级科目） 单位：万元 功能编码 2010399 功能分类 其他政府办公厅(室)及相关机构事务支出 预算数 26,906 20104 发展与改革事务 6,892 2010401 行政运行 2,592 2010404 战略规划与实施 500 2010406 社会事业发展规划 218 2010408 物价管理 32 2010450 事业运行 621 2010499 其他发展与改革事务支出 2,929 20105 统计信息事务 2,888 2010501 行政运行 1,789 2010507 专项普查活动 788 2010508 统计抽样调查 243 2010599 其他统计信息事务支出 67 20106 财政事务 12,590 2010601 行政运行 2010602 一般行政管理事务 138 2010604 预算改革业务 10 2010605 财政国库业务 210 2010607 信息化建设 258 2010608 财政委托业务支出 940 2010650 事业运行 100 2010699 其他财政事务支出 20107 税收事务 4,095 6,838 41,837 表3 2019 年 惠州市本级 一般公共预算支出表 （按功能分类项级科目） 单位：万元 功能编码 功能分类 预算数 2010702 一般行政管理事务 29,000 2010706 代扣代收代征税款手续费 1,837 2010799 其他税收事务支出 11,000 20108 审计事务 3,169 2010801 行政运行 1,519 2010804 审计业务 1,031 2010805 审计管理 89 2010806 信息化建设 196 2010899 其他审计事务支出 335 20110 人力资源事务 5,708 2011008 引进人才费用 3,121 2011099 其他人力资源事务支出 2,587 20111 纪检监察事务 13,077 2011101 行政运行 7,102 2011105 派驻派出机构 2011199 其他纪检监察事务支出 20113 商贸事务 60 5,916 29,729 2011301 行政运行 2011307 国内贸易管理 2011308 招商引资 2,254 2011350 事业运行 909 2011399 其他商贸事务支出 20123 民族事务 9,170 49 17,347 598 表3 2019 年 惠州市本级 一般公共预算支出表 （按功能分类项级科目） 单位：万元 功能编码 功能分类 预算数 2012301 行政运行 516 2012304 民族工作专项 81 2012399 其他民族事务支出 1 20125 港澳台侨事务 2,131 2012501 行政运行 1,602 2012504 港澳事务 283 2012505 台湾事务 111 2012550 事业运行 16 2012599 其他港澳台侨事务支出 120 20126 档案事务 1,827 2012601 行政运行 627 2012604 档案馆 1,101 2012699 其他档案事务支出 20128 民主党派及工商联事务 99 1,257 2012801 行政运行 838 2012804 参政议政 390 2012899 其他民主党派及工商联事务支出 29 20129 群众团体事务 5,964 2012901 行政运行 2,238 2012950 事业运行 574 2012999 其他群众团体事务支出 20131 2013101 党委办公厅(室)及相关机构事务 行政运行 3,153 4,621 2,666 表3 2019 年 惠州市本级 一般公共预算支出表 （按功能分类项级科目） 单位：万元 功能编码 功能分类 2013105 专项业务 2013199 其他党委办公厅(室)及相关机构事务支出 20132 组织事务 2013201 行政运行 2013204 公务员事务 2013299 其他组织事务支出 20133 宣传事务 2013301 行政运行 2013399 其他宣传事务支出 20134 统战事务 预算数 1,899 57 10,295 4,429 98 5,768 3,723 2,911 812 1,271 2013401 行政运行 777 2013404 宗教事务 19 2013405 华侨事务 63 2013499 其他统战事务支出 411 20135 对外联络事务 182 2013599 其他对外联络事务支出 182 20136 其他共产党事务支出(款) 10,725 2013601 行政运行 5,396 2013650 事业运行 17 2013699 其他共产党事务支出(项) 20138 市场监督管理事务 2013801 行政运行 2013802 一般行政管理事务 5,312 19,859 12,411 123 表3 2019 年 惠州市本级 一般公共预算支出表 （按功能分类项级科目） 单位：万元 功能编码 功能分类 预算数 2013804 市场监督管理专项 2013805 市场监管执法 183 2013806 消费者权益保护 75 2013808 信息化建设 117 2013809 市场监督管理技术支持 300 2013811 标准化管理 40 2013812 药品事务 159 2013850 事业运行 20 2013899 其他市场监督管理事务 2,645 20199 其他一般公共服务支出(款) 103,022 2019901 国家赔偿费用支出 2019999 其他一般公共服务支出(项) 203 国防支出 204 公共安全支出 3,786 300 102,722 2,533 222,629 20401 武装警察部队 20402 公安 20403 国家安全 20404 检察 1,534 20405 法院 6,311 20406 司法 4,166 20408 强制隔离戒毒 9,781 20499 其他公共安全支出 14,427 205 教育支出 1,622 184,715 75 298,024 表3 2019 年 惠州市本级 一般公共预算支出表 （按功能分类项级科目） 单位：万元 功能编码 功能分类 预算数 20501 教育管理事务 39,445 2050101 行政运行 2,174 2050199 其他教育管理事务支出 37,271 20502 普通教育 138,362 2050201 学前教育 3,363 2050202 小学教育 40,409 2050203 初中教育 26,706 2050204 高中教育 46,662 2050205 高等教育 17,109 2050299 其他普通教育支出 4,113 20503 职业教育 22,519 2050302 中专教育 2,596 2050303 技校教育 9,035 2050305 高等职业教育 10,889 20505 2050501 20507 广播电视教育 广播电视学校 特殊教育 2050701 特殊学校教育 2050799 其他特殊教育支出 2,387 2,387 2,502 2,462 40 20508 进修及培训 1,792 2050802 干部教育 1,750 2050804 退役士兵能力提升 42 20509 教育费附加安排的支出 171 表3 2019 年 惠州市本级 一般公共预算支出表 （按功能分类项级科目） 单位：万元 功能编码 2050999 20599 2059999 206 20601 功能分类 其他教育费附加安排的支出 其他教育支出(款) 其他教育支出(项) 科学技术支出 科学技术管理事务 2060101 行政运行 2060102 一般行政管理事务 2060199 其他科学技术管理事务支出 20602 基础研究 预算数 171 90,848 90,848 109,237 5,930 3,385 60 2,486 60 2060206 专项基础科研 60 20604 技术研究与开发 1,949 2060402 应用技术研究与开发 2060499 其他技术研究与开发支出 20605 科技条件与服务 2060502 技术创新服务体系 2060599 其他科技条件与服务支出 232 1,717 17,819 42 17,777 20607 科学技术普及 1,511 2060701 机构运行 474 2060702 科普活动 247 2060705 科技馆站 789 20608 科技交流与合作 200 2060899 20609 其他科技交流与合作支出 科技重大项目 200 459 表3 2019 年 惠州市本级 一般公共预算支出表 （按功能分类项级科目） 单位：万元 功能编码 2060901 20699 2069999 207 20701 功能分类 科技重大专项 其他科学技术支出(款) 其他科学技术支出(项) 文化体育与传媒支出 文化 预算数 459 81,308 81,308 43,458 29,131 2070101 行政运行 4,935 2070104 图书馆 1,653 2070106 艺术表演场所 2,933 2070107 艺术表演团体 1,124 2070108 文化活动 629 2070109 群众文化 386 2070110 文化交流与合作 15 2070111 文化创作与保护 291 2070112 文化市场管理 38 2070113 旅游宣传 665 2070199 其他文化支出 20702 文物 16,462 1,548 2070201 行政运行 357 2070204 文物保护 56 2070205 博物馆 2070206 历史名城与古迹 90 2070299 其他文物支出 9 20703 体育 1,037 2,625 表3 2019 年 惠州市本级 一般公共预算支出表 （按功能分类项级科目） 单位：万元 功能编码 功能分类 预算数 2070301 行政运行 575 2070306 体育训练 500 2070307 体育场馆 140 2070308 群众体育 400 2070399 其他体育支出 1,010 20706 新闻出版电影 1,756 2070601 行政运行 110 2070606 版权管理 245 2070699 其他新闻出版电影支出 1,400 20708 广播电视 229 2070804 广播 1 2070899 其他广播电视支出 20799 2079999 208 20801 其他文化体育与传媒支出(款) 其他文化体育与传媒支出(项) 社会保障和就业支出 人力资源和社会保障管理事务 228 8,169 8,169 236,117 19,966 2080101 行政运行 5,506 2080102 一般行政管理事务 599 2080104 综合业务管理 853 2080105 劳动保障监察 134 2080106 就业管理事务 611 2080107 社会保险业务管理事务 2,474 2080108 信息化建设 1,835 表3 2019 年 惠州市本级 一般公共预算支出表 （按功能分类项级科目） 单位：万元 功能编码 功能分类 预算数 2080109 社会保险经办机构 5,287 2080110 劳动关系和维权 139 2080111 公共就业服务和职业技能鉴定机构 300 2080112 劳动人事争议调解仲裁 120 2080199 其他人力资源和社会保障管理事务支出 2,109 20802 民政管理事务 4,698 2080201 行政运行 1,607 2080202 一般行政管理事务 555 2080206 民间组织管理 654 2080207 行政区划和地名管理 492 2080208 基层政权和社区建设 601 2080299 其他民政管理事务支出 791 20805 行政事业单位离退休 97,021 2080501 归口管理的行政单位离退休 16,182 2080502 事业单位离退休 10,299 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 49,569 2080506 机关事业单位职业年金缴费支出 20,612 2080599 其他行政事业单位离退休支出 20807 就业补助 359 640 2080701 就业创业服务补贴 133 2080702 职业培训补贴 80 2080799 其他就业补助支出 427 20808 抚恤 4,444 表3 2019 年 惠州市本级 一般公共预算支出表 （按功能分类项级科目） 单位：万元 功能编码 功能分类 预算数 2080801 死亡抚恤 1,572 2080802 伤残抚恤 42 2080803 在乡复员、退伍军人生活补助 236 2080804 优抚事业单位支出 2080805 义务兵优待 150 2080806 农村籍退役士兵老年生活补助 81 2080899 其他优抚支出 20809 退役安置 1,295 1,067 3,679 2080901 退役士兵安置 805 2080902 军队移交政府的离退休人员安置 866 2080903 军队移交政府离退休干部管理机构 608 2080905 军队转业干部安置 881 2080999 其他退役安置支出 520 20810 社会福利 5,613 2081001 儿童福利 451 2081002 老年福利 1,079 2081003 假肢矫形 877 2081005 社会福利事业单位 2,015 2081099 其他社会福利支出 1,191 20811 残疾人事业 5,608 2081101 行政运行 533 2081104 残疾人康复 1,143 2081105 残疾人就业和扶贫 82 表3 2019 年 惠州市本级 一般公共预算支出表 （按功能分类项级科目） 单位：万元 功能编码 2081199 功能分类 其他残疾人事业支出 预算数 3,850 20816 红十字事业 262 2081601 行政运行 176 2081699 其他红十字事业支出 86 20819 最低生活保障 742 2081901 城市最低生活保障金支出 319 2081902 农村最低生活保障金支出 422 20820 临时救助 1,028 2082001 临时救助支出 40 2082002 流浪乞讨人员救助支出 988 20821 特困人员救助供养 189 2082101 城市特困人员救助供养支出 126 2082102 农村特困人员救助供养支出 63 20825 2082501 20826 2082602 20827 2082799 20828 其他生活救助 其他城市生活救助 财政对基本养老保险基金的补助 财政对城乡居民基本养老保险基金的补助 财政对其他社会保险基金的补助 其他财政对社会保险基金的补助 退役军人管理事务 2082802 一般行政管理事务 2082804 拥军优属 20899 其他社会保障和就业支出(款) 26 26 6,281 6,281 53 53 2,098 300 1,798 83,768 表3 2019 年 惠州市本级 一般公共预算支出表 （按功能分类项级科目） 单位：万元 功能编码 2089901 210 21001 功能分类 其他社会保障和就业支出(项) 医疗卫生与计划生育支出 医疗卫生与计划生育管理事务 预算数 83,768 247,687 6,333 2100101 行政运行 2,234 2100102 一般行政管理事务 1,771 2100103 机关服务 2100199 其他医疗卫生与计划生育管理事务支出 21002 公立医院 78 2,249 119,904 2100201 综合医院 90,282 2100202 中医(民族)医院 5,221 2100203 传染病医院 74 2100204 职业病防治医院 300 2100205 精神病医院 3,634 2100299 其他公立医院支出 20,393 21003 基层医疗卫生机构 19,236 2100301 城市社区卫生机构 7,327 2100302 乡镇卫生院 3,233 2100399 其他基层医疗卫生机构支出 8,676 21004 公共卫生 22,629 2100401 疾病预防控制机构 13,861 2100402 卫生监督机构 2,308 2100403 妇幼保健机构 2,395 2100405 应急救治机构 279 表3 2019 年 惠州市本级 一般公共预算支出表 （按功能分类项级科目） 单位：万元 功能编码 功能分类 预算数 2100406 采供血机构 400 2100407 其他专业公共卫生机构 180 2100408 基本公共卫生服务 1,667 2100409 重大公共卫生专项 1,173 2100410 突发公共卫生事件应急处理 262 2100499 其他公共卫生支出 103 21006 2100601 21007 中医药 中医(民族医)药专项 计划生育事务 410 410 3,092 2100716 计划生育机构 957 2100717 计划生育服务 800 2100799 其他计划生育事务支出 1,335 21011 行政事业单位医疗 30,707 2101101 行政单位医疗 18,362 2101102 事业单位医疗 9,149 2101103 公务员医疗补助 3,015 2101199 其他行政事业单位医疗支出 181 21012 财政对基本医疗保险基金的补助 4,168 2101202 21013 财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助 医疗救助 4,168 523 2101301 城乡医疗救助 51 2101302 疾病应急救助 282 2101399 其他医疗救助支出 190 表3 2019 年 惠州市本级 一般公共预算支出表 （按功能分类项级科目） 单位：万元 功能编码 21014 2101401 功能分类 优抚对象医疗 优抚对象医疗补助 预算数 26 26 21015 医疗保障管理事务 562 2101504 信息化建设 557 2101599 其他医疗保障管理事务支出 21016 2101601 21099 2109901 211 21101 老龄卫生健康事务 老龄卫生健康事务 其他医疗卫生与计划生育支出(款) 其他医疗卫生与计划生育支出(项) 节能环保支出 环境保护管理事务 5 420 420 39,678 39,678 90,538 15,310 2110101 行政运行 2110104 环境保护宣传 25 2110107 环境保护行政许可 36 2110199 其他环境保护管理事务支出 21102 环境监测与监察 7,022 8,227 751 2110203 建设项目环评审查与监督 221 2110299 其他环境监测与监察支出 530 21103 污染防治 15,547 2110301 大气 645 2110302 水体 11,684 2110304 固体废弃物与化学品 2110399 其他污染防治支出 80 3,138 表3 2019 年 惠州市本级 一般公共预算支出表 （按功能分类项级科目） 单位：万元 功能编码 功能分类 预算数 21104 自然生态保护 67 2110401 生态保护 67 21110 2111001 21111 能源节约利用(款) 能源节约利用(项) 污染减排 645 645 1,027 2111101 环境监测与信息 682 2111102 环境执法监察 225 2111103 减排专项支出 120 21199 2119901 212 21201 其他节能环保支出(款) 其他节能环保支出(项) 城乡社区支出 城乡社区管理事务 57,191 57,191 508,867 55,533 2120101 行政运行 2120102 一般行政管理事务 253 2120103 机关服务 60 2120104 城管执法 6,688 2120105 工程建设标准规范编制与监管 238 2120106 工程建设管理 381 2120199 其他城乡社区管理事务支出 21202 2120201 21203 2120303 城乡社区规划与管理(款) 城乡社区规划与管理(项) 城乡社区公共设施 小城镇基础设施建设 34,669 13,244 12,269 12,269 234,861 8 表3 2019 年 惠州市本级 一般公共预算支出表 （按功能分类项级科目） 单位：万元 功能编码 2120399 21205 功能分类 其他城乡社区公共设施支出 城乡社区环境卫生(款) 预算数 234,853 38,623 2120501 城乡社区环境卫生(项) 38,623 21206 建设市场管理与监督(款) 150 2120601 21214 2121402 21299 2129999 建设市场管理与监督(项) 污水处理费安排的支出 代征手续费 其他城乡社区支出(款) 其他城乡社区支出(项) 150 450 450 166,981 166,981 213 农林水支出 97,897 21301 农业 25,898 2130101 行政运行 2130102 一般行政管理事务 2130104 事业运行 2130106 科技转化与推广服务 486 2130108 病虫害控制 139 2130109 农产品质量安全 348 2130110 执法监管 400 2130122 农业生产支持补贴 35 2130148 成品油价格改革对渔业的补贴 87 2130199 其他农业支出 21302 2130201 林业 行政运行 12,320 1 2,431 9,651 12,645 6,058 表3 2019 年 惠州市本级 一般公共预算支出表 （按功能分类项级科目） 单位：万元 功能编码 功能分类 预算数 2130202 一般行政管理事务 291 2130204 林业事业机构 102 2130205 森林培育 48 2130207 森林资源管理 73 2130210 林业自然保护区 752 2130211 动植物保护 20 2130213 林业执法与监督 714 2130234 林业防灾减灾 307 2130299 其他林业支出 4,280 21303 水利 36,579 2130301 行政运行 2130304 水利行业业务管理 826 2130305 水利工程建设 207 2130306 水利工程运行与维护 2130308 水利前期工作 73 2130309 水利执法监督 126 2130310 水土保持 385 2130313 水文测报 834 2130314 防汛 180 2130334 水利建设移民支出 63 2130399 其他水利支出 21305 2130599 扶贫 其他扶贫支出 4,311 11,792 17,782 94 94 表3 2019 年 惠州市本级 一般公共预算支出表 （按功能分类项级科目） 单位：万元 功能编码 21307 功能分类 农村综合改革 2130705 对村民委员会和村党支部的补助 2130799 其他农村综合改革支出 21308 普惠金融发展支出 预算数 3,164 3,048 116 132 2130803 农业保险保费补贴 52 2130804 创业担保贷款贴息 80 21399 其他农林水支出(款) 19,385 2139999 214 其他农林水支出(项) 交通运输支出 19,385 131,901 21401 公路水路运输 105,508 2140101 行政运行 13,599 2140102 一般行政管理事务 24 2140104 公路建设 500 2140106 公路养护 15,159 2140110 公路和运输安全 545 2140112 公路运输管理 31 2140199 其他公路水路运输支出 21402 铁路运输 75,649 277 2140201 行政运行 21403 民用航空运输 22,019 2140304 机场建设 3,000 2140399 其他民用航空运输支出 19,019 21406 车辆购置税支出 277 1,669 表3 2019 年 惠州市本级 一般公共预算支出表 （按功能分类项级科目） 单位：万元 功能编码 2140601 功能分类 车辆购置税用于公路等基础设施建设支出 预算数 1,669 21499 其他交通运输支出(款) 2,428 2149901 公共交通运营补助 735 2149999 其他交通运输支出(项) 215 21502 2150213 21505 资源勘探信息等支出 制造业 化学原料及化学制品制造业 工业和信息产业监管 1,693 6,477 1,300 1,300 5 2150508 无线电监管 5 21507 国有资产监管 1,589 2150701 行政运行 1,571 2150702 一般行政管理事务 13 2150799 其他国有资产监管支出 5 21508 支持中小企业发展和管理支出 2150805 中小企业发展专项 2150899 其他支持中小企业发展和管理支出 21599 2159999 其他资源勘探信息等支出(款) 其他资源勘探信息等支出(项) 3,467 903 2,564 116 116 216 商业服务业等支出 3,403 21602 商业流通事务 1,053 2160201 行政运行 1,012 2160299 其他商业流通事务支出 21606 涉外发展服务支出 42 2,350 表3 2019 年 惠州市本级 一般公共预算支出表 （按功能分类项级科目） 单位：万元 功能编码 2160699 217 21702 2170299 21703 2170399 功能分类 其他涉外发展服务支出 金融支出 金融部门监管支出 金融部门其他监管支出 金融发展支出 其他金融发展支出 预算数 2,350 2,080 80 80 2,000 2,000 219 援助其他地区支出 5,383 21901 一般公共服务 4,628 21902 教育 43 21906 农业 46 21999 其他支出 665 220 国土海洋气象等支出 28,483 22001 国土资源事务 16,135 2200101 行政运行 8,721 2200102 一般行政管理事务 363 2200105 土地资源调查 171 2200106 土地资源利用与保护 2200107 国土资源社会公益服务 35 2200108 国土资源行业业务管理 473 2200114 地质矿产资源利用与保护 46 2200150 事业运行 1,477 2200199 其他国土资源事务支出 3,624 22002 海洋管理事务 1,224 6,625 表3 2019 年 惠州市本级 一般公共预算支出表 （按功能分类项级科目） 单位：万元 功能编码 功能分类 预算数 2200201 行政运行 1,202 2200205 海洋环境保护与监测 1,540 2200208 海洋执法监察 386 2200250 事业运行 41 2200299 其他海洋管理事务支出 22003 2200399 22005 测绘事务 其他测绘事务支出 气象事务 3,456 1,150 1,150 1,423 2200502 一般行政管理事务 137 2200506 气象探测 55 2200507 气象信息传输及管理 8 2200509 气象服务 844 2200510 气象装备保障维护 63 2200511 气象基础设施建设与维修 66 2200599 其他气象事务支出 249 22099 2209901 221 22101 其他国土海洋气象等支出(款) 其他国土海洋气象等支出(项) 住房保障支出 保障性安居工程支出 3,150 3,150 15,577 13,277 2210103 棚户区改造 813 2210106 公共租赁住房 2210107 保障性住房租金补贴 88 2210199 其他保障性安居工程支出 901 11,475 表3 2019 年 惠州市本级 一般公共预算支出表 （按功能分类项级科目） 单位：万元 功能编码 功能分类 预算数 22102 住房改革支出 2,300 2210201 住房公积金 2,300 粮油物资储备支出 12,121 222 22201 粮油事务 2220101 行政运行 2220115 粮食风险基金 2220199 其他粮油事务支出 22204 2220499 224 粮油储备 10,701 386 9,941 374 1,420 其他粮油储备支出 1,420 灾害防治及应急管理支出 24,250 22401 应急管理事务 11,937 2240101 行政运行 3,064 2240106 安全监管 5,434 2240108 应急救援 200 2240109 应急管理 1,330 2240150 事业运行 362 2240199 其他应急管理支出 22402 消防事务 1,547 11,716 2240204 消防应急救援 6,346 2240299 其他消防事务支出 5,370 22405 地震事务 480 2240501 行政运行 349 2240504 地震监测 21 表3 2019 年 惠州市本级 一般公共预算支出表 （按功能分类项级科目） 单位：万元 功能编码 功能分类 2240507 地震应急救援 2240599 其他地震事务支出 预算数 9 102 22407 自然灾害救灾及恢复重建支出 116 2240702 地方自然灾害生活补助 18 2240799 其他自然灾害生活救助支出 98 227 预备费 47,674 229 其他支出(类) 61,603 22902 年初预留 7,497 22999 其他支出(款) 54,106 2299901 232 23203 2320301 233 23303 其他支出(项) 债务付息支出 地方政府一般债务付息支出 地方政府一般债券付息支出 债务发行费用支出 地方政府一般债务发行费用支出 54,106 110,703 110,703 110,703 201 201 备注：国防支出、公共安全支出按国家、省有关规定，属保密事项，本表仅将国防支出编列至类 级，公共安全支出非涉密科目编列至款级。 关于 2019 年 惠州市本级 一般公共预算支出的说 明 1. 2019 年 一般公共服务 支出预算 34.5 亿元，比上 年 增加 4.7 亿元， 增长 15.9 %。主要原因： （1）人大事务支出预算减少 0.2 亿元，主要是行政运 行支出预算减少。 （2）政府办公厅（室）及相关机构事务支出预算减少 1.9 亿元。 （3）纪检监察事务支出增加 0.3 亿元，主要是其他纪 检监察事务支出预算增加。 （4）其他一般公共服务支出增加 5.4 亿元。 2. 2019 年 教育 支出预算 29.8 亿元，比上年 增加 3.7 亿元， 增长 12.3 %。主要原因： （1）教育管理事务支出预算增加 2.7 亿元。 （2）普通教育支出预算增加 1.8 亿元。。 3.2019 年卫生健康支出预算 24.77 亿元，比上年减少 17 亿元，降低 68.9%。主要原因是医疗收入减少，支出安排相 应减少。 表4 2019 年 惠州市本级 一般公共预算基本支出表（按政 府预算经济分类款级科目） 单位：万元 项目编码 501 项 目 预算数 基本支出合计 796,620 机关工资福利支出 412,199 50101 工资奖金津补贴 273,096 50102 社会保障缴费 71,425 50103 住房公积金 22,523 50199 其他工资福利支出 45,154 502 机关商品和服务支出 50,713 50201 办公经费 26,207 50202 会议费 421 50203 培训费 714 50204 专用材料购置费 15 50205 委托业务费 1,509 50206 公务接待费 927 50207 因公出国（境）费用 133 50208 公务用车运行维护费 5,755 50209 维修（护）费 1,825 50299 其他商品和服务支出 13,207 503 机关资本性支出（一） 576 50301 房屋建筑构建 0 50302 基础设施建设 0 50303 公务用车购置 17 50305 土地征迁补偿和安置支出 0 50306 设备购置 472 表4 2019 年 惠州市本级 一般公共预算基本支出表（按政 府预算经济分类款级科目） 单位：万元 项目编码 项 目 预算数 50307 大型修缮 0 50399 其他资本性支出 87 505 对事业单位经常性补助 192,433 50501 工资福利支出 185,461 50502 商品和服务支出 6,972 50599 其他对事业单位补助 506 50601 507 0 对事业单位资本性补助 73 资本性支出（一） 73 对企业补助 0 50701 费用补贴 0 50702 利息补贴 0 50799 其他对企业补助 0 对个人和家庭的补助 140,627 50901 社会福利和救助 16,437 50902 助学金 0 50903 个人农业生产补贴 0 50905 离退休费 29,344 50999 其他对个人和家庭的补助 94,847 509 599 59999 其他支出 其他支出 0 0 表5 2019 年 惠州市本级 一般公共预算“三公”经费表 单位：万元 项目 “三公”经费 预算数 14,459 其中：（一）因公出国（境）支出 （二）公务用车购置及运行维护支出 662 7,965 1.公务用车购置 1,055 2.公务用车运行维护费 6,910 （三）公务接待费支出 5,832 备注:市本级一般公共预算中安排的“三公”经费是指部门预算基本支出及项目支出中安排的因 公出国（境）支出、公务用车购置及运行维护支出和公务接待费支出。 关于 2019 年 惠州市本级 “三公”经费安排及变动 情况说明 2019 年本级一般公共预算安排“三公”经费 14,459 万元，比上年 减少 3 万元，原因是 从严控制“三公”经费 开支，与上年持平。 其中：因公出国（境）支出 662 万 元，比上年 增加 0 万元，原因是 较上年持平，无增减变化 ； 公务用车购置及运行维护支出 7,965 万元（公务用车购置 费 1,055 万元，公务用车运行维护费 6,910 万元），比上 年 减少 3 万元，原因是 较上年持平，无明显增减变化 ； 公务接待费支出 5,832 万元，比上年 增加 0 万元，原因是 较上年持平，无增减变化。 表6 2019 年 惠州市级 一般公共预算税收返还和转移支 付表（按项目分地区） 单位：万元 项目 惠城区 一、返还性支出 659 0 0 0 0 所得税基数返还支出 0 0 0 0 0 成 品 油 税 费 改 革税 收 返 还支出 0 0 0 0 0 增值税税收返还支出 0 0 0 0 0 消费税税收返还支出 0 0 0 0 0 增值税“五五分享”税收 返还支出 0 0 0 0 0 其他税收返还支出 659 0 0 0 0 13,096 6,379 1,248 150 1,144 192 5,619 0 0 0 均衡性转移支付支出 0 0 800 0 950 县 级 基 本 财 力 保障 机 制 奖补资金支出 0 0 0 0 0 3,043 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5,630 29 40 0 0 成 品 油 税 费 改 革转 移 支 付补助支出 0 0 0 0 0 基 层 公 检 法 司 转移 支 付 支出 0 0 0 0 0 城 乡 义 务 教 育 转移 支 付 支出 14 300 0 0 0 0 0 0 0 0 二、一般性转移支付支出 体制补助支出 结算补助支出 资 源 枯 竭 型 城 市转 移 支 付补助支出 企 业 事 业 单 位 划转 补 助 支出 基 本 养 老 金 转 移支 付 支 出 惠阳区 惠东县 博罗县 龙门县 表6 2019 年 惠州市级 一般公共预算税收返还和转移支 付表（按项目分地区） 单位：万元 项目 惠城区 惠阳区 惠东县 博罗县 龙门县 城 乡 居 民 医 疗 保险 转 移 支付支出 0 0 0 0 0 农 村 综 合 改 革 转移 支 付 支出 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4,215 164 406 0 194 革命老区转移支付支出 0 0 0 0 0 民族地区转移支付支出 0 0 0 0 0 边疆地区转移支付支出 0 0 0 0 0 贫困地区转移支付支出 0 0 0 0 0 2 267 2 150 0 9,237 9,885 8,610 10,364 4,331 0 150 0 0 0 0 150 0 0 0 8,385 3,588 6,132 7,236 2,785 1 0 0 0 0 医改综合改革建设市 级经费 150 0 0 0 150 山区困难乡镇卫生院 技术骨干补贴 27 0 43 58 71 广东省基层卫生人员 补助配套经费 51 33 471 654 383 62 44 99 83 108 产粮 ( 油 )大县奖励资金 支出 重 点 生 态 功 能 区转 移 支 付支出 固定数额补助支出 其他一般性转移支付支 出 三、专项转移支付支出 公共安全 惠阳戒毒所伙食补助 经费 卫生健康 医疗质量管理经费 基层卫生强基创优经 费 表6 2019 年 惠州市级 一般公共预算税收返还和转移支 付表（按项目分地区） 单位：万元 项目 惠城区 惠阳区 惠东县 博罗县 龙门县 3,244 1,594 2,478 2,783 838 1,366 682 1,275 1,460 433 经费 631 277 426 424 125 重性精神疾病管理和 治疗经费 559 369 588 564 276 中小学校入学新生免 费筛查经费 5 6 6 6 6 50 50 0 50 0 广东省计划生育家 庭扶助配套经费 1,923 289 553 919 334 惠州市计划生育家庭 奖励扶助经费 95 53 51 87 16 购买计划生育家庭意 外伤害保险经费 10 2 3 4 1 卫生计生协管员经费 162 139 89 95 14 惠州市全科医生倍增 计划项目经费 50 50 50 50 30 0 5,000 0 0 0 0 5,000 0 0 0 337 103 974 816 684 15 15 25 25 25 度 20 30 50 50 50 构建现代农业体系专 项资金 7 13 15 14 14 260 0 480 460 400 全民预防保健项目 基本公共卫生服务经 费 惠州市妇幼健康补助 中医建设补助经费 节能环保 淡水河整治资金 农林水 构建现代农业体系专 项资金 完善农业支持保护制 完善农业支持保护制 度 表6 2019 年 惠州市级 一般公共预算税收返还和转移支 付表（按项目分地区） 单位：万元 项目 惠城区 惠阳区 惠东县 博罗县 龙门县 20 30 230 120 180 度 15 15 20 20 15 普惠金融发展专项资 金市级配套资金 0 0 154 127 0 147 887 1,092 1,847 672 147 887 1,092 1,847 672 精准扶贫及美丽宜居 乡村建设专项资金 完善农业支持保护制 交通运输 各县(区)农村公路养 护和管理经费 备注: 以上为提前下达的补助资金。 表7 2019 年 惠州市级 政府性基金预算收入表 单位：万元 项 目 收入总计 一、市（县、区）本级收入 港口建设费收入 预算数 2,340,795 1,872,485 2,000 城市公用事业附加收入 0 国有土地收益基金收入 45,378 农业土地开发资金收入 400 国有土地使用权出让收入 1,721,542 彩票公益金收入 14,370 城市基础设施配套费收入 65,000 车辆通行费 污水处理费收入 彩票发行机构和彩票销售机构的业 务费用 其他政府性基金收入 二、转移性收入 0 22,810 975 0 468,310 上级补助收入 6,614 下级上解收入 0 上年结余收入 461,696 债务转贷收入 0 三、调入资金 0 表8 2019 年 惠州市级 政府性基金预算支出表 （按功能分类项级科目） 单位：万元 项目编码 项 目 市（县、区）本级政府性基金支出合计 预算数 2,340,795 207 文化体育与传媒支出 95 20707 国家电影事业发展专项资金及对应专项债务收入安排的 支出 95 2070701 212 21208 资助国产影片放映 城乡社区支出 国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支 出 95 1,861,359 1,716,348 2120801 征地和拆迁补偿支出 263,647 2120802 土地开发支出 194,448 2120803 城市建设支出 206,295 2120804 农村基础设施建设支出 8,096 2120805 补助被征地农民支出 8,919 2120806 土地出让业务支出 12,454 2120810 棚户区改造支出 20,000 2120811 公共租赁住房支出 30,006 2120899 其他国有土地使用权出让收入安排的支出 972,484 21210 2121001 国有土地收益基金及对应专项债务收入安排的支出 征地和拆迁补偿支出 21211 农业土地开发资金及对应专项债务收入安排的支出 21213 城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排的支出 45,369 45,369 400 83,132 2121301 城市公共设施 62,989 2121302 城市环境卫生 1,009 2121399 其他城市基础设施配套费安排的支出 18,605 表8 2019 年 惠州市级 政府性基金预算支出表 （按功能分类项级科目） 单位：万元 项目编码 21214 项 目 污水处理费及对应专项债务收入安排的支出 预算数 16,110 2121401 污水处理设施建设和运营 11,000 2121499 其他污水处理费安排的支出 5,110 214 21463 2146399 229 22904 2290401 交通运输支出 港口建设费安排的支出 其他港口建设费安排的支出 其他支出 其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出 其他政府性基金安排的支出 75 75 75 31,252 16,400 16,400 22908 彩票发行销售机构业务费安排的支出 4,748 2290804 福利彩票销售机构的业务费支出 2,495 2290805 体育彩票销售机构的业务费支出 2,053 2290899 其他彩票发行销售机构业务费安排的支出 200 22960 彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出 10,104 2296002 用于社会福利的彩票公益金支出 3,130 2296003 用于体育事业的彩票公益金支出 5,990 2296006 用于残疾人事业的彩票公益金支出 44 2296011 用于扶贫的彩票公益金支出 200 2296013 用于城乡医疗救助的彩票公益金支出 52 2296099 用于其他社会公益事业的彩票公益金支出 688 230 转移性支出 418,378 23004 转移支付 418,378 2300401 补助支出 228,286 表8 2019 年 惠州市级 政府性基金预算支出表 （按功能分类项级科目） 单位：万元 项目编码 23008 2300802 23009 2300902 232 项 目 调出资金 调出资金 年终结余 171,700 18,392 18,392 债务付息支出 29,436 地方政府专项债务付息支出 2320411 国有土地使用权出让金债务付息支出 23304 171,700 年终结余 23204 233 预算数 债务发行费用支出 地方政府专项债务发行费用支出 29,436 200 200 200 备注:按规定，地方一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算报 表中涉及本级支出的，应当公开到功能分类项级科目。 表9 2019 年 惠州市级 政府性基金转移支付预算表（按 项目分地区列示） 单位：万元 项目 惠城区 惠阳区 惠东县 博罗县 龙门县 文化体育与传媒支出 0 0 0 0 0 国家电影事业发展专项资金及 对应专项债务收入安排的支出 0 0 0 0 0 社会保障和就业支出 0 0 0 0 0 大中型水库移民后期扶持基金 支出 0 0 0 0 0 小型水库移民扶助基金及对应 专项债务收入安排的支出 0 0 0 0 0 节能环保支出 0 0 0 0 0 可再生能源电价附加收入安排 的支出 0 0 0 0 0 废弃电器电子产品处理基金支 出 0 0 0 0 0 158,985 3,610 8,223 2,727 1,576 国有土地使用权出让收入及对 150,785 应专项债务收入安排的支出 3,610 8,223 2,727 1,576 城乡社区支出 “四好农村路”项目 785 3,610 3,223 2,727 1,576 国道 G236 线惠东高潭公梅至 汕尾交界段改扩建工程 0 0 5,000 0 0 惠城区 2019 年土地出让收益 返还 150,000 0 0 0 0 国有土地收益基金及对应专项 债务收入安排的支出 0 0 0 0 0 农业土地开发资金及对应专项 债务收入安排的支出 0 0 0 0 0 城市基础设施配套费及对应专 项债务收入安排的支出 8,200 0 0 0 0 返还城市基础设施配套费 8,200 0 0 0 0 污水处理费及对应专项债务收 入安排的支出 0 0 0 0 0 表9 2019 年 惠州市级 政府性基金转移支付预算表（按 项目分地区列示） 单位：万元 项目 惠城区 惠阳区 惠东县 博罗县 龙门县 农林水支出 0 0 0 0 0 大中型水库库区基金及对应专 项债务收入安排的支出 0 0 0 0 0 国家重大水利工程建设基金及 对应专项债务收入安排的支出 0 0 0 0 0 交通运输支出 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,133 570 1,441 1,441 526 彩票发行销售机构业务费安排 的支出 0 0 0 0 0 彩票公益金及对应专项债务收 入安排的支出 1,133 570 1,441 1,441 526 1,133 570 1,441 1,441 526 0 0 0 0 0 车辆通行费及对应专项债务收 入安排的支出 港口建设费及对应专项债务收 入安排的支出 其他支出 惠州市 80 周岁以上老年人政 府津贴 其他政府性基金及对应专项债 务收入安排的支出 备注：以上为提前下达资金。 表 10 2019 年 惠州市级 国有资本经营预算收入总表 单位：万元 预算科目 预算数 一、市（县、区）本级国有资本经营收入 8,632 （一）利润收入 2,982 （二）股利、股息收入 5,100 （三）产权转让收入 0 （四）清算收入 0 （五)其他国有资本经营收入 550 二、转移性收入 0 国有资本经营预算转移支付收入 0 本年收入合计 8,632 上年结转 3 收入总计 8,635 表 11 2019 年 惠州市级 国有资本经营预算支出总表（按 功能分类项级） 单位：万元 预算科目 支出总计 一、本年支出合计 预算数 8,635 6,448 社会保障和就业支出 0 补充全国社会保障基金 0 国有资本经营预算补充社保基金支出 0 国有资本经营预算支出 6,448 解决历史遗留问题及改革成本支出 1,791 厂办大集体改革支出 0 "三供一业"移交补助支出 0 国有企业办职教幼教补助支出 40 国有企业办公共服务机构移交补助支出 0 国有企业退休人员社会化管理补助支出 658 国有企业棚户区改造支出 0 国有企业改革成本支出 0 离休干部医药费补助支出 0 其他解决历史遗留问题及改革成本支出 1,093 国有企业资本金注入 2,861 国有经济结构调整支出 0 公益性设施投资支出 0 前瞻性战略性产业发展支出 0 生态环境保护支出 0 支持科技进步支出 0 保障国家经济安全支出 0 表 11 2019 年 惠州市级 国有资本经营预算支出总表（按 功能分类项级） 单位：万元 预算科目 对外投资合作支出 预算数 0 其他国有企业资本金注入 2,861 国有企业政策性补贴(款) 339 国有企业政策性补贴(项) 339 金融国有资本经营预算支出 0 资本性支出 0 改革性支出 0 其他金融国有资本经营预算支出 0 其他国有资本经营预算支出(款) 1,456 其他国有资本经营预算支出(项) 1,456 二、转移性支出 调出资金 转移支付支出 三、结转下年 2,171 0 2,171 16 表 12 2019 年 惠州市本级 社会保险基金收入预算表 单位：亿元 项 目 市（县、区）本级社会保险基金收入合计 其中：保险费收入 预算数 83.91 68.6 财政补贴收入 13.95 利息收入 1.24 一、失业保险基金收入 2.98 其中：保险费收入 2.66 财政补贴收入 利息收入 二、城镇职工基本医疗保险基金收入 其中：保险费收入 财政补贴收入 利息收入 0 0.31 42.8 42.01 0 0.71 三、工伤保险基金收入 2.57 其中：保险费收入 2.4 财政补贴收入 利息收入 0 0.14 四、生育保险基金收入 0 其中：保险费收入 0 财政补贴收入 0 利息收入 0 五、城乡居民基本养老保险基金收入 其中：保险费收入 1.03 0.09 财政补贴收入 0.92 利息收入 0.02 表 12 2019 年 惠州市本级 社会保险基金收入预算表 单位：亿元 项 目 六、城乡居民基本医疗保险基金收入 其中：保险费收入 预算数 19.54 6.5 财政补贴收入 13.03 利息收入 0.01 七、机关事业单位基本养老保险基金收入 其中：保险费收入 财政补贴收入 利息收入 14.99 14.94 0 0.05 表 13 2019 年 惠州市本级 社会保险基金支出预算表 单位：亿元 项 目 市（县、区）本级社会保险基金支出合计 其中：社会保险待遇支出 一、企业职工基本养老保险基金支出 1.养老保险待遇支出 预算数 87.76 79.51 0 0 其中：（1）基本养老金 0 （2）医疗补助金 0 （3）丧葬抚恤补助 0 2.其他企业职工基本养老保险基金 支出 二、失业保险基金支出 1.失业保险待遇支出 0 9.15 1.56 其中：（1）失业保险金 1.31 （2）医疗保险费 0.25 （3）丧葬抚恤补助 （4）职业培训和职业介绍 补贴 2.其他失业保险基金支出 0 0 7.59 三、城镇职工基本医疗保险基金支出 41.25 1.基本医疗保险待遇支出 41.23 其中：（1）城镇职工基本医疗保险 统筹基金 22.41 （2）城镇职工基本医疗保险 个人账户基金 18.82 2.其他城镇职工基本医疗保险基金 支出 0.01 四、工伤保险基金支出 3.17 1.工伤保险待遇支出 2.85 2.劳动能力鉴定支出 0.07 表 13 2019 年 惠州市本级 社会保险基金支出预算表 单位：亿元 项 目 预算数 3.工伤预防费用支出 0.1 4.其他工伤保险基金支出 0.15 五、生育保险基金支出 1.生育保险待遇支出 0 0 其中：（1）生育医疗费用支出 0 （2）生育津贴支出 0 2.其他生育保险基金支出 六、城乡居民基本养老保险基金支出 1.养老保险待遇支出 其中：（1）基础养老金支出 （2）个人账户养老金支出 （3）丧葬抚恤补助支出 2.其他城乡居民基本养老保险基金 支出 0 0.67 0.67 0.64 0.03 0 0 七、城乡居民基本医疗保险基金支出 19.54 1.基本医疗保险待遇支出 19.22 其中：城乡居民基本医疗保险基金 医疗保险待遇支出 2.大病医疗保险支出 19.22 0.32 3.其他城乡居民基本医疗保险基金 支出 0 八、机关事业单位基本养老保险基金支出 13.98 1.养老保险待遇支出 其中：基本养老金支出 2.其他机关事业单位基本养老保险 基金支出 13.98 13.98 0 表 14 2019 年 惠州市本级 社会保险基金结余预算表 单位：亿元 项 目 2019 年预算数 本年结余 -3.83 累计结余 89.35 一、失业保险基金本年收支结余 -6.16 失业保险基金年末累计结余 8.4 二、城镇职工基本医疗保险基金本年收支 结余 1.55 城镇职工基本医疗保险基金年末累 计结余 56.4 三、工伤保险基金本年收支结余 -0.59 工伤保险基金年末累计结余 11.83 四、生育保险基金本年收支结余 0 生育保险基金年末累计结余 1.98 五、城乡居民基本养老保险基金本年收支 结余 0.37 城乡居民基本养老保险基金年末累 计结余 2.85 六、城乡居民基本医疗保险基金本年收支 结余 0 城乡居民基本医疗保险基金年末累 计结余 2.93 七、机关事业单位基本养老保险基金本年 收支结余 1 机关事业单位基本养老保险基金年 末累计结余 4.96 表 15 2019 年 惠州市 政府一般债务分地区余额及限额情况 表 单位：亿元 地 全 区 2017 年余额 2018 年限额 市 433 535 市本级 307 350 惠城区 11 14 惠阳区 16 40 博罗县 48 56 惠东县 46 63 龙门县 4 11 备注：根据中央规定，在政府债务余额决算数经上级审定前，各地不得随意调整或以任何形式不 当公开地方政府债务余额预计执行数。 表 16 2019 年 惠州市 政府专项债务分地区余额及限额情况表 单位：亿元 地 全 区 2017 年余额 2018 年限额 市 98 160 市本级 69 116 惠城区 4 7 惠阳区 5 6 博罗县 10 15 惠东县 7 9 龙门县 4 6 备注：根据中央规定，在政府债务余额决算数经上级审定前，各地不得随意调整或以任 何形式不当公开地方政府债务余额预计执行数。 表 17 2019 年 惠州市 政府债券转贷及还本情况表 单位：亿元 项目 一、 2018 年转贷数 全 市 本 级 67.95 52.42 17.95 11.55 其中：新增债券 0.00 0.00 置换债券 8.6 4.3 再融资债券 9.35 7.25 50 40.87 其中：新增债券 50 40.87 置换债券 0.00 0.00 再融资债券 0.00 0.00 26.5 17.2 1.一般债券 26.5 17.2 2.专项债券 0.00 0.00 13.9 10.6 1.一般债券 10.7 8.4 2.专项债券 3.2 2.2 29.08 22.61 1.一般债券 29.08 22.61 2.专项债券 0.00 0.00 16.97 15.29 1.一般债券 12.00 11.07 2.专项债券 4.97 4.22 1.一般债券 2.专项债券 二、 2018 年还本执行数 三、 2018 年付息执行数 四、 2019 年还本预算数 五、 2019 年付息预算数 表 18 2019 年惠州市 提前下达新增债券额度分配情况表 单位：亿元 地 区 全市合计 合计 新增一般债券 新增专项债券 0.00 0.00 0.00 市本级 0.00 0.00 0.00 无 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 县、区小计 无 关于 2019 年惠州市 提前下达新增债券额度 分配情况说明 一、提前下达情况及相关要求。2019 年惠州市无提前下达新增 债券额度。 二、分配方案无。 第三部分 相关说明 （一）税收返还和转移支付情况 2019 年对下级税收返还和转移支付预算 34.7 亿元，比上年 增加 1.7 亿元， 增长 5.2% 。其中： 1.税收返还 2019 年对下级税收返还预算 659 万元，与上年持平。 2.一般性转移支付 2019 年对下级一般性转移支付预算 13.5 亿元，比上年增加 0.8 亿元，增长 5.9%。 3.专项转移支付 2019 年对下级专项转移支付预算 21.1 亿元，比上年增加 1.0 亿元，增长 4.7%。 （二）举借债务情况 1.地方政府债务限额余额情况 2018 年末全市政府债务限额 694.6 亿元，其中一般债务限额 534.6 亿元，专项债务限额 160.0 亿 元。市本级政府债务限额 466.7 亿元，其中一般债务限额 350.3 亿元， 专项债务限额 116.4 亿元。2018 年政府债务余额决算数待上级部门 统一核定后另行向市人大常委会报告。 2.地方政府债券【发行/转贷】情况 2018 年省转贷地方政府债 券全市共 67.9 亿元。其中：一般债券 17.9 亿元，专项债券 50 亿元； 新增债券 50 亿元，置换债券 8.6 亿元,再融资债券 9.3 亿元。2019 年年初预算公开时尚未知发行/转贷额度，按中央债务管理要求，将 在调整预算时按规定公开。 3.地方政府债务还本付息情况 2019 年按照偿债计划，将债务 还本付息支出列入相应预算体系安排。2019 年市本级偿还地方政府 债券本金 22.6 亿元，其中：一般债券还本 22.6 亿元；支付地方政府 债券利息 15.3 亿元，其中：一般债券利息 11.1 亿元，专项债券利息 4.2 亿元。 4.预算调整情况（债务）根据财预〔2018〕209 号文规定，应随 同调整预算公开当年本地区及本级地方政府债务限额、本级新增地方 政府债券资金使用安排等。 （三）本级汇总的一般公共预算“三公”经费预算安排情况。 详见预算草案报表 5 说明。 （四）预算绩效工作推进情况 全面实施预算绩效管理，将绩效管理融入预算编制、执 行和监督的全过程。开展预算部门整体支出绩效评价和重点 项目的第三方绩效评价工作，推进绩效评价结果运用，不断 提高财政资金使用效益。加强 2019 年重大项目预算绩效事 前评估和项目绩效目标审核工作。结合 2019 年预算编制的 项目情况，选取部分重大项目开展事前评估，并对 2019 年 市级财政支出项目预算绩效目标进行审核，进一步加强项目 支出预算绩效管理。