四平市铁西区第一实验幼儿园.pdf

2020 年度 四平市铁西区第一实验幼儿园部门决算 2022 年 9 月 9 日 1 目 第一部分 录 部门概况 一、部门职责 二、机构设置及部门决算单位构成 第二部分 2020 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 十、部门预算项目支出绩效自评表 第三部分 2020 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 2 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 十、预算绩效管理情况说明 十一、其他重要事项情况说明 第四部分 名词解释 3 第一部分 部门概况 一、部门职责 （一）贯彻国家教育方针，依法开办幼儿教育任务； （二)以《幼儿园工作规程》，《幼儿园教育指导纲要》、 《3 至 6 岁儿童学习发展指导》为核心实施素质教育，组织 学生学习德、智、体、美、劳等知识。 二、机构设置及部门决算单位构成 根据上述职责，四平市铁西区第一实验幼儿园内设 0 个 机构，分别为。 纳入四平市铁西区第一实验幼儿园 2020 年度部门决算编制 范围的单位包括： 一.四平市铁西区第一实验幼儿园 4 第二部分 2020 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 5 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 6 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 7 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 本单位不涉及此项支出 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 本单位不涉及此项支出 8 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 本单位不涉及此项支出 9 十、部门预算项目支出绩效自评表 本单位不涉及此项支出 10 第三部分 2020 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 2020 年度收、支总计各 277.83 万元。与 2019 年相比， 收、支总计各增加 32.23 万元，增长 13.1%。主要原因：因 疫 情 原 因 购 买 防 11 疫 物 资 增 加 。 二、收入决算情况说明 本年收入合计 277.88 万元，其中：财政拨款收入 277.83 万元，占 99.9%；上级补助收入 0 万元，占 0%；事业收入 0 万元，占 0%；经营收入 0 万元，占 0%；附属单位上缴收入 0 万 元 ， 占 0% ； 其 他 收 入 0.05 万 元 ， 占 0% 12 三、支出决算情况说明 本年支出合计 277.84 万元，其中：基本支出 277.83 万 元，占 99.9%；项目支出 0.01 万元，占 0.1%；上缴上级支 出 0 万元，占 0%；经营支出 0 万元，占 0%；对附属单位补 助支出 0 万元，占 0%。基本支出中，人员经费 172.67 万元， 占 62.2% ； 公 用 经 费 105.17 万 元 ， 占 37.8% 。 13 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2020 年度财政拨款收、支总计各 277.83 万元，与 2019 年相比，财政拨款收、支总计各增加 32.23 万元，增长 88.4%。 主要原因：因疫情原因购买防疫物资增加。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）财政拨款支出决算总体情况 2020 年度财政拨款支出 277.83 万元，占本年支出合计 的 100%。与 2019 年相比，财政拨款支出增加 32.24 万元， 增长 13.1%。主要原因：因疫情原因购买防疫物资增加。 14 （二）财政拨款支出决算结构情况 2020 年度财政拨款支出 277.83 万元，主要用于以下 方面：教育（类）支出 234.43 万元，占 84.3%；社会保障和 就业（类）支出 19.93 万元，占 7.2%；卫生健康（类）支出 9.09 万元，占 3.3%；住房保障（类）支出 14.38 万元，占 5.2%； （三）财政拨款支出决算具体情况 2020 年度财政拨款支出年初预算为 277.93 万元，支出 决算为 277.83 万元，完成年初预算的 100.1%。其中： 1.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）。年初预 算为 234.43 万元，支出决算为 234.43 万元，完成年初预算 的 100.0%。主要原因是。 2. 社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机 关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为 20.00 万元，支出决算为 19.93 万元，完成年初预算的 100.35%。 决算数大于预算数的主要原因是本年度本单位社平工资上 涨人员工资普调办公经费增加。 15 3.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医 疗（项）年初预算为 7.10 万元，支出决算为 7.10 万元，决 算数大（小）于预算数的主要原因是。 4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金 （项）年初预算为 14.40 万元，支出决算为 14.38 万元，完 成年初预算的 100.1%。决算数小于预算数的主要原因是本年 度本单位社平工资上涨人员工资普调办公经费增加。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2020 年度财政拨款基本支出 277.83 万元，其中： 人员经费 172.66 万元，主要包括：基本工资、津贴补 贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金 缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他 社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、奖励金、 公用经费 105.17 万元，主要包括：办公费、邮电费、 取暖费、劳务费、办公设备购置。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况 说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 2020 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 0 万元，支 出决算为 0 万元，完成预算的 0%。决算数大（小）于预算数 的本单位不涉及此项支出。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 16 2020 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国 （境）费支出决算为 0 万元，占 0%；公务用车购置及运行费 支出决算为 0 万元，占 0%；公务接待费支出决算为 0 万元， 占 0%。具体情况如下：本单位不涉及此项支出。 1.因公出国（境）费预算为 0 万元,支出决算为 0 万元， 完成预算的 0%。本单位不涉及此项支出。全年安排因公出国 （境）团组 0 个，累计 0 人次。开支内容包括：本单位不涉 及此项支出。 2.公务用车购置及运行费预算 0 万元，支出决算为 0 万 元，完成预算的 0%，本单位不涉及此项支出。其中： 公务用车购置支出 0 万元。本单位不涉及此项支出。 公务用车运行支出 0 万元，本单位不涉及此项支出。截 至 2020 年 12 月 31 日，开支财政拨款的公务用车保有量为 0 辆,公务用车购置数为 0 辆。 3.公务接待费预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，完成 预算的 0%，本单位不涉及此项支出。其中： 外宾接待支出 0 万元。本单位不涉及此项支出。全年共 接待国（境）外来访团组数 0 个、来访外宾 0 人次。来访外 宾本单位不涉及此项支出。 其他国内公务接待支出 0 万元。本单位不涉及此项支出。 全年共接待国内来访团组 0 个、来宾 0 人次。 本单位不涉 及此项支出。 17 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 2020 年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余 0 万 元；本年收入 0 万元；本年支出 0 万元，年末结转和结余 0 万元。支出具体情况如下： 1.政府性基金财政拨款支出为 0 万元，本单位不涉及 此项支出。完成年初预算的 0%。 2.政府性基金财政拨款支出为 0 万元，本单位不涉及此 项支出。完成年初预算的 0%。 3.政府性基金财政拨款支出为 0 万元，本单位不涉及此 项支出。完成年初预算的 0%。 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 本单位不涉及此项支出 十、关于 2020 年度预算绩效管理情况的说明 （一）预算绩效管理工作开展情况 根据预算绩效管理工作要求，2020 年度我部门（单位） 组织对 0 项目、0 项目等 0 个项目进行了绩效自评，共涉及 资金 0 万元，占部门预算财政拨款项目总额的 0%。 本单位不涉及此项支出 （二）绩效评价结果 1.我部门（单位）绩效自评结果如下： （1）0 项目绩效自评综述。根据年初设定的绩效目标， 该项目自评得分 0 分。项目全年预算数 0 万元，执行数 0 万 18 元，执行率为 0%。该项目绩效目标完成情况如下：此处填 写《项目支出绩效自评表》中“实际完成情况”。 本单位不涉及此项支出 （2）项目绩效自评综述。 本单位不涉及此项支出 十一、其他重要事项的情况说明 （一）机关运行经费支出情况 2020年度，机关运行经费支出0万元，比年初预算数增 加（减少）0万元，增长（降低）0%，主要是。 （二）政府采购支出情况 2020 年度，政府采购支出总额 30.00 万元，其中：政府 采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购 服务支出 30.00 万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政 府采购支出总额的 0%，其中：授予小微企业合同金额 0 万元， 占政府采购支出总额的 0%。 （三）国有资产占用情况 截至 2020 年 12 月 31 日，四平市铁西区第一实验幼儿园 共有车辆 0 辆，其中，副部（省）级及以上领导用车 0 辆、 主要领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、离退休 干部用车 0 辆、其他用车 0 辆，其他用车主要是本单位不涉 及此项支出；单位价值 50 万元以上通用设备 0 台（套）； 19 单位价值 100 万元以上专用设备 0 台（套）。 20 第四部分 名词解释 一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政 预算资金。 二、其他收入：指除上述收入以外的各项收入。包括未 纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收 入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、 收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项， 从省财政以外的同级单位取得的经费、从非省财政取得的经 费，以及行政单位收到的财政专户管理资金等。（只保留部 门已发生的收入明细，未发生的收入明细删掉） 三、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财 政拨款收入、事业收入和其他收入不足以安排当年支出的情 况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相 抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金） 弥补本年度收支缺口的资金。 四、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转 到本年按有关规定继续使用的资金。 五、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所 得税以及从非财政补助结余提取的职工福利基金、事业基金 等。 六、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或 21 以后年度继续使用的资金。 七、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日 常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 八、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展 目标在基本支出之外所发生的支出。 九、“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公” 经费，是指省级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。是党政机关维持运转 或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的 一部分。其中，因公出国（境）费反映公务出国（境）的国 际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公 杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆 购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、 保险费、安全奖励费等支出；公务接待费反映单位按规定开 支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 十、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员 法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金， 包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日 常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、 办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护 费以及其他费用。 十一、按支出功能分类科目（对部门使用的所有“项” 22 级政府收支分类科目，参照《2020年政府收支分类科目》中 的科目说明和中央部门决算公开模板进行说明）： 机关事业单位基本养老保险缴费支出：反应机关事业单 位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。 事业单位医疗：反映财政部门集中安排的行政单位基本 医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗 经费，按国家规定享受离休人员，红军老战士待遇人员的医 疗经费。 住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障 部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工 缴纳的住房公积金。 学前教育：反应各部门举办的学前教育支出。 其他教育费附加安排的支出：反应除上述项目以外的教 育费附加支出。 十二、按支出经济分类科目（对部门使用的所有“款” 级政府收支分类科目，参照《2020年政府收支分类科目》中 的科目说明和中央部门决算公开模板进行说明）： 基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的 职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资； 事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生 试用期（见习期）工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工 资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级） 23 工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官 的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。 津贴补贴：反映按规定发放的津贴、补贴，包括机关工 作人员工作性津贴、生活性补贴、地区附加津贴、岗位津贴， 机关事业单位艰苦边远地区津贴，事业单位工作人员特殊岗 位津贴补贴，机关事业单位提租补贴、购房补贴、采暖补贴、 物业服务补贴等。 奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。 绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资 职业年金缴费：反映单位为职工实际缴纳的职业年金 (含职业年金补记支出)。由单位代扣的工作人员职业年金缴 费，不在此科目反映。 机关事业单位基本养老保险缴费：反映单位为职工缴纳 的基本养老保险。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴 费，不在此科目反映。 职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医 疗保险费。 公务员医疗补助缴费：反映按规定可享受公务员医疗补 助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。 其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本养老、 基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保 障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会 24 保险费。 住房公积金：反映单位按规定为职工缴纳的住房公积 金。 医疗费：反映未参加医疗保险单位的医疗经费和单位按 规定为职工支出的其他医疗费用。 其他工资福利支出：反映上诉项目未包括的人员支出， 如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外 长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位 工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保 险后给与的一次性补贴等。 办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定 资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。 印刷费：反映单位的印刷费支出。 手续费：反映单位支付的各类手续费支出。 水费：反映单位支付的水费、污水处理等支出。 电费：反映单位的电费支出。 手续费：反映单位支付的各类手续费支出。 咨询费：反映单位咨询方面的支出。 邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮 寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。 取暖费：反映单位取暖用燃料费、热力费、炉具购置费、 锅炉临时工的工资、节煤奖以及由单位支付的未实行职工住 25 房采暖补贴改革的在职职工和离退休人员宿舍取暖费。 物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工 住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业 管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。 差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、 住宿费、伙食补助费和室内交通费。 维修（护）费：反映单位日常开支的固定资产（包括车 船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护 费用，以及按规定提起的修购基金。 租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其 他设备方面的费用。 会议费：反映单位在会议期间按规定开支的住宿费、伙 食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等支出。 培训费：反映各类培训支出。按标准提取的“职 工教育 经费”也在本科目中反映。 专用材料费：反映单位购买的日常专用材料的支出。具 休包括药品及医疗耗材，实验室用品，专用服装，消耗性体 育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品。 专用燃料费：反映用作业务工作设备的车（不含公务用 车）、船设施等的油料支出。 劳务费：反映支付给外单位和个人的劳务费用，如临时 聘用人员、钟点工工资、稿费、翻译费、评审费等。 26 委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托 业务费。 公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车 租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励 费用等支出。 其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的 其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用， 飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。 退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休 人员的退休费和其他补贴。 抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、故人员遗属的一 次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他 人员的各项抚恤金。 生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补 助费，退役军人生活补助费，机关事业单位职工遗属生活补 助，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲 证词补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军 人以及村干部的补助支出，人犯的伙食费、药费等。 助学金：反映学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出 国留学（实习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助 费和生活费补贴，按照协议由我方负担或享受我方奖学金的 来华留学生、进修生生活费等。 27 奖励金：反映对个体私营经济的奖励、计划生育目标责 任奖励、独生子女父母奖励等。 办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳 入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按 规定提取的修购基金。 28