电影服务中心决算公开.docx

2020 年度 四川省阿坝州电影服务中 心部门决算 保密审查情况：已审查，内容审定 部门主要负责人审签情况：已审签，同意对外公开 公开时间：2021 年 9 月 30 日 目 录 第一部分 部门概况 ...................................................................4 一、基本职能及主要工作.......................................................4 （一）主要职能。 ................................................................4 （二）2020 年重点工作完成情况。 ...................................4 二、机构设置...........................................................................7 第二部分 2020 年度部门决算情况说明 ..................................8 一、收入支出决算总体情况说明...........................................8 二收入决算情况说明...............................................................8 三、支出决算情况说明...........................................................9 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明...........................9 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.................10 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 ..........10 （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 ..........11 （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 ..........11 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.........12 七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明.....................13 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 ......13 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 ......13 八、政府性基金预算支出决算情况说明.............................14 九、 国有资本经营预算支出决算情况说明.......................14 十、其他重要事项的情况说明.............................................14 （一）机关运行经费支出情况 ..........................................14 2 （二）政府采购支出情况 ..................................................14 （三）国有资产占有使用情况 ..........................................14 （四）预算绩效管理情况。 ..............................................16 第三部分 名词解释 .................................................................19 第五部分 附表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、财政拨款支出决算明细表 六、一般公共预算财政拨款支出决算表 七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表八、一般公共 预算财政拨款基本支出决算表 九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 3 第一部分 部门概况 一、基本职能及主要工作 （一）主要职能。 州电影服务中心承担着宣传和弘扬社会主义先进文化 的重要责任，是党和政府传播精神文明的窗口和宣传阵地。 主要负责全州农村公益电影放映、组织管理、影片发行、培 训、督导和协助主管局搞好城市影院建设、经营管理等服务 性工作。 （二）2020 年重点工作完成情况。 坚持党组织对企业选人用人的领导和把关，按照“对党忠 诚、勇于创新、治企有方、兴企有为、清正廉洁”20 字要求， 选好配强重要岗位管理者。今年以来，根据中心发展建设需 要，经组织安排，调入和聘任中心主任 1 名，调整提拔和聘 任副主任 1 名。按照《党章》和发展党员程序,发展积极分子 1 名。健全激励约束机制，按要求落实福利待遇，不断激发 干事创业热情，着力打造一支有担当作有为的干部队伍。 在充分借鉴、博采众长、广征意见的基础上，制定了 《阿坝州电影服务中心内部管理制度（试行） 》，其中新增了 《阿坝州电影服务中心绩效管理考核二次分配工作办法》 《阿坝州电影服务中心八小时以外监督管理办法》《阿坝州 电影服务中心单位内控制度》，做到人手一册，用制度体系 4 保障单位规范发展。狠抓安全生产工作。层层签订《阿坝州 电影服务中心安全生产工作责任书》 ，营造“人人讲安全、事 事为安全、处处要安全”的氛围。制定《阿坝州电影服务中心 安全生产工作推进方案》《汛期值班安排》 ，分解安全生产工 作清单，严格执行汛期 24 小时值班制度和领导带班制度， 做到任务明确，责任到人。 今年 1 月 24 日，在新冠肺炎疫情不断在全国蔓延扩大 的情况下，中心高度重视，成立中心疫情防范领导小组，落 实疫情防控责任，履行防疫防控职责，并即刻发布了《马尔 康太平洋影城暂停营业》通告，切实保障聚众场所传染安全。 8 月初，在上级有关部门批准下，影城恢复营业，中心严格 按照复产要求，扎实做好环境消毒、疫情宣传、物质筹备等 方面工作。认真落实环境卫生整治工作，定期组织全员职工 开展清洁卫生大扫除活动。制定《马尔康太平洋影城疫情应 急预案》，完善影城疫情防控制度，有序组织演练，指导和 规范疫情的应急处理工作，保障观影群众和员工生命安全。 规范影城员工管理、影厅清洁消杀、观影群众管理等工作， 严格要求员工、观影群众做好健康登记台账、体温检测、口 罩佩戴等工作，实行隔排隔坐售票，切实提高防范措施，同 时，每天定点定时完成清洁消杀工作，保证公共区域早中晚 消毒一次，确保消杀彻底。疫情期间，在中心财务困难，无 法支付影城员工 2-3 月工资后，中心积极拟定纾困方案，向 省州相关部门争取纾困资金，向州人社局征求解决意见，最 终中心与影城员工和谐达成劳动关系解除协议，向每位职工 5 补偿相应工资福利，以期有效保障了员工劳务权益，解决了 单位面临的实际困难。 受新冠肺炎疫情影响，中心两条业务主线--农村电影和 城市影院全部停止，损失惨重。直到 8 月才开始复工复产， 面对前所未有的困难，中心全体职工知难而上，迅速推动复 工复产。一是农村电影放映任务圆满完成。8 月恢复放映， 省电影局下达我州的 16248 场农村公益电影放映任务，正可 谓时间短、任务重。中心积极向全州各县（市）制定调整放 映计划，压实工作责任，督促任务推进，经多方努力，在短 短 5 个月时间，顺利完成放映任务。截至 12 月 30 日，阿坝 农村数字电影中心下载 2262 部次，订购 20239 场，全州放 映农村公益电影 16897 场，受益人数达 49.85 万人次，完成 率 103.99%。二是影城经营逐步恢复。截至 12 月 30 日，马 尔康太平洋影城放映场次 724 场，观众 9420 人，票房 370073 元，商品 33885 元。三是围绕主题助力主旋律。开展“主题聚 焦”放映活动，结合脱贫攻坚，组织“脱贫攻坚、电影助力”主 旋律影片放映活动，全州下载《村长相声哥》《山里的梦》 《十八洞村》等优秀国产影片展映影片 437 部次，放映科教 片 1614 场，故事片 1027 场。四是顺利完成培训工作。今年 9 月 28 日，协同州委宣传部在郫都区举办“2020 年度阿坝州 农村数字电影管理与技术培训班”。组织全州各县（市）电影 管理人员、放映员近 40 人参加，不断强化农村电影放映规 范管理，致力于提升农村公益电影服务质量和管理水平，为 阿坝电影事业发展夯实基础，不断开创阿坝电影健康发展的 6 新局面。五是以巡察为契机做好整改工作。今年 12 月，根 据州委第九轮第一巡察组延伸巡视安排，中心结合自身实际， 以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以找准切入 点、抓住关键点、把握根本点为主线，瞄准巡察工作关键靶 位，持续发力，从严从实推进巡察工作落到实处。及时成立 中心巡察整改小组，细化制定《中心巡察整改工作实施方 案》，压紧压实整改责任，开展自查自纠工作，认真做好巡 察整改后半篇文章。切实加强制度建设，巩固巡察整改成果。 二、机构设置 四川省阿坝州电影服务中心（本级）二级单位。部门机 构设置和人员情况内部机构设置。2 室、1 中心、1 院（电影 院），即：办公室、财务室，农村数字电影中心，影城（影 院）。 单位设置岗位 16 个，其中设管理岗位 3 个（七级岗 1 个，八级岗 2 个）；设专业技术岗位 12 个（五级岗 1 个，六 级刚 1 个，七级岗 1 个，八级岗 3 个，九级刚 2 个，十级岗 2 个，十一级岗 2 个，十二级岗 2 个）；设工勤技能岗位 3 个 （三级岗 2 个，四级岗 1 个）。 目前，在编在岗 14 人，其中管理岗位 3 人，专业技术 岗位 12 人，工勤技能岗位 1 人。 7 第二部分 2020 年度部门决算情况说明 一、 收入支出决算总体情况说明 2020 年度收、支总计 365.31 万元。与 2019 年相比，收、 支总计各减少 92.56 万元，下降 20%。主要变动原因是原因 是疫情影城运行减少,项目支付减少． 457.88 365.32 2020 2019 收、支总计 二、收入决算情况说明 2020 年本年收入合计 365.31 万元，其中：一般公共预 算财政拨款收入 312.6 万元，占 85%；政府性基金预算财政 拨款收入 0 万元，占 0%；上级补助收入 0 万元，占 0%；事 业收入 0 万元，占 0%；经营收入 0 万元，占 0%；附属单位 上缴收入 0 万元，占 0%；其他收入 0 万元，占 0%。 收入决算 312.6, 85% 365.31, 54% 一般公共预算 8 收入合计 （图 2：收入决算结构图）（饼状图） 二、 支出决算情况说明 2020 年本年支出合计 345.74 万元，其中：基本支出 273.24 万元，占 79.03%；项目支出 72.5 万元，占 20.97%； 上缴上级支出 0 万元，占 0%；经营支出 0 万元，占０%；对 附属单位补助支出０万元，占０%。 支出合计 21% 79% 基本支出 项目支出 （图 3：支出决算结构图）（饼状图） 三、 财政拨款收入支出决算总体情况说明 2020 年财政拨款收、支总计 365.31 万元。与 2019 年相 比，财政拨款收、支总计各减少 92.58 万元，下降 20%。主 要变动原因是受疫情影响，营业收入减少。 9 收、支总计 457.88 365.31 2020 系列 1 2019 （图 4：财政拨款收、支决算总计变动情况） （柱状图） 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 2020 年一般公共预算财政拨款支出 345.74 万元，占本年 支出合计的 85%。与 2019 年相比，一般公共预算财政拨款 减少 137.29 万元，下降 23%。主要变动原因是受疫情影响， 营业收入减少。 10 2019 系列 1 系列 2 系列 3 312.6 449.89 财政拨款支出 2020 （图 5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱 状图） （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 2020 年一般公共预算财政拨款支出 345.74 万元，主要 用于以下方面:文化旅游体育与传媒（类）支出 278.11 万元， 占 80.4%；社会保障和就业（类）支出 32.86 万元，占 9.5%； 卫生健康支出 14.05 万元，占 4.1%；住房保障支出 20.72 万 元，占 6%． 支出决算 文化旅游体育与传媒 社会保障和就业 卫生健康支出 住房保障 （图 6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图） （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 2020 年一般公共预算支出决算数为 345.74，完成预算 100%。其中： 11 1.文化旅游体育与传媒 207（类）04（款）06（项）: 支出决算为 278.11 万元，完成预算 100%，决算数等于预算 数的 2.社会保障和就业 208（类）05（款）06（项）: 支出 决算为 32.86 万元，完成预算 100%，决算数等于预算数的 3.卫生健康 210（类）11（款）02（项）:支出决算为 14.05 万元，完成预算 100%，决算数等于预算数的。 4．住房性保障 221（类）02（款）01（项）:支出决算 为 20.72 万元，完成预算 100%，决算数等于预算数的。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2020 年一般公共预算财政拨款基本支出 273.23 万元， 其中： 人员经费 252.22 万元，主要包括：基本工资 56.43 万元、 津贴补贴 26.1 万元、奖金 52.71 万元、绩效工资 33.71 万元、 机关事业单位基本养老保险缴费 22.27 万元、职业年金缴费 10.59 万元、其他社会保障缴费 4.63 万元、生活补助 8.48 万 元、医疗费补助 2.52 万元、住房公积金 20.72 万元、职工基 本医疗保险缴费 14.06 万元等。 日常公用经费 21.01 万元，主要包括：办公费 6.45 万元、 电费 1.16 万元、邮电费 3.46 万元、差旅费 6.04 万元、因公 12 出国维修（护）费 1 万元、培训费 0.89 万元、公务接待费 0.13 万元、公务用车运行维护费 1.88 万元等。 七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 2020 年“三公”经费财政拨款支出决算为 2.01 万元，完成 预算 31%，的主要原因是受疫情影响，工作未开展。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2020 年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境） 费支出决算 0 万元；公务用车购置及运行维护费支出决算 1.88 万元，占 93%；公务接待费支出决算 0.13 万元，占 3%。 具体情况如下： “三公”经费 公务用车维护费 公务接待 （图 7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图） 1、无因公出国（境）经费支出。 2.公务用车购置及运行维护费支出 1.88 万元,完成预算 13 31%。公务用车购置及运行维护费支出决算比 2019 年减少 6.39 万元，下降 77.62%。主要原因受疫情影响，工作未开展。 公务用车运行维护费支出 1.88 万元。主要用于对 13 县 农村电影放映的监管工作，影城工作，中心工作等支出。所 需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。 3.公务接待费支出 0.13 万元，完成预算 33%。公务接待 费支出决算比 2019 年减少 0.6 万元，下降 4.61%。主要原因 是其中：厉行节约，减少开支。 八、政府性基金预算支出决算情况说明 无 九、国有资本经营预算支出决算情况说明 无 十、其他重要事项的情况说明 （一）无机关运行经费支出情况 无 （二）政府采购支出情况 无 （三）国有资产占有使用情况 截至 2020 年 12 月 31 日，四川省阿坝州电影服务中心 （本级）共有车辆 2 辆，其中：部级领导干部用车 0 辆、主 要领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 14 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、离退休干 部用车 0 辆、其他用车 2 辆。主要是用于对 13 县农村电影 放映的监管工作，影城工作，中心工作等支出。单价 50 万 元以上通用设备 2 台（套），单价 100 万元以上专用设备 0 台（套）。 （四）预算绩效管理情况。 根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编 制阶段，组织对２项目（疫情期间影城纾困补助，农村电影 影片订购费）开展了预算事前绩效评估，对２个项目编制了 绩效目标，预算执行过程中，选取２个项目开展绩效监控， 年终执行完毕后，对２个项目开展了绩效目标完成情况自评。 本部门按要求对 2020 年部门整体支出开展绩效自评， 从评价情况：受疫情影响，全州电影放映工作全部停滞，行 业遭受了巨大冲击。为积极响应国家政策，做好电影单位在 疫情期间的自强自救，马尔康太平洋电影城无法经营，影城 临聘人员 11 人生活补助及购买五险费用较大，影城临聘人 员属于编外人员，财政无法保证人员经费，影城日常开支无 法支付。疫情期间影城纾困补助 40 万元，用于影城工资社 保 27.10 万元，电费 1.81 万元，物业管理 4.65 万元，维修费 3.6 万元，培训费 2.84 元。 资金投入和使用情况：年初预算安排 40 万元，已使用 40 万元。 15 项目概况：2020 年农村公益电影影片订购费，农村电影 公益放映场次补贴专项资金是由中央和地方财政安排的，用 于保障农村群众观看“一村一月一场”电影对公益放映活动给 予补助的财政专项资金。按照川财教（2014）270 号文件规 定，以每场 20 元实施购买，全州 1354 个行政村，每月一场 电影，全年共 16248 场电影。 主要内容及实施情况：由于疫情的原因全州 8 月才恢复 放映，省电影局下达我州的 16248 场农村公益电影放映任务， 正可谓时间短、任务重。中心积极向全州各县（市）制定调 整放映计划，压实工作责任，督促任务推进，经多方努力， 在短短 5 个月时间，顺利完成放映任务。截至 12 月 30 日， 阿坝农村数字电影中心下载 2262 部次，订购 20239 场，全 州放映农村公益电影 16897 场，受益人数达 49.85 万人次， 完成率 103.99%。农村电影放映任务圆满完成。 资金投入和使用情况：年初预算安排 32.5 万元，已使用 32.5 万元。 项目绩效目标完成情况表 (2020 年度) 预 项目名称 疫情期间影城纾困补助 预算单位 阿坝州电影服务中心 预算数: 40 万 执行数: 16 40 万 算 其中-财政拨款: 40 万 其中-财政拨款: 40 万 其它资金: 无 其它资金: 无 执 行 情 况 (万 元) 预期目标 年 度 目 标 完 成 实际完成目标 保障影城疫情期间影城纾困补 助 40 万元，用于影城工资社保 27.10 万元，电费 1.81 万元，物业管理 4.65 万元，维修费 3.6 万元，培训费 2.84 元。 保障影城疫情期间影城纾困补 助 40 万元，用于影城工资社保 27.10 万元，电费 1.81 万元，物业管理 4.65 万元，维修费 3.6 万元，培训费 2.84 元。 。 情 况 绩 预期指标值(包含数字 实际完成指标值(包含 一级指标 二级指标 三级指标 及文字描述) 效 指 项目完成指 标 数字及文字描述) 票房收入 37 万，卖品 票房收入 37 万，卖品 数量指标 影城营业收入 标 收入 3.38 万。 收入 3.38 万。 放映事故控制在 5% 放映事故控制在 5% 完 项目完成指 质量指标 成 标 情 况 放映指标 社会效益 效益指标 放映优秀红色题材影 放映优秀红色题材影 社会效益指标 指标 片 17 片 满意度指 满意度指标 观众投诉量控制 1% 满意度指标 观众投诉量控制 1% 标 项目绩效目标完成情况表 (2020 年度) 项目名称 农村电影影片订购费 预算单位 阿坝州电影服务中心 预 预算数: 32.5 万 执行数: 32.5 万 算 其中-财政拨款: 32.5 万 其中-财政拨款: 32.5 万 其它资金: 无 其它资金: 无 执 行 情 况 (万 元) 年 预期目标 实际完成目标 度 目 全州 1354 个行政村，每月一 全州 1354 个行政村，每月一 完 场电影，全年共 16248 场电影。 场电影，全年共 16248 场电影。 标 成 情 况 绩 一级指标 二级指标 三级指标 预期指标值(包含数字 实际完成指标值(包含 18 效 及文字描述) 数字及文字描述) 指 标 项目完成指 完 电影放映频次达标率 电影放映频次达标率 数量指标 频次达标率 100% 标 成 项目完成指 丰富影片种类达标率 丰富影片种类达标率 质量指标 情 质量指标 标 况 100% 满意度指 满意度指标 95% 95% 观众满意度达标率 观众满意度达标率 95% 95% 满意度指标 标 19 第三部分 名词解释 1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预 算资金。 2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动 取得的收入。 3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动 之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 主要是…（收入类型）等。 5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累 的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得 税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。 8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或 以后年度继续使用的资金。 9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任 务而发生的人员支出和公用支出。 10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和 事业发展目标所发生的支出。 11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动 之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 20 12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境） 费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国 （境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间 交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用 车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购 置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等 支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含 外宾接待）支出。 13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管 理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括 办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维 修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公 用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以 及其他费用。 21 第四部分 附件 附件 1 阿坝州电影服务中心 2020 年部门整体支出绩效报告范本 一、 部门（单位）概况 （一）单位基本情况 阿坝藏族羌族自治州电影服务中心成立于 1959 年 1 月 1 日，1998 年州人民政府确定为公益性差额拨款事业单位， 2014 年 9 月，经全州事业单位分类改革确定为公益二类事业 单位，2014 年 1 月，阿坝州编制委员会将“阿坝藏族羌族自 治州电影发行放映公司”更名为“阿坝藏族羌族自治州电影 服务中心”，2019 年 6 月隶属于州委宣传部。 （二） 职能职责:州电影服务中心承担着宣传和弘扬社会主 义先进文化的重要责任，是党和政府传播精神文明的窗口和 宣传阵地。主要负责全州农村公益电影放映、组织管理、影 22 片发行、培训、督导和协助主管部门搞好城市影院建设、经 营管理等服务性工作。 （三）部门机构设置和人员情况内部机构设置。2 室、1 中 心、1 院（电影院），即：办公室、财务室，农村数字电影中 心，影城（影院）。 四、 现有人员情况和人员配备情况。中心实有编制 16 名， 在编在岗 14 人。 五、 1.管理岗 3 人。其中主任岗位 1 名 ，管理岗七级 A； 副主任岗位 2 名，双肩挑 1 名，管理岗八级 A1 名。 六、 2.专业技术岗 11 人。其中中级 8 人（1 人享受副高）： 专业技术八级 3 人，专业技术九级 2 人，专业技术十级 3 人； 初级 4 人：专业技术十一级 3 人，专业技术十二级 1 人；1 人未定级。 二、部门财政资金收支情 （一）部门财政资金收入情况。 2020 年阿坝州电影服务中心本年收入合计 312.60 万 元，比上年减少 17.52%，主要原因是受疫情影响，营业收入 减少。 2020 年阿坝州电影服务中心本年支出合计 345.73 万元， 其中：基本支出 273.23 万元，项目支出 72.5 万元。比上年 减少 33.17%，主要原因是受疫情影响，工作未开展。 23 （二）部门财政资金支出情况。 2020 年总支出 345.73 万元，基本支出 273.23 万元，包 括人员经费支出 247.02 万元比上年减少 21.17%，主要原因 为 2020 年退休一人，调出一人。日常公用经费 26.24 万元， 主要原因受疫情影响，营业收入减少，节约成本减少开支； 其他商品服务支出 5.18 万元，其中退休人员 2.96 万元，支 部活动费用 0.63 万元，目标奖个税 1.58 万元；其他对个人 和家庭的补助支出 1.2 万元，退休人员李健一次性建房补助； 项目支出 72.5 万元，比上年减少 33.17%，疫情期间影城纾 困补助 40 万元，用于影城工资社保 27.10 万元，电费 0.50 万元，物业管理 5.95 万元，维修费 3.6 万元，培训费 2.84 万元。2020 年农村公益电影影片订购费 32.5 万元，农村电 影影片订购费。 2021 年阿坝州电影服务中心 1 至 5 月支出合计 167.82 万元，其中，一般公共预算财政拨款支出 167.82 万元 三、部门财政支出管理情况 1.加强预算管理和执行力度，本着“以收定支，量入为 出，保证重点”的原则，本年度严格按照有关规定和工作需 要，合理、科学的对资金进行有序安排，基本支出按照月度 24 均衡原则使用资金，年底预算执行率达 91%。 2.严格按照财务管理制度和财经纪律，实现一把手管 财务，两只笔签字的财务管理办法。接待费、差旅费、公务 用车、办公用品等按照经办人申请、分管领导审核、单位主 要负责人审签的办法执行。 四、评价结论及建议 （一）评价结论。 2020 年度部门预算具有明确的用途和目标，制定了详细 的执行计划，资金到位及时并严格按照财政有关规定使用。 预算决策、管理、执行等日益规范，严格控制各项经费的开 支，提高经费的使用效率。 按时将部门的预算、决算、绩效评价情况相关信息在阿 坝州政务网公开上进行了公开。2020 年严格按照支出绩效评 价指标体系内容开展绩效管理工作，财务状况更加公开、透 明。 （二）存在问题。 一、绩效理念尚未牢固树立，绩效管理管理制度不健 全。一是单位对全面实施绩效管理认识不够，单位内部绩效 工作力量薄弱，多以财务人员牵头开展绩效管理，工作推动 机制不全；二是相关人员绩效管理专业知识缺乏，表现为单 25 位人员力量跟不上，单位从事预算绩效管理人员专业素质有 待提升。 二、绩效评价深度不足，评价结果没有得到实质性应用。 单位绩效自评报告质量不高。单位绩效自评报告多局限于描 述项目实施状况，对问题避重就轻，同时，各项目的自评打 分松紧不一，导致项目之间评价结果不可比，最终导致部门 单位内部没有针对问题查找原因并将结果应用到单位财务 管理、业务管理中去。 （三）改进建议。 1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加 强单位内部机构各科室的预算管理意识，严格按照预算编制 的相关制度和要求进行预算编制。 2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理， 健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报 账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审 核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。 3、完善资产管理。规范各类资产的购置审批制度、资 产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单 位内部的资产管理工作。 26 附件 2 疫情期间纾困资金补助 项目支出绩效自评报告 一、项目概况 基本情况：2020 年开年以来，受疫情影响，全州电影放 映工作全部停滞，行业遭受了巨大冲击。为积极响应国家政 策，做好电影单位在疫情期间的自强自救，马尔康太平洋电 影城无法经营，影城临聘人员 11 人生活补助及购买五险费 用较大，影城临聘人员属于编外人员，财政无法保证人员经 费，影城日常开支无法支付。 主要内容及实施情况：疫情期间影城纾困补助 400000 万，用于影城工资社保 271043.64 元，电费 18090.02 元， 物业管理 46508.34 元，维修费 36000 元，培训费 28358 元。 资金投入和使用情况：年初预算安排４０万元，已使用４ ０万元。 27 （二）项目绩效目标 总体目标：保障马尔康太平洋影城在疫情期间临时工工 资及社保费，日常支出费用。 二、评价工作开展情况 1、评价组织情况：前期准备。一是加强组织领导。成 立由主要领导任组长、分管领导任副组长，各业务科室负责 人为成员的绩效评价领导小组和办公室，统一安排部署 2020 年度绩效评价工作；二是确定评价范围。项目支出绩效评价 包括州财政局 2020 年部门项目支出；三是制定评价指标表。 单位围绕 2020 年年初确定的重点工作目标及州委州政府 2020 年度综合考核指标要求，梳理了各项工作的完成情况， 制定了项目支出绩效评价指标。组织实施。在年度预算执行 过程中，由绩效评价领导小组办公室牵头对等项目进行了督 促检查工作，要求各项目科室对 2020 年所有财政支出项目 开展自评。 2.评价指标体系 本次项目支出绩效评价，根据《阿坝州财政局关于开展 2021 年部门、政策和项目支出绩效评价工作的通知》（阿州 〔2021〕11 号）文件要求，以及项目预算申报情况，本次项 目支出绩效指标体系主要分为 4 个指标，分别为：项目预算 28 执行情况 10 分，产出指标 50 分，效益指标 30 分，满意度 指标 10 分。共计 100 分。 3.评价方法 通过召开座谈会听取介绍、核对财务账目、检查档案资 料等方式，主要采用目标评价法、询问查证法等方法，现场 评价与资料评价相结合，重点查看账目，账实对照，对资金 使用进行综合分析，作出总体性评价。 4.绩效评价标准 本次绩效评价采用百分制，各级指标依据其指标权重确 定分值，最终得分由各级评价指标得分加总形成。根据最终 得分将评价标准分为四个等级：优（得分≥90 分）；良（80 分≤得分＜90 分）；中（60≤得分＜80 分）；差（得分＜60 分）。 三、综合评价情况及评价结论 本次项目绩效评价的 1 个项目，其中：评价等级为“优” 的项目 1 个。 1.疫情期间纾困资金补助：项目支出绩效自评分为 96.04 分，评定等级为“优”。 四、绩效评价分析 （一）项目决策情况 29 从综合评价来看，预算项目立项依据基本充分，设定了 各项目绩效目标，对资金配置方面均有明确的测算依据，整 体情况良好。 （二）项目管理情况 从整体评价来看，中心建立了基本能全面覆盖的管理制 度，并通过管理制度进行了明确的权责划分，严格执行项目 申报制，立项评审制、监督检查制， 验收制、合同制。 （三）项目产出情况 从项目产出评价情况来看，基本完成各项产出目标，1 个三级指标完成产出绩效。 （四）项目效益情况分析。 各项目通过政府采购等相关手续后稳步推进，并根据年 度工作计划做好各项目工作。年初预算批复后，根据项目推 进情况申请资金下达，截至 2020 年 12 月 31 日，1 个项目资 金到位４０万元，已支出４０万元，项目资金执行率为 100%。 项目运行成本均在可控制范围内。1 个项目有序推进，基本 完成任务。 五、存在的问题 （一）部门预算绩效管理主体意识不强 部门绩效管理理念还未深入，预算绩效管理主体意识不 强，未将预算绩效管理作为加强预算管理，提升资金使用绩 30 效的有效管理模式，绩效管理工作大都为被动应付，存在被 财政推着走的情况。部门内部协调机制不完善，绩效自评工 作主要由财务人员牵头并完成，各相关业务科室配合工作不 积极。 （二）部门预算绩效管理机构不健全 预算绩效管理工作政策性强、专业性强、涉及面广、操 作难度大，对于基层从事此项工作的财务人员具有许多新的 挑战。工学矛盾突出、重使用轻培养的问题普遍存在。预算 绩效管理工作开展时间较短，加上缺乏系统的培训，无论是 部门领导还是负责预算绩效管理人员，对预算绩效管理业务 不专业。 六、相关措施建议 无。 31 第五部分 附表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、财政拨款支出决算明细表 六、一般公共预算财政拨款支出决算表 七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 十三、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 32