天门市机关事业社会保险局2021年度部门决算公开.pdf

天门市机关事业社会保险局 2021 年部门决算 目 第一部分 录 部门概况 一、主要职能 二、部门决算单位构成 第二部分 2021 年度部门决算表 一、本级决算表 (一)收入支出决算总表 (二)收入决算表 (三)支出决算表 (四)财政拨款收入支出决算总表 (五)一般公共预算财政拨款支出决算表 (六)一般公共预算财政拨款基本支出决算表 (七) “三公”经费公共预算财政拨款支出决算表 (八)政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 (九)国有资本经营预算财政拨款支出决算表 13 第三部分 2021 年度部门决算情况和重要事项说明 第四部分 名词解释 第一部分 部门概况 一、主要职能 部门主要职责及机构设置情况说明。在职人员 11 人， 退休人员 7 人。 根据天编[2007]101 号文件精神和本局业务要求，现制 定天门市机关事业社会保险局职能配置、内设机构和人员编制的 方案。 （一）贯彻执行国家、省和市有关行政机关、事业单位养老 保险的方针、政策。 （二）负责全市行政机关、事业单位参保在职职工养老保险 14 费、职业年金核定、记录、上缴划拨，保险关的转移、统筹账户 和个人账户记录，个人账户查询。 （三）负责全市行政机关、事业单位参保退休人员养老保 险待遇的审核、发放工作。 （四）负责全市行政机关、事业单位养老保险基金计划、控 制、核算、分析和基金的收入支出帐务处理以及财政专户的记账、 对账工作。 二、机构设置情况 天门市机关事业社会保险局内设 8 个科室主要是： 1、办公室 协调各科室相关工作，承办本局的各类公文 材料的起草、请示汇报、重大会议通知的上报或下送。负责文件、 报刊、信息的传、接、阅文处理工作。做好保密工作和全局文书 档案管理工作，管理好局印章；负责组织局机关干部职工的政治 学习，督促制定并监督实施局党务规章制度；撰写、审定、核发 局发文件，组织相关科室制定局内规章制度并监督实施；组织局 内会议，检查督办会议决定的事项，做好党务、政务工作的综合 协调；负责干部职工年度考核，工资晋升、晋级，干部职工人事 档案管理工作；做好党风廉政建设和信访维稳工作；做好经费出 纳工作；完成领导交办的其它工作。 2、基金财务科 正确贯彻执行国家的财经方针、政策、法 15 规；负责编制基金和经费预决算及年终财务报表，基金和经费日 常的账务处理，及时与税务和银行对账，做到账帐相符；负责票 据的领用、核销、保管和会计凭证、会计账簿等会计资料按会计 档案管理规定整理，装册归档；基金收支两条线的财政专户管理。 基金待遇处理、养老金的申报拨付等；基金业务统计工作；实施 准备期结算、新老机保衔接结算工作；认真履行好财务监督职能， 及时向领导汇报财务收支情况和银行存款情况。 3、职业年金科 向机关事业单位提供职业年金管理信息情 况，向参保人员提供职业年金个人账户信息查询服务；每月定期 与参保单位、财务核对当月年金征收数据，进行账实匹配；导出 职业年金归集计划和财务实收到账进行账实匹配；生成本级年金 归集计划，打印《职业年金归集上缴计划表》，通知财务部门生 成划款指令；职业年金转移接续，年金补记，记实等工作；职业 年金的待遇综合业务；新老机关保险衔接对账和应转企保单位和 人员的相关业务。 4、待遇审核科 负责办理退休人员待遇计发、重算；在职 和退休“中人”死亡人员一次性待遇计发；定期待遇调整，定期 待遇暂停和恢复；待遇补发或扣回，生成每月的应付计划和应付 结算账、直发计划，待遇业务月结；退休待遇查询。 5、申报核定科 申报核定科负责办理机关保险单位参保登 记；单位信息变更，单位注销，单位暂停参保及恢复参保；参保 16 人员信息修改，参保单位人员新增、停保、续保、人员终保；在 职转退休等人员增减变动业务，单位年度缴费基数申报，缴费基 数调整，每月单位应收计划认定；征缴数据锁定、月结，单位应 缴信息传输税务征收，月应收汇总表和实施准备期汇总表报送； 在职人员个人帐户计息，省内跨统筹区人员转入和转出办理。 6、待遇发放科 负责新老机关保险待遇支付、报盘；退休 人员待遇发放失败二次支付；退休人员银行账户信息维护；新机 保退休人员社保卡银行账户区配；生成新机保当月支付计划；退 休人员资格认证；养老金稽核；单位信息管理。 7、稽核科 负责监督单位内部控制制度的落实，规范各项 业务流程，强化基金监管；承办机关事业社会保险的各项稽核工 作，按要求处理上级各类稽核问题的回复；负责稽核中查出问题 的整改处理意见，督查稽核问题的整改落实情况；配合财政、审 计部门和上级稽核部门的审计和监督工作；完成领导交办的其他 工作。 8、信息管理科 负责本级机关事业社会保险信息管理系统 建设规划，抓好信息系统建设；负责做好机关事业社会保险信息 系统的运行和日常维护与管理；严格执行计算机信息系统安全保 护管理制度，落实安全保护技术措施，定期进行安全检查，及时 排除安全隐患；做好数据修改的协调处理工作；做好全市机关事 业社会保险业务、财务系统计算机操作人员的培训；完成领导交 17 办的其他工作。 公共职能：1、整理本科（室）业务档案 18 2、完成中心 第二部分 2021 年度部门决算表 一、决算表 (一)收入支出决算总表（附表 1） 19 (二) 收入决算表（附表 2） 21 （三）支出决算表（附表 3） 22 （四）财政拨款收入支出决算总表（附表 4） 23 （五）一般公共预算财政拨款支出决算表（附表 5） 24 （六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表（附表 6） 25 （七）“三公”经费公共预算财政拨款支出决算表（附表 7） 26 （八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（附表 8） 27 （九）国有资本经营预算财政拨款支出决算表（附表 9） 28 第三部分 天门市机关事业社会保险局年度部门决算 情况和重要事项说明 一、 2021 年部门决算情况说明 （一）收入支出决算总体情况 2021 年度收入总计 175 万元，支出总计 150 万元。与 上年度相比，收入总计减少 13 万元，减少 7%；支出总计减 少 72 万元，减少 48%。收入减少主要原因是 2020 年底有退 休人员；支出减少主要原因是 2021 年度受疫情影响财政财 力减弱各项支出削减。 （二）收入决算情况 2021 年度本年收入 175 万元，其中：财政拨款收入 175 万元，占 100%；上级补助收入 0 万元，占本年收入合计的 0%；事业收入 0 万元，占本年收入合计的 0%；经营收入 0 万 元，占本年收入合计的 0%；附属单位上缴收入 0 万元，占本 年收入合计的 0%；其他收入 0 万元，占本年收入合计的 0%。 （三）支出决算情况 2021 年度本年支出 150 万元，其中：基本支出 125 万 元，占本年支出合计的 83%；项目支出 25 万元，占本年支出 合计的 17%；上缴上级支出 0 万元，占本年支出合计的 0%； 经营支出 0 万元，占本年支出合计的 0%；对附属单位补助支 出 0 万元，占本年支出合计的 0%。 （四）财政拨款收入支出决算总体情况 29 2021 年度财政拨款收入决算合计 175 万元，其中：一 般公共预算财政拨款 175 万元，占收入决算合计的 100%；政 府性基金预算财政拨款 0 万元，占收入决算合计的 0%。年初 财政拨款结转和结余 54 万元。 2021 年度财政拨款支出决算合计 150 万元，其中：一般 公共预算财政拨款 150 万元，占支出决算合计的 0%；政府性 基金预算财政拨款 0 万元，占支出决算合计的 0%。年末财政 拨款结转和结余 46 万元。 （五）一般公共预算财政拨款支出决算情况 2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算为 150 万元， 其中：基本支出 125 万元，占本年支出合计的 83 %；项目支 出 25 万元，占本年支出合计的 15 %。与上年相比，一般公 共预算财政拨款支出减少 72 万元，减少 48%。减少原因主要 2020 年人员年底有退休人员、2021 年度受疫情影响财政财 力减弱各项支出削减。 （六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况 2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算合计 125 万元，包括人员经费和公用经费，支出具体情况如下： 人员经费 119 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保 险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、退休 费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积 30 金、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家 庭的补助支出等。 公用经费 6 万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、 手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅 费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、 培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、公 务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。 （七）财政拨款“三公”经费支出决算情况 1、“三公”经费支出情况及增减变动原因 2021 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费决算数为 0.21 万元（含机关及所属基层预算单位），其中：因公出国 （境）费 0 万元，公务用车购置及运行维护费 0 万元，公务接待 费 0.21 万元。 2021 年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费决算数 为 0 万元（含机关及所属基层预算单位），其中：因公出国 （境）费 0 万元，公务用车购置及运行维护费 0 万元，公务 接待费 0 万元。 2021 年“三公”经费决算比预算数增加 0.11 万元，主 要原因是接待业务交流学习。其中：因公出国（境）费增加 （减少）0 万元，公务用车购置及运行费增加（减少）0 万 元，公务接待费增加 0.21 万元。 2、“三公”经费支出相关情况说明 （1）因公出国（境）团组 0 个，累计 0 人次。 31 （2）公务用车购置及运行维护费指单位公务用车购置 费（含车辆购置税）、燃料费、维修费、过路过桥费、保险 费等支出。其中：公务用车购置费 0 万元。 2021 年使用财 政拨款购置公务用车 0 辆，主要是老旧车辆更新,经批准按 规定程序购置；公务用车运行维护费 0 万元。主要用于车辆 燃油、维修、保险等费用支出。 2021 年财政拨款开支运行 维护费的公务用车保有量为 0 辆。截至 2021 年底，本部门 共有公务车辆 0 辆，价值 0 万元。 （3）公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含 外宾接待）支出。 2021 年公务接待全部为国内公务接待， 主要用于按有关规定接待……调研考察、执行任务、学习交 流、检查指导、请示汇报等公务活动所产生的活动场地租赁、 工作餐费等各类支出，共计接待 2 批次，18 人次。 （八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况 2020 年度无政府性基金预算财政拨款收入支出。 （九）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况 2020 年度无国有资本经营预算财政拨款支出。 二、重要事项说明 （一）关于机关运行经费支出说明 本部门（单位）2021 年度机关运行经费支出 6.3 万元（与 部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公 共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持衔接），比年 初预算数增加 1.8 万元，增长 28%。其中：办公费 0.84 万元、 32 印刷费 0.5 万元、邮电费 0.5 万元、差旅费 0.68 万元、维 修费 0.22 万元、工会经费 0.71 万元、水电费 2.34 万元、 公务接待 0.21 万元、培训费 0.万元、其他商品和服务支出 0.06 万元。主要原因是：办公设施设备购置经费增加。 （二）关于政府采购支出说明 本部门（单位）2021 年度无政府采购支出 （三）关于国有资产占用情况说明 本单位无公车 （四）关于 2021 预算绩效情况的说明 1、预算绩效管理工作开展情况 根据预算绩效管理要求，我部门（单位）组织对 2021 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目 1 个，资金 28 万元，占一般公共预算项目支出总额的 32％。 按照《财政支出绩效评价管理办法暂行办法》、《预算绩效 评价共性指标体系框架》等有关财政支出绩效评价要求，均 已完成相关目标要求。 2、部门决算中项目绩效自评结果 我部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果。 机关事业养老保险政策宣传保费收缴养老金发放项目 绩效自评综述：项目全年预算数为 28 万元，执行数为 28 万 元，完成预算 100％。 33 主要产出和效益：一是核定参保人数全员缴纳、核定退 休人数全员发放、机关事业保险相关政策宣传资料印刷及宣 传；二是机关事业养老保险政策宣传、养老保险按时足额发 放、调待工作及时有序。 34 附件 2 项目绩效自评表 （2021 年度） 项目 名称 主管部门 天门市机关事业社会保险局工作 负责人及电话 熊德芬 天门市人力资源和社会保障局 实施单位 天门市机关事业社会保险局 全年预算数 到位资金数 执行率 28 28 100% 经费 年度资金总 额： 预算执行情况（万 其中：中央补 元） 助 （20 分） 得分 20 地方资 28 28 100% 年度指标值 全年完成值 核定参保人数全员缴纳 100% 95% 核定退休人数全员发放 100% 100% 养老保险缴纳情况 100% 95% 4 按月足额缴纳 100% 95% 2 28 28 2 金 其他资 金 一级 二级指 指标 标 数量指 标（30 三级指标 得分 25 分） 产 出 指 绩 效 指 标 （40 分） 质量指 标（5 分） 时效指 标（3 分） 成本指 标 标（2 分） 机关事业保险相关政策宣传资料 印刷及宣传费 经济效 益指标 效 益 指 标 （40 分） （10 直接经济效益、间接经济效益 \ \ 10 份） 社会效 机关事业养老保险政策宣传调 100% 100% 养老保险按时足额发放 100% 100% 分） 调待工作及时有序 100% 100% 生态效 改善环境 益指标 （10 \ 35 \ 10 10 益指标 （10 分） 可持续 影响指 标（5 公共服务能力提升 100% 100% 基金风险防控 100% 100% 在职、退休人员满意度 100% 100% 5 份） 服务对 象满意 度 5 指标（5 分） 自评得分合计 93 说明：无法考核经济效益指标的项目，不需填年度指标值和完成情况，直接在“经济效益”栏得 10 分。 机关事业养老保险政策宣传保费收缴养老金发放项目 绩效自评综述：在项目实施过程中，全力保障新机关保险政 策解疑答惑工作落实到位，各科室人员结合工作实际对服务 对象的具体问题及时、准确的解答。对宣传相关新政策的预 算进行细化、有计划、有效提高预算执行率，加强监督检查 对财务支出进行审核，确保养老金按时足额发放。 3、绩效评价结果应用情况 绩效项目整体应用情况良好.明确了绩效评价结果应用 的目标,强化了绩效评价结果应用的主体责任；是按照绩效 评价报告中提出的整改意见，针对问题，积极整改,优化各 36 项制度和措施,最大限度的发挥绩效项目的作用,确保项目 资金产出和效益得到进一步提升。 部门整体支出绩效评价指标体系评分表 一级 二级 指标 指标 三级指标 指标 指标解释说明 名称 评分标准 得 分 部门的职责设定是否符合“三 职责明 定”方案中所赋予的职责，用 符合（1）； 1 确（1） 以反映和评价部门工作的目的 不符合（0）。 性与计划性。 部门的活动是否在职责范围之 内并符合部门中长期规划，用 以反映和评价部门活动目标与 部门履职、年度工作任务的相 活动合 符性情况。 规性 评价要点： （2） 1.部门活动的设定在部门所确定 全部符合（2）； 2 其中一项不符合（0）。 的职责范围之内； 目标 2.部门活动符合省委、省政府的发 设定 展规划及本部门的年度工作安排 （5） 与发展规划。 部门所设立的活动是否明确合 理、活动的关键性指标设置是 投入 否可衡量，用以反映和评价部 （15） 门活动目标设定的合理性。 活动合 评价要点： 理性 1.活动目标的设定是可量化的，可 （2） 通过清晰、可衡量的关键指标值予 全部符合（2）； 2 其中一项不符合（0）。 以体现； 2.在活动目标设定时，将关键指标 明细分解为具体的达成目标与工 作任务。 部门自评项目在所有项目中所 部门绩 预算 配置 (10) 效自评 项目占 比率 （5） 占的份额，反映和评价部门对 项目自评的重视程度。 占比率=(自评项目个数/所有项 目个数)×100%。 得分=占比率×该指标分值。 5 1.在职人员控制率小于或等于 100% 5 部门支出项目绩效自评范围： 本年度列入本级财政预算安排 的项目。 在职人 部门本年度实际在职人员数与 37 员控制 编制数的比率，用以反映和评 率（5） 价部门对人员成本的控制程 的，得满分； 2.在职人员控制率大于或等于 115% 度。 的，得 0 分； 在职人员控制率=（在职人员数/ 3.在职人员控制率在 100%-115%之 编制数）×100%。 间的，在 0 分和满分之间计算确定： 在职人员数：部门实际在职人 得分=[max（在职人员控制率）－ 数，以财政部确定的部门决算 某部门在职人员控制率]/[max 编制口径为准，由编制部门和 （在职人员控制率）－min（在职 人劳部门批复同意的临聘人员 人员控制率）]×该指标分值。 除外。 编制数：机构编制部门核定批 复的部门人员编制数。 1.预算完成率大于或等于 95%的，得 满分； 通过对部门本年度预算完成数 预算完 与预算数的比较，反映和评价 成率 部门预算的完成程度。 （5） 预算完成率=（预算完成数/预算 数）×100%。 2.预算完成率小于或等于 85%的，得 0 分； 3.预算完成率在 85%-95%之间的， 5 在 0 分和满分之间计算确定： 得分=[某部门预算完成率-min（预 算完成率）]/[max（预算完成率） －min（预算完成率）]×该指标 分值。 1.预算调整率等于 0 的，得满分； 部门本年度预算调整数与预算 过程 (55) 预算 执行 预算调 数的比率，用以反映和评价部 整率 门预算的调整程度。 （5） 预算调整率=（预算调整数/预算 数）×100%。 (32) 2.预算调整率大于或等于 10%的，得 0 分； 3.预算调整率在 0-10%之间的，在 0 4 分和满分之间确定： 得分=［max（预算调整率）-某部门 预算调整率］/［max（预算调整率） -min（预算调整率）］×该指标分值。 按每一季度的执行情况分别进行 打分，并将每季度的得分累加， 总得分为： 部门季度支付数与季度任务数 支付进 的比率，用以反映和评价部门 度率 预算执行的及时和均衡程度。 （8） 支付进度率=（季度支付数/季度 8 任务数）×100%。 具体计算方法详见部门整体支出 38 绩效评价方案。 1.结转结余率等于 0 的，得满分； 通过对部门本年度结转结余总 结转结 余率 （4） 额与支出预算数的比较，反映 和评价部门对本年度结转结余 资金的实际控制程度。 结转结余率=（结转结余总额/支 出预算数）×100%。 2.结转结余率大于或等于 50%的， 得 0 分； 3.结转结余率在 0-50%之间的，在 0 和满分之间计算确定： 3 得分=[max（结转结余率）－某部 门结转结余率]/[max（结转结余 率）－min（结转结余率）]×该 指标分值。 1.公用经费控制率小于或等于 100% 公用经 费控制 率（5） 通过对部门本年度实际支出的 的，得满分； 公用经费总额与预算安排的公 2.公用经费控制率大于或等于 105% 用经费总额的比率，反映和评 的，得 0 分； 价部门对机构运转成本的实际 3.公用经费控制率在 100%-105%之 控制程度。 间的，在 0 和满分之间计算确定： 公用经费控制率=（实际支出公 得分=［max（公用经费控制率）-某 用经费总额/预算安排公用经费总 部门公用经费控制率］/［max（公用 额）×100%。 经费控制率）-min（公用经费控制 5 率）］×该指标分值。 政府采 购执行 率（5） 通过对部门本年度实际政府采 1.政府采购执行率等于 100%的，得 购预算项目个数与政府采购预 满分； 算项目个数的比较，反映和评 2.政府采购执行率小于或等于 90% 价部门政府采购预算执行情 的，0 分； 况。 3.政府采购执行率在 90%-100%之间 政府采购执行率=（实际政府采 的，在 0 和满分之间计算确定： 购预算项目个数/政府采购预算项 得分=［某部门政府采购执行率-min 目个数）×100%。 （政府采购执行率）］/［max（政府 政府采购项目中非预算内安排 采购执行率）-min（政府采购执行 的项目除外。 率）］×该指标分值。 5 部门使用预算资金是否符合相 关的预算财务管理制度的规 定，反映和评价部门预算资金 预算 资金使 管理 用合规 （15） 性（8） 的规范运行情况。 全部符合（8）； 符合其中七项（6）； 评价要点： 1.符合国家财经法规和财务管理 制度规定以及有关部门资金管理 办法的规定； 2.资金的拨付有完整的审批过程 和手续； 39 符合其中六项（4）； 符合其中五项（2）； 符合其中四项及以下（0）。 8 3.项目的重大开支经过评估论证； 4.符合部门预算批复的用途； 5.不存在截留情况； 6.不存在挤占情况； 7.不存在挪用情况； 8.不存在虚列支出情况。 部门是否按照政府信息公开有 关规定公开相关预决算信息， 用以反映和评价部门预决算管 预决算 信息公 开性 （3） 理的公开透明情况。 预决算信息是指与部门预算、 全部符合（3）； 执行、决算、监督、绩效等管 符合其中两项（2） 理相关的信息。 符合其中一项及以下（0）。 3 评价要点： 1.公开预决算信息； 2.按规定内容公开预决算信息； 3.按规定时限公开预决算信息。 部门基础信息是否完善，用以 反映和评价基础信息对预算管 理工作的支撑情况。 评价要点： 基础信 1.基本财务管理制度健全； 息完善 2.基础数据信息和会计信息资料 性（4） 真实； 3.基础数据信息和会计信息资料 符合全部四项（4）； 符合其中三项（2）； 4 符合其中两项（1）； 符合其中一项及以下（0）。 完整； 4.基础数据信息和会计信息资料 准确。 部门的资产是否保存完整、使 用合规、收入及时足额上缴， 用以反映和评价部门资产运行 资产管 理完整 性（3） 资产 情况。 符合全部三项（3）； 评价要点： 符合其中两项（2）； 1.资产保存完整； 符合其中一项（1）； 2.资产账务管理是否合规，帐实相 符合零项（0）。 3 符； 管理 3.资产有偿使用及处置收入及时 （8） 足额上缴。 固定资 产利用 率（5） 部门实际在用固定资产总额与 1.固定资产利用率大于或等于 95% 所有固定资产总额的比率，用 的，得满分； 以反映和评价部门固定资产使 2.固定资产利用率小于或等于 85% 用效率。 的，得 0 分； 固定资产利用率=（实际在用固 3.固定资产利用率在 85%-95%之间 定资产总额/所有固定资产总额） 的，在 0 和满分之间计算确定： 5 40 得分=［某部门固定资产利用率-min ×100%。 （固定资产利用率）］/［max（固定 资产利用率）-min（固定资产利用 率）］×该指标分值。 1.项目实际完成率大于或等于 95% 的，得满分； 项目实 际完成 率（6） 部门履行职责而实际完成的项目 2.项目实际完成率小于或等于 85% 数与计划完成的项目数的比率，用 的，得 0 分； 以反映和评价部门履职任务目标 3.项目实际完成率在 85%-95%之间 的实现程度。 的，在 0 和满分之间计算确定： 项目实际完成率=（实际完成项目 得分=［某部门项目实际完成率-min 数/计划完成项目数）×100%。 （项目实际完成率）］/［max（项目 6 实际完成率）-min（项目实际完成 率）］×该指标分值。 部门已完成项目中质量达标项目 个数占已完成项目个数的比率,用 产出 (20) 职责 履行 （20） 以反映和评价部门履职质量目标 项目质 的实现程度。 量达标 项目质量达标率=（已完成项目中 率（7） 质量达标项目个数/已完成项目个 数）×100%。 项目质量达标是指项目决算验收 合格。 1.项目质量达标率等于 100%的，得 满分； 2.项目质量达标率小于或等于 99% 的，得 0 分； 3.项目质量达标率在 99%-100%之间 的，在 0 和满分之间计算确定： 7 得分=［某部门项目质量达标率-min （项目质量达标率）］/［max（项目 质量达标率）-min（项目质量达标 率）］×该指标分值。 部门活动中达到绩效目标的关键 指标个数与关键指标总个数的比 活动关 键指标 达标率 （7） 率，用以反映和评价部门活动履职 目标的实现程度。 活动关键指标达标率=（关键指标 达标个数/关键指标总个数）× 得分=活动关键指标达标率×该指标 分值。 7 100%。 活动关键指标达标是指完成关键 指标绩效目标设置的 90%及以上。 财政部门对部门开展预算绩效管 理工作的评价结果，用以反映部门 对预算绩效管理工作的重视程度 效果 （10） 部门预 和取得的成效。 工作 算绩效 1.财政部门对部门绩效管理工作 综合得分=（部门绩效管理工作评价 成效 管理工 开展情况进行核查评价，包括绩效 结果/100）*5 分 （5） 作评价 目标管理、绩效执行监控、绩效自 （5） 评和评价结果应用等情况，按百分 制。 2.以部门为单位进行综合计算，得 出各部门绩效管理工作评价结果。 41 5 通过问卷调查了解社会公众对部门履职 按照满意度调查的优秀、良好、合格、不合 效果、解决民众关心的热点问题、厉行节 格给予该项指标打分： 约等方面的满意程度，反映和评价部门支 优秀（5）；良好（3）；合格（1）；不合 出所带来的社会效益。 格（0）。 社会公众 社会效 满意度 益（5） 5 （5） 第四部分 名词解释 一、部门决算：是指行政事业单位在年度终了，根据财 政部门决算编审要求，在日常会计核算的基础上编制的、综 合反映本单位预算执行结果和财务状况的总结性文件。 二、财政拨款收入：指由市级财政当年拨付的资金。按 现行管理制度，市级部门决算中反映的财政拨款包括一般公 共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。 三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位 取得的非财政补助收入。 四、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助 活动取得的收入。包括事业单位收到的财政专户实际核拨的教 育收费等。 五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活 动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 六、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位 按照有关规定上缴的收入。 七、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属 单位上缴收入”等以外的各项收入。 42 八、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当 年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事 业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”等不足以 安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事 业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度 收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 九、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本 年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的 结余资金。 十、结余分配：指事业单位按照《政府会计制度》的规 定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。 十一、年末结转和结余：指单位按照有关规定结转到下 年继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。 十二、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成 日常工作任务而发生的各项支出。 十三、项目支出：指单位在基本支出之外为完成特定的 工作任务或事业发展目标所发生的支出。 十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 十五、“三公”经费：是指部门用财政拨款安排的因公 出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中， 因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的差旅费、伙食 补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映 43 单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、 维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位 按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 十六、机关运行经费：是指行政单位和参照公务员法管 理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出 中的日常公用经费支出。是为保障行政单位(含参照公务员 法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金， 包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电 费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维 修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用 材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用 车运行维护费以及其他费用等。 44 45