2017年度教研室部门决算公开.pdf

西宁市城东区教学研究室 2017 年度部门决算 1 目录 第一部分 部门概况 1、部门职责 2、机构设置情况 第二部分 2017 年度部门决算报表 1、部门收支总体情况表 2、部门收入总体情况表 3、部门支出总体情况表 4、财政拨款收支总体情况表 5、一般公共预算支出情况表 6、一般公共预算基本支出情况表 7、一般公共预算 “三公”经费支出情况表 8、政府性基金预算支出情况表 9、财政拨款支出情况表 10、机关运行经费支出情况表 11、政府采购支出情况表 第三部分 西宁市城东区教学研究室 2017 年度部门决算 情况说明 第四部分名词解释 2 第一部分 部门概况 一、 部门职责 围绕基础教育课程改革，深入扎实地做好教学研究、指 导、服务工作，从整体上提高新课程实施水平，从教育教学 实际出发，开展教育思想、教学理论、课程结构、教学内容、 教学过程、教学方法、教学手段、教学评价等方面的应用研 究。依据上级有关部门制定的教育科研规划及课题管理办 法，提出我县教育教学研究的整体规划和实施意见。做好教 研课题申报、管理及成果的推广等工作。组织开展教育教学 改革实验，推广教育教学经验，推动教学改革，为教育行政 部门的决策提供依据。加强对中小学执行课题计划、课程标 准和教材使用情况的调研。组织开展教育教学改革实验，推 广教育教学经验;组织多层次，多种形式的教研活动，引导 广大教师树立正确的教育观念，丰富教学技能，执行教学计 划，钻研、掌握学科课程标准和教材，不断改进教学方法， 实施素质教育，提高教学质量。 二、机构设置情况 2017 年度决算编制范围包括各级预算单位 1 个。我单位 无二级预算单位。年末编制人数 9 人，其中：事业编制编制 9 人。单位年末实有人数 6 人，其中：在职人员 6 人。 3 第二部分 2017 年度部门决算报表 收支总体情况表 公开 01 表 金额单位：万元 部门：西宁市城东区教学研 收入 项目 支出 行次 栏次 一、财政拨款收入 1 二、上级补助收入 金额 项目 1 栏次 203.69 行次 2 一、一般公共服务支出 28 2 二、外交支出 29 三、事业收入 3 三、国防支出 30 四、经营收入 4 四、公共安全支出 31 五、附属单位上缴收入 5 五、教育支出 32 六、其他收入 6 六、科学技术支出 33 7 七、文化体育与传媒支出 34 8 八、社会保障和就业支出 35 9 九、医疗卫生与计划生育支出 36 10 十、节能环保支出 37 11 十一、城乡社区支出 38 12 十二、农林水支出 39 13 十三、交通运输支出 40 14 十四、资源勘探信息等支出 41 15 十五、商业服务业等支出 42 16 十六、金融支出 43 17 十七、援助其他地区支出 44 18 十八、国土海洋气象等支出 45 19 十九、住房保障支出 46 20 二十、粮油物资储备支出 47 21 二十一、其他支出 48 22 23 用事业基金弥补收支差额 24 结余分配 51 年初结转和结余 25 年末结转和结余 52 203.69 本年支出合计 26 27 136.06 38.57 27.86 49 本年收入合计 总计 金额 50 202.49 1.2 53 203.69 总计 注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。 4 54 203.69 收入总体情况表 公开 02 表 部门：西宁市城东区教学研究室 金额单位：万元 项目 功能分类科目编码 栏次 类 款 项 205 20502 2050202 20504 2050499 208 20805 2080505 2080506 2080599 20808 2080801 20827 2082702 2082703 221 22102 2210201 2210203 本年收 入合计 财政拨 款收入 上级补 助收入 事业 收入 经营 收入 附属单位 上缴收入 其他 收入 1 203.69 137.26 134.60 134.60 2.66 2.66 38.57 28.47 2 203.69 137.26 134.60 134.60 2.66 2.66 38.57 28.47 3 4 5 6 7 10.56 10.56 科目名称 合计 教育支出 普通教育 小学教育 成人教育 其他成人教育支出 社会保障和就业支出 行政事业单位离退休 机关事业单位基本养老保险缴 费支出 机关事业单位职业年金缴费支 出 其他行政事业单位离退休支出 抚恤 死亡抚恤 财政对其他社会保险基金的补 助 财政对工伤保险基金的补助 财政对生育保险基金的补助 住房保障支出 住房改革支出 住房公积金 购房补贴 1.74 1.74 16.17 9.38 9.38 16.17 9.38 9.38 0.73 0.73 0.46 0.27 27.86 27.86 6.79 21.06 0.46 0.27 27.86 27.86 6.79 21.06 注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。 支出总体情况表 公开 03 表 部门：西宁市城东区教学研究室 金额单位：万元 项目 功能分类科目编码 类 205 20502 2050202 20504 2050499 208 20805 2080505 2080506 2080599 20808 2080801 20827 2082702 2082703 221 22102 2210201 2210203 款 项 科目名称 栏次 合计 教育支出 普通教育 小学教育 成人教育 其他成人教育支出 社会保障和就业支出 行政事业单位离退休 机关事业单位基本养老保险缴 费支出 机关事业单位职业年金缴费支 出 其他行政事业单位离退休支出 抚恤 死亡抚恤 财政对其他社会保险基金的补助 财政对工伤保险基金的补助 财政对生育保险基金的补助 住房保障支出 住房改革支出 住房公积金 购房补贴 注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。 5 本年支 出合计 基本支出 1 203.69 137.26 134.60 134.60 2.66 2.66 38.57 28.47 2 203.69 137.26 134.60 134.60 2.66 2.66 38.57 28.47 10.56 10.56 1.74 1.74 16.17 9.38 9.38 0.73 0.46 0.27 27.86 27.86 6.79 21.06 16.17 9.38 9.38 0.73 0.46 0.27 27.86 27.86 6.79 21.06 项目支 出 上缴上 级支出 经营 支出 对附属 单位补 助支出 3 4 5 6 支出总体情况表 公开 04 表 部门：西宁市城东区教学研究室 收 项目 栏次 一、一般公共预算 财政拨款 二、政府性基金预 算财政拨款 本年收入合计 金额单位：万元 入 行 次 1 金额 项目 1 栏次 出 行次 合计 一般公 共预算 财政拨 款 政府性基金预算 财政拨款 2 3 4 137.26 137.26 38.57 38.57 27.86 27.86 一、一般公共服务支出 28 2 二、外交支出 29 3 三、国防支出 30 4 四、公共安全支出 31 5 五、教育支出 32 6 六、科学技术支出 33 7 七、文化体育与传媒支出 34 8 八、社会保障和就业支出 35 9 九、医疗卫生与计划生育支出 36 10 十、节能环保支出 37 11 十一、城乡社区支出 38 12 十二、农林水支出 39 13 十三、交通运输支出 40 14 十四、资源勘探信息等支出 41 15 十五、商业服务业等支出 42 16 十六、金融支出 43 17 十七、援助其他地区支出 44 18 十八、国土海洋气象等支出 45 19 十九、住房保障支出 46 20 二十、粮油物资储备支出 47 21 二十一、其他支出 48 本年支出合计 49 202.49 202.49 年末财政拨款结转和结余 50 1.2 1.2 203.69 203.69 22 203.69 支 203.69 年初财政拨款结 23 转和结余 一般公共预算 24 51 25 52 26 53 财政拨款 政府性基金预 算财政拨款 总计 27 203.69 总计 54 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。 6 一般公共预算支出情况表 公开 05 表 部门：西宁市城东区教学研究室 金额单位：万元 项目 功能分类科目编码 栏次 类 款 项 205 20502 2050202 20504 2050499 208 20805 2080505 2080506 2080599 20808 2080801 20827 2082702 2082703 221 22102 2210201 2210203 科目名称 小计 1 203.69 137.26 134.60 134.60 2.66 2.66 38.57 28.47 10.56 1.74 16.17 9.38 9.38 0.73 0.46 0.27 27.86 27.86 6.79 21.06 合计 教育支出 普通教育 小学教育 成人教育 其他成人教育支出 社会保障和就业支出 行政事业单位离退休 机关事业单位基本养老保险缴费支出 机关事业单位职业年金缴费支出 其他行政事业单位离退休支出 抚恤 死亡抚恤 财政对其他社会保险基金的补助 财政对工伤保险基金的补助 财政对生育保险基金的补助 住房保障支出 住房改革支出 住房公积金 购房补贴 本年支出 基本支出 2 203.69 137.26 134.60 134.60 2.66 2.66 38.57 28.47 10.56 1.74 16.17 9.38 9.38 0.73 0.46 0.27 27.86 27.86 6.79 21.06 项目支出 3 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。 一般公共预算基本支出情况表 公开 06 表 部门：西宁市城东区教学研究室 金额单位：万元 人员经费 经济 分类 科目 编码 301 30101 30102 30103 公用经费 经济分 类科目 编码 科目名称 金额 97.2 33.71 32.69 302 30201 30202 30203 15.64 30204 手续费 30106 工资福利支出 基本工资 津贴补贴 奖金 其他社会保障 缴费 伙食补助费 30205 水费 30107 绩效工资 30206 电费 10.56 30207 邮电费 1.74 30208 取暖费 2.87 30209 物业管理费 74.95 30211 差旅费 30104 30108 30109 30199 303 机关事业单位 基本养老保险缴 费 职业年金缴费 其他工资福利 支出 对个人和家庭的 补助 科目名称 金额 商品和服务支出 办公费 印刷费 咨询费 30.33 13.86 1.27 经济分 类科目 编码 科目名称 310 31001 31002 31003 其他资本性支出 房屋建筑物购建 办公设备购置 专用设备购置 31005 基础设施建设 0.06 31006 0.41 31007 大型修缮 信息网络及软件购 置更新 1.47 2.58 因公出国（境）费 31008 物资储备 31009 土地补偿 31010 安置补助 31011 离休费 30212 30302 30303 30304 30305 30306 30307 30308 30309 退休费 退职（役）费 抚恤金 生活补助 救济费 医疗费 助学金 奖励金 30213 30214 30215 30216 30217 30218 30224 30225 维修(护)费 租赁费 会议费 培训费 公务接待费 专用材料费 被装购置费 专用燃料费 2.46 0.44 31013 31019 31020 31099 304 30401 30402 30403 30310 生产补贴 30226 劳务费 0.3 30499 30311 30312 30313 住房公积金 提租补贴 购房补贴 21.06 30227 30228 30229 307 30701 30707 30314 采暖补贴 2.34 30231 委托业务费 工会经费 福利费 公务用车运行维护 399 其他支出 30315 物业服务补贴 其他对个人和 家庭的补助支出 30239 其他交通费用 39906 赠与 1.73 30240 税金及附加费用 30399 9.38 33.65 6.79 30299 人员 经费 合计 172.16 公用经 费合计 31012 地上附着物和青苗 补偿 30301 用 费 出 其他商品和服务支 7 金额 拆迁补偿 公务用车购置 其他交通工具购置 产权参股 其他资本性支出 对企事业单位的补贴 企业政策性补贴 事业单位补贴 财政贴息 其他对企事业单位 的补贴 债务利息支出 国内债务付息 国外债务付息 8.69 31.53 一般公共预算“三公”经费及会议费、培训费支出情况表 公开 07 表 部门：西宁市城东区教学研究室 金额单位：万元 “三公”经费预算数 “三公”经费决算数 公务用车购置及运行 公 务 用 车 购 置 及 运 行 费 费 因 较 公 务 接 待 费 较 会 培 议 训 费 费 较上 决 决 年增 算 算 减变 数 数 2 3 2 4 因 公 上 出 国 合计 （ 境 公 公 公 务 务 务 用 用 接 车 车 待 购 运 费 置 行 费 费 年 ） 费 较 公 年 上 出 合 增 增 减 减 （ 变 变 境） 动 小 计 动 较上 公务 较上 较上 较上 国 用 年增 用车 年增 年增 国内 年增 （境 车 减变 运行 减变 减变 接待 减变 ）外 购 动 维护 动 动 费 动 接待 置 (%) 费 (%) (%) (%) 费 1 4 1 5 1 6 2 0 2 1 增 减 小计 变 费 (%) 务 年 国 计 小 计 上 公 (%) 动(%) 动 费 (%) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 0 1 1 1 2 1 3 1 7 1 8 1 9 2 2 0.4 0.4 0.4 0.4 2.4 4 4 4 4 6 0.44 注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中：预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算 财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。 相关统计数： 项目 统计数 项目 统计数 因公出国（境）团组数（个） 因公出国（境）人数（人） 公务用车购置数（辆） 公务用车保有量（辆） 国内公务接待批次（个） 3 国内公务接待人次（人） 国（境）外公务接待批次（个） 20 国（境）外公务接待人次（人） 政府性基金预算支出情况表 公开 08 表 部门：西宁市城东区教学研究室 项目 金额单位：万元 本年支出 年初 结转 科目名称 编码 款 和结 小计 基本支出 项目支出 结余 3 4 5 6 余 栏次 类 年末结转和 本年收入 功能分类科目 项 1 2 合计 注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。 8 财政拨款支出情况表 公开 09 表 部门：西宁市城东区教学研究室 金额单位：万元 项目 本年支出合计 基本支出 项目支出 栏次 203.69 教育支出 普通教育 小学教育 成人教育 其他成人教育支出 社会保障和就业支出 行政事业单位离退休 1 203.69 137.26 134.60 134.60 2.66 2.66 38.57 28.47 2 203.69 137.26 134.60 134.60 2.66 2.66 38.57 28.47 3 机关事业单位基本养 老保险缴费支出 机关事业单位职业年 金缴费支出 其他行政事业单位离 退休支出 抚恤 死亡抚恤 财政对其他社会保险基 金的补助 财政对工伤保险基金 的补助 财政对生育保险基金 的补助 住房保障支出 住房改革支出 住房公积金 10.56 10.56 1.74 1.74 16.17 16.17 9.38 9.38 9.38 9.38 0.73 0.73 0.46 0.46 功能分类科 目编码 类 款 项 205 20502 2050202 20504 2050499 208 20805 2080505 2080506 2080599 20808 2080801 20827 2082702 2082703 221 22102 2210201 科目名称 2210203 购房补贴 0.27 0.27 27.86 27.86 6.79 27.86 27.86 6.79 21.06 21.06 注：本表反映部门本年度按功能分类财政拨款实际支出情况。财政拨款指一般公共预算财政拨款和政府性基金预算 财政拨款。 机关运行经费支出情况表 公开 10 表 部门：西宁市城东区教学研究室 经济分类编码 302 30201 30202 30203 30204 30205 30206 30207 30208 30209 30211 30212 金额单位：万元 项 目 经济分类名称 机关运行经费支出决算 合 计 商品和服务支出 办公费 印刷费 咨询费 手续费 水费 电费 邮电费 取暖费 物业管理费 差旅费 因公出国（境）费用 9 30213 30214 30215 30216 30217 30218 30224 30225 30226 30227 30228 30229 30231 30239 30240 30299 304 307 310 399 维修（护）费 租赁费 会议费 培训费 公务接待费 专用材料费 被装购置费 专用燃料费 劳务费 委托业务费 工会经费 福利费 公务用车运行维护费 其他交通费用 税金及附加费用 其他商品和服务支出 对企事业单位的补贴 债务利息支出 其他资本性支出 其他支出 注：“机关运行经费”指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的 日常公用经费。 政府采购支出情况表 公开 11 表 部门：xxx 金额单位：万元 采购决算 项目 行次 总计 财政性资金 其他资金 1 2 3 1 6.19 6.19 货物 2 6.19 6.19 工程 3 服务 4 栏次 合 计 注：“财政性资金”指纳入财政预算管理的资金，具体包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款、财政专 户管理事业收入和其他收入等。 10 第三部分西宁市城东区教学研究室部门 2017 年度部 门决算情况说明 一、收支总体情况说明 2017 年度收入总计 203.69 万元、 支出总计 202.49 万元。 与上年相比，收入总计增加 63.19 万元，支出增加 62.99。 主要原因是：日常公用经费及人员增加。 （一）收入总计 203.69 万元，包括： 财政拨款收入 203.69 万元，为当年从财政取得的一般 公共预算拨款预算拨款。与上年相比增加 63.19 万元，增长 45%，主要原因是：日常公用经费及人员增加。我单位无上 述收入外其它收入。 （二）支出总计 203.69 万元，包括： 1、教育（类）支出 137.26 万元，占 67%,主要用于教研 室教育单位教学等方面的支出。我单位无上述收入外其它支 出。与上年相比增加 17.46 万元，增长 14.7%，主要原因是： 日常公用经费及人员增加。 2、社会保障和就业（类）支出 38.57 万元，占 19%,主 要用于开支的离退休人员经费和离退休干部管理机构为离 退休人员提供管理和服务所发生的工作支出。与上年相比增 加 28.47 万元，增长 281%，主要原因是工资基数增加。 11 3、住房保障（类）支出 27.86 万元，占 14%,主要用于 按照国家政策规定为职工缴纳和发放的住房公积金、提租补 贴、购房补贴等住房改革方面的支出。与上年相比增加 16.06 万元，增长 136%，主要原因是退休人员工资增加。 4、年末结转和结余 1.2 万元，为部门结转下年的基本 支出结转。主要为本年度预算安排的绩效奖励无法按原计划 实施，需要需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资 金。 二、收入总体情况说明 本年收入合计 203.69 万元，其中：财政拨款收入 203.69 万元，占 100%。 ，事业收入 0 万元，占 0%；经营收入 0 万元， 占 0%；附属单位上缴收入 0 万元，占 0%；其他收入 0 万元， 占 0%。 三、支出总体情况说明 本年支出合计 203.69 万元，其中：基本支出 203.69 万 元，占 100%. 项目支出 0 万元，占 0%；经营支出 0 万元， 占 0%，对附属单位补助支出 0 万元，占 0%。 四、财政拨款收支总体情况说明 2017 年度财政拨款收入与支出总计 203.69 万元。与上 年相比，财政拨款收入总计增加 63.19 万元，增长 45%，主 要原因是：日常公用经费及人员增加。 12 五、一般公共预算支出情况说明 （一）一般公共预算支出总体情况。 2017 年度一般公共预算支出 202.49 万元，占本年支出 合计的 100%。与上年相比，一般公共预算支出增加 61.99 万 元，增长 45%。主要原因是日常公用经费及人员增加。 （二）一般公共预算支出结构情况。 2017 年度一般公共预算支出主要用于以下方面：教育 （类）支出 137.26 万元，占 67%；社会保障和就业（类）支 出 38.57 万元，占 19%；住房保障（类）支出 27.86 万元， 占 14%。除上述外无其他支出。 （三）一般公共预算支出具体情况。 2017 年度一般公共预算支出年初预算为 157.86 万元， 支出决算为 203.69 万元，完成年初预算的 100%。 1、2050202 小学教育预算 116.82 万元，支出决算为 134.6 万元，完成年初预算的 115%。2050499 其他成人教育 支出预算 2.66 万元，支出决算 2.66 万元，完成年初预算的 100%，完成年初预算的 100%。 2、2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出预算 13.35 万元，支出决算为 10.56 万元，完成年初预算的 80%。 2080599 其他行政事业单位离退休支出预算 11.92 万元，支 出决算为 16.17 万元，完成年初预算的 137%。2080801 死亡 13 抚恤年初无预算，决算支出 9.38 万元，2082702 财政对工伤 保险基金的补助预算 0.50 万元，支出决算为 0.46 万元，完 成年初预算的 92%。2082703 财政对生育保险基金的补助预 算 0.32 万元，支出决算为 0.17 万元，完成年初预算的 84%。 3、22102 住房改革支出预算 12.29 万元，支出决算为 27.86 万元，完成年初预算的 226%。其中 2210201 住房公积 金决算支出 6.79，2210203 购房补贴支出 21.06 万元。 六、一般公共预算基本支出情况说明 2017 年度一般公共预算基本支出 203.69 万元，其中： 人员经费 172.16 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金 缴费、其他工资福利支出、抚恤金、奖励金、住房公积金、 购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费 31.53 万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、 电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、会议费、培 训费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用、 其他商品和服务支出、国内债务付息、办公设备购置、专用 设备购置、信息网络及软件购置更新、其他交通工具购置、 其他资本性支出。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明 （一）“三公”经费支出执行情况说明。 14 2017 年度“三公”经费支出预算为 0.44 万元，支出决 算为 0.44 万元，完成预算的 100%，其中：公务接待费预算 0.44 万元,支出决算为 0.44 万元，完成预算的 100%。 （二）“三公”经费支出具体执行情况说明。 2017 年度“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费 支出决算 0 万元，占 0%；公务用车购置及运行维护费支出决 算 0 万元，占 0%；公务接待费支出决算 0.44 万元，占 100%。 具体情况如下： 1、因公出国（境）费支出 0 万元。 2、公务用车购置及运行维护费支出 0 万元。其中：公 务用车购置支出 0 万元，购置公务用车 0 辆；公务用车运行 维护费支出 0 万元，公务用车保有量为 0 辆。 3、公务接待费支出 0.44 万元。其中：国内公务接待支 出 0.44 万元，接待 3 批次，接待 20 人次，外事接待支出 0 万元，接待 0 批次，接待 0 人次；国（境）外接待支出 0 万 元，接待 0 批次，0 人次。 （三）“三公”经费增减变化情况说明。 2017 年度“三公”经费支出决算数比上年决算数减少 0.06 万元，下降 12%。其中：公务接待费支出决算数比上年 数减少 0.06，下降 12%。主要原因是公务接待人数和次数减 少。 15 八、政府性基金预算收支情况说明 2017 年我单位无政府性基金预算收支。 九、财政拨款支出情况说明 （一）财政拨款支出总体情况。 2017 年度财政拨款支出 202.49 万元，占本年支出合计 的 100%。与上年相比，财政拨款支出增加 61.99 万元，增长 增长 43%。主要原因是日常公用经费及人员增加。 （二）财政拨款支出结构情况。 2017 年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方 面：教育（类）支出 137.26 万元，占 67%；社会保障和就业 （类）支出 38.57 万元，占 19%；住房保障（类）支出 27.86 万元，占 14%。 十、机关运行经费支出情况说明 2017 年度，我单位无机关运行经费支出。 十一、政府采购支出情况说明 2017 年度，本部门政府采购支出总额 6.19 万元，其中： 政府采购货物支出 6.19 万元。 十二、项目支出绩效目标和绩效评价结果完成情况说明 （一）绩效管理开展及完成情况。 2017 年度，我单位无省财政厅下达预算绩效项目。 十三、其他重要事项的情况说明 16 （一）国有资产占用情况。截至 2017 年 12 月 31 日， 西宁市城东区教学研究室共有车辆 0 辆，其中：副部（省） 级及以上领导用车 0 辆、一般公务用车 0 辆、一般执法执勤 用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆；单价 50 万元以上通用设备 0 台（套） ，单价 100 万元以上专用设备 0 台（套） 。 17 第四部分 名词解释 一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。 二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位 取得的非财政补助收入。 三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助 活动取得的收入。 四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活 动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 五、附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按 规定标准或比例缴纳的各项收入。 六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收 入”、“经营收入”等以外的收入，如投资收益、利息收入 等。 七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的 “财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业 收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出 的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年 收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额 的基金）弥补当年收支缺口的资金。 八、上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件 变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资 18 金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收 入、其他收入的结转和结余。 九、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：指单位 按照国家政策规定用于住房改革方面的支出。包括住房公积 金、提租补贴和购房补贴三个项级科目。1.住房公积金：指 按照《住房公积金管理条例》和其他相关规定，由单位及其 在职职工以职工工资为缴存基数，分别按照一定比例缴存的 长期住房储金。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务 员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职 务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区 津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等；事业单位 缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工 资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。单位和职工住房 公积金缴存比例均不得低于 5%，不得高于 12%。2.提租补贴： 指按照房改政策规定的标准，向职工发放的租金补贴。3.购 房补贴：指 1998 年住房分配货币化改革以后，按照国家房 改政策规定，向无房职工、住房面积未达到规定标准的职工 发放的住房补贴。 十、结余分配：指当年结余的分配情况。主要包括事业 单位按规定提取的职工福利基金，交纳所得税、转入事业基 金以外的结余分配情况。 19 十一、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、 因客观条件变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按 有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也 包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。 十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工 作任务而发生的人员支出和公用支出。 十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任 务和事业发展目标所发生的支出。 十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 十五、对附属单位补助支出：指预算单位对所属单位补 助发生的支出。 十六、“三公”经费财政拨款支出：指财政资金安排的 因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支 出。其中，因公出国（境）费是指单位工作人员因公务出国 （境）的往返机票费、住宿费、伙食费、培训费等支出；公 务用车购置及运行费是指单位购置公务用车支出及公务用 车使用过程中发生的租用费、燃料费、过路过桥费、保险费 等支出；公务接待费支出是指单位按规定开支的各类公务接 待（含外宾接待）支出。 十七、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员 20 法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金， 包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日 常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、 办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护 费以及其他费用。 21