12、鄯善县2021年预算绩效评价管理工作情况汇报.doc

鄯善县 2021 年全面实施预算绩效评价管理 工作情况报告 2021 年以来，鄯善县坚持以习近平新时代中国特色社会主 义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，认真落实积极财政政 策，牢固树立过紧日子的思想，加强财政资源统筹，调整优化支 出结构,推动做好“六稳”工作、落实“六保”任务，积极完善 制度建设，努力构建全过程、全方位、全覆盖的预算绩效管理格 局，财政资源配置效率和使用效益不断提升，为促进我县经济社 会持续健康发展提供了坚强的财政保障。现将有关工作情况报告 如下： 一、预算绩效管理工作措施 （一）建立健全预算绩效制度 为加强预算绩效管理,强化预算支出责任,提高财政资金使 用绩效,根据《中华人民共和国预算法》、《自治区党委 自治区 人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（新党发 〔2018〕30 号）精神,我县制定并印发了《关于印发<鄯善县全 面实施预算绩效管理工作方案>的通知》，明确了财政绩效评价的 范围和责任主体，绩效评价工作流程及工作要求，强调各部门单 位要牢固树立“花钱必问效、无效必问责”的绩效理念，高度重 视绩效评价工作,为加快推进鄯善县全面实施预算绩效管理各项 工作打下了坚实的基础。 （二）完善全覆盖预算绩效管理体系 - 1 - 鄯善县根据全面预算绩效管理的要求,将一般公共预算、政 府性基金预算、社会保险基金预算全部纳入绩效管理,同时将涉 及一般公共预算财政资金的政府投资基金、政府债务项目等也纳 入绩效管理，实现绩效管理全覆盖。 （三）强化绩效目标管理 为强化绩效目标管理，所有单位在申报项目预算时，必须同 步报送绩效目标，作为项目审核的依据，财政部门批复下达预算 时，通过规范格式同步下达绩效目标，明确绩效目标管理主体职 责，按照“谁申请资金，谁设计目标”“谁分配资金，谁审核目 标”的原则，强调绩效目标管理环节的主体责任。 （四）实施全过程绩效管理 根据全面实施预算绩效管理的有关要求，组织县直各有关部 门全面实施全过程绩效管理，立项开展事前绩效评估、申请预算 设定绩效目标、实施过程进行绩效监控、开展绩效评价和结果运 用,形成完整管理闭环。 二、全面实施预算绩效管理工作推进情况 （一）一般公共预算、政府性基金预算绩效工作开展情况 2021 年根据全面实施预算绩效管理的要求及上级财政部门的 统一部署，鄯善县严格按照全过程绩效管理，组织县直各预算单位 开展 2020 年项目支出绩效评价、2020 年整体绩效评价、2021 年项 目支出绩效目标申报，整体绩效目标申报、2021 年 5 月、8 月两个 监控时点项目绩效监控工作、2021 年 6 月整体绩效监控、财政直 达资金、财政扶贫资金绩效监控等各项工作。具体情况如下： 1.2020 年项目绩效评价工作。根据《项目支出绩效评价管 理办法》（财预〔2020〕10 号）要求，我县组织各部门对 2020 - 2 - 年各级财政资金安排的项目支出认真开展了绩效自评工作，并按 照上级部门的要求，抽取被评价项目资金额不低于财政预算安排 项目支出资金总额 20%的项目撰写了绩效自评报告。2020 年我县 共有 79 个单位 394 个项目开展自评，填写项目自评表 394 份、 撰写项目自评报告 220 份，资金执行数为 293980.89 万元，自评 率 100%，单位自评得分 98 分,财政部门审核得分 96 分。 2.2020 年整体绩效评价工作。组织县直各部门单位根据县 财政下达的基本支出及项目支出预算，结合部门中长期规划和年 度工作计划、年度主要任务，开展了整体绩效自评。2020 年我 县 120 个单位均开展了自评，项目资金执行数为 166051.88 万元， 部门评价平均得分 94.61 分，财政部门评价平均得分 94.61 分， 绩效评价中心平均得分 94.61 分。 3.2020 年重点项目绩效评价工作。2021 年根据全面预算绩 效管理的有关要求，我县聘请第三方绩效评价机构对 2020 年鄯 善县社会保险管理局城乡居民医疗保险补助项目、鄯善县卫生健 康委员会国家、自治区、地区各项奖励县配套款项目、鄯善县人 民医院疫情防控物资项目等 5 个重点项目开展了第三方独立评 价工作，项目资金总额 3689.42 万元，项目资金执行率为 100%， 第三方综合评价得分 90 分以上，绩效等级“优”的项目有 4 个， 80-90 分 1 个，绩效等级“良”的项目 1 个。 4.2021 年项目绩效目标申报工作。2021 年我县部门预算编 制严格按照“谁申请资金，谁编制目标”原则执行，申报项目支 出预算必须结合经济效益、社会效益、生态效益和可持续影响等 原则，各部门单位规范项目绩效目标设置，部门预算经县人民代 表大会审查批准后，财政部门在部门预算批复中同时批复绩效目 - 3 - 标。2021 年我县有项目预算的 68 家单位 95 个项目均按要求申 报了绩效目标，项目预算总额为 14731.56 万元，申报率 100%。 5.2021 年整体绩效目标申报。各部门单位根据县财政下达 的基本支出及项目支出预算，结合各自部门中长期规划和年度工 作计划、年度主要任务，以部门预算资金管理为主线，统筹考虑 资产和业务活动，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、 可持续发展能力和服务对象满意度等方面设置了部门整体绩效 目标。2021 年我县 120 家部门预算单位均按要求设置了部门整 体绩效目标，部门预算总额为 173929.26 万元，申报率 100%。 6.2021 年项目绩效监控工作。进一步细化绩效监控对象、 范围、工作流程、工作要求和时间安排，严格按绩效目标开展绩 效监控工作。我县已按要求完成了 5 月底、8 月底两个监控时点 的项目绩效监控工作，并已按时上报。截至 2021 年 8 月底，我 县纳入绩效监控的项目共计 166 个，项目资金总额 73431.36 万 元，其中，专项项目 35 个，项目资金总额 51806.86 万元，县级 项目 131 个，资金总额 21624.5 万元。 7.整体绩效监控工作。以 2021 年 6 月底为节点，各部门单 位对本单位整体绩效进行监控，填报部门单位整体绩效监控表、 监控报告，并对偏差大于 20%的项目附带了独立说明并制定整改 措施。截至 2021 年 6 月，我县预算执行资金总额 79438.22 万元， 预算执行率为 45.67%，绩效总体目标完成率 55%。2021 年的整 体绩效自评工作将在 2021 年部门决算工作前开展，具体时间将 由上级部门根据决算工作统一安排。 8.财政直达资金。我县已按要求及时编制绩效目标、完成直 达资金绩效目标的公开工作，并于 8 月底同步实施绩效监控工作。 - 4 - 截至 2021 年 8 月底，我县纳入绩效监控的直达资金项目共计 74 个，项目资金总额 39433.52 万元。 9.财政扶贫资金绩效监控工作。设置扶贫资金项目绩效目标， 实施绩效监控，并开展绩效评价，及时完成扶贫资金分配及绩效 目标公开公示工作。截至 2021 年 8 月底，我县纳入扶贫动态绩 效监控的项目共计 38 个，资金总额 5226.25 万元。我县已按要 求完成 5 月底、8 月底两个监控时点的项目绩效监控工作，并已 按时上报。 （二）社会保险基金预算绩效管理工作情况 2021 年根据预算绩效管理“全覆盖”的相关要求，我县按 照《预算法》、《社会保险法》和《社会保险基金财务制度》的要 求，将社会保险基金纳入预算绩效管理。县社保局结合社会保险 事业管理及其经办执行的上级机关事业单位基本养老保险、城乡 居民医疗保险、城乡居民养老保险的政策、法律、法规认真编报 了社会保险基金预算，并按要求设置了社保基金绩效目标，完成 公开公示，强化社会保险基金预算执行，结合财政绩效监控时点 做好监控。 （三）地方政府债务预算绩效管理工作情况 2021 年根据《自治区党委 自治区人民政府关于全面实施 预算绩效管理的实施意见》的要求，鄯善县对 2021 年地方政府 债务支出全面实施了预算绩效管理，具体如下： 1.鄯善县地方政府新增债券总体情况。2021 年鄯善县到位 自治区转贷地方政府新增债券资金 12.4 亿元，其中：一般债券 4.5 亿元，专项债券 7.9 亿元，主要用于公共安全、改善人居环 境、供排水、冷链物流、医疗卫生及生态环境保护等重大公益性 - 5 - 项目。 2.鄯善县债务绩效管理情况。我县组织各项目实施单位，在 债券资金安排之前，对涉及新增的 22 个债券项目（债券资金 12.4 亿元）均设置了绩效目标，并按要求和项目支出同期进行 了监控，我县已按要求完成了 5 月底、8 月底两个监控时点的项 目绩效监控工作，并已按时上报。 （四）政府购买服务预算绩效管理情况 2021 年鄯善县政府购买服务项目为全民健康体检、农业保 险 2 项。政府购买服务主体分别为县卫生健康委员会、农业农村 局。绩效目标由购买主体部门按照“谁申请资金，谁编制目标” 的原则进行编制，财政部门按照“谁分配资金，谁审核目标”的 原则，相互配合共同做好预算绩效的审核工作，此类项目已并入 公共预算项目绩效管理。 三、工作成效 2021 年通过全面预算绩效管理工作的有序推进，鄯善县绩 效管理工作取得初步成效。在 2021 年上半年自治区各地、县全 面实施预算绩效管理综合评价审核中，鄯善县位列吐鲁番市区县 第一名。 全面预算绩效管理的实施，进一步优化了我县支出结构，提 升了项目资金的管理水平，进一步明确了部门职责，提高了财政 资金的使用效益，形成了自我评价、自我监督的评价监管体系。 通过开展预算绩效评价，我县逐步建立起了政府统一领导、县财 政局牵头、项目支出部门预算、执行单位共同参与的预算绩效管 理组织体系。通过预算绩效管理将财政资金与各预算单位部门发 展规划和年度工作计划有机结合起来，进行跟踪问效，有利于整 - 6 - 合财政资源，优化财政支出结构，减少财政支出的随意性和盲目 性，最大限度的将财政资金配置到效益最佳的部门并发挥最大效 益，进一步提高理财水平，有效遏制违规使用财政资金的行为。 四、存在的问题 1.部分单位对项目绩效工作不够重视，存在“重投入轻管理， 重资金轻绩效”的思想，指标体系的设立及评价全部由财务人员 负责，目标设置与实际业务开展差距较大，绩效目标设置不合理， 不利于后期绩效监控及评价工作的开展。 2.绩效评价专业人才较少，绩效管理工作基础薄，绩效评价工 作质量不高，绩效目标、绩效监控、绩效评价及结果应用还不够。 五、下一步工作计划 1.加强宣传与培训。继续在全县范围内深入开展预算绩效管 理宣传，从重资金投入转向重预算编制、执行和监管全过程绩效 管理。进一步明确“花钱必问效，无效必问责”的绩效理念，强 化了部门和单位的自我约束意识和责任意识，为预算绩效管理创 造良好的思想基础和舆论环境，提高财政资金的使用效益。 2.探索第三方参与绩效管理工作。将预算绩效内部考核和外 部考核相结合，加强第三方评估机构规范管理和学习培训，确保 第三方机构对项目进行客观、准确、科学的评价，提出合理建议， 为后续财政项目支出提供决策参考，提高预算绩效管理效果。 3.强化绩效评价结果的运用。把绩效评价结果作为下年度安 排部门预算和考核部门工作业绩的重要依据，进一步优化财政资 源配置，对绩效低下的资金，取消或调整支持方式，调整支出结 构，使财政资金的安排使用更趋合理、有效，提高财政资金的使 用效益。 - 7 - 4.加强绩效管理公开。逐步推动各预算单位将绩效目标、自 评结果等在一定范围内公开。对一些社会关注度高、影响力大的 民生项目和重点项目的绩效情况，将逐步依法向社会公开。通过 在“阳光下”运行，提升绩效管理工作的质量和效果。 - 8 -