沈阳市第一八四中学2021年度决算公开.pdf

沈阳市第一八四中学 2021 年度决算 1 目 录 第一部分 沈阳市第一八四中学概况 一、 主要职责 二、 单位内设机构 第二部分 沈阳市第一八四中学 2021 年度决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、财政拨款收入支出决算情况说明 三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 五、其他重要事项的情况说明 第三部分 名词解释 第四部分 沈阳市第一八四中学 2021 年度决算报表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、政府性基金预算财政拨款支出决算表 八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 2 第一部分 沈阳市第一八四中学概况 一、主要职责 ……我单位是一所三年制普通初级中学，属于独立编制的二级独立核算 单位。 单位宗旨和业务服务范围为实施初中义务教育，促进基础教育发展； 初中学历教育（相关社会服务）。 二、单位内设机构 本单位是沈阳市苏家屯区教育局所属的二级预算单位，单位性质为财 政补助事业单位，决算编报类型为单户表，按照政府会计准则制度会计制 度填报决算数。决算编制范围的独立核算单位共 1 个。 第二部分 沈阳市第一八四中学 2021 年度决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 （一）收入总计 1,056.06 万元，包括： 3 1.财政拨款收入 1035.83 万元，占收入总计的 98.08%。其中： 一般公共预算财政拨款收入 1035.83 万元，政府性基金预算财政 拨款收入 0 万元，国有资本经营预算财政拨款收入 0 万元。 2.上级补助收入 0 万元，占收入总计的 0%。 3.事业收入 0 万元，占收入总计的 0%。 4.经营收入 0 万元，占收入总计的 0%。 5.附属单位上缴收入 0 万元，占收入总计的 0%。 6.其他收入 0 万元，占收入总计的 0%。 7.使用非财政拨款结余 0 万元，占收入总计的 0%。 8.上年结转和结余 20.23 万元，占收入总计的 0.2%。主要有 上年的弹性离校款 11.75 万元、教育工作大会资金 8 万元；特教生 活补助 0，49 万元。与上年决算数相比，今年收入减少 14.08 万元， 降低 2.68%。 主要原因： 一是一般公共预算财政拨款收入减少 28.56 万元。二是年初结转和结余增加 14.48 万元。 （二）支出总计 1,050.23 万元，包括： 1.基本支出 981.40 万元，占支出总计的 93.45%。主要是为保障机 构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资 福利支出 821.96。7 万元，对个人和家庭的补助支出 34.70 万元， 商品和服务支出 123.18 万元，资本性支出 1.55 万元。 2.项目支出 68.83 万元，占支出总计的 6.66%。主要有 2020 年特教生活补助 0.93 万元。2021 义务教育困难学生补助 0.69 万 元。2020 年弹性离校补助资金 5.92 万元。 4 2020 年教师节表彰经费 8 万元。2021 年弹性离校即普惠性课 后服务资金 3.86 万元。教育信息化建设项目资金 0.34 万元。理化 实验室升级改造 44.52 万元。2021 年春季义务教育困难学生生活 补助 0.17 万元。党建经费支出 0.72 万元。 教育信息化建设项目 资金 3.2 万元。 3.上缴上级支出 0 万元，占支出总计的 0%。 4.经营支出 0 万元，占支出总计的 0%。 5.对附属单位补助支出 0 万元，占支出总计的 0%。 与上年决算数相比，今年支出增加 0.32 万元，增长 0.03%， 主要原因：一是基本支出减少 56.13 万元；二是项目支出增加 56.45 万元。 （三）年末结转和结余 5.83 万元。 本年年末结转和结余与上年决算数相比，今年结转结余减少 14.4 万元，降低 71.18%，主要原因：一是上年项目结转本年部分支出。 二是上级专项余额财政已全部收回。 二、财政拨款支出决算情况说明 （一）总体情况。 2021 年度财政拨款支出 1,050.23 万元，其中：基本支出 981.40 万元，项目支出 68.83 万元。与上年决算数相比，财政拨款支出 增加 0.32 万元，增长 0.03%，主要原因：一是基本支出减少 56.13 万元；二是项目支出增加 56.45 万元。与年初预算相比，2021 年 5 财政拨款支出完成年初预算的 109%，其中：基本支出完成年初预 算的 101.85%，项目完成年初预算的 100%。 （二）一般公共预算财政拨款支出情况。 2021 年度财政拨款支出 1,050.23 万元，按支出功能分类科目分， 包括：一般公共服务支出 0.82 万元，占 0.08%；教育支出 996.94 万元，占 94.93%；社会保障和就业支出 9.54 万元，占 0.91%；卫 生健康支出 42.93 万元，占 4.09%。 1.一般公共服务支出 0.82 万元，具体包括： （1）一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）一 般行政管理事务（项）0.72 万元，主要是项目经费党建经费。另 一个是其他组织事务 0.1 万元。主要是春节走访老干部活动经费。 截止年末全部支出，完成年初预算的 100%。 2.教育支出 996.94 万元，具体包括： （1）初中教育 558.08 万元，主要是工资等支出，完成年初 预算的 100.03%。决算数大于年初预算数的原因主要本年拨入 的项目经费困难学生补助 0.17 万元全部支出。 （2）其他普通教育支出 430.83 万元，主要是工资、公用经 费、教育信息化建设项目资金、理化实验室升级改造项目资 金、教师节表彰经费等支出，完成年初预算的 116.15%，决算 数大于年初预算数的原因主要是教育信息化建设项目资金 0.34 万元、教育信息化建设项目资金 3.2 万元理化实验室升 级改造项目资金 44.52 万元、经费教师节表彰经费 8 万元。 6 2021 年弹性离校即普惠性课后服务资金 3.86 万元。预算中没 有，实际全部支出。 （3）其他教育费附加安排支出 7.54 万元，主要是弹性离校、 义务教育学生生活补助，特教生活补助。 3.社会保障和就业支出 9.54 万元，具体包括： （1）机关事业单位职业年金缴费支出 1.42 万元，主要是职业年 金的支出，完成年初预算的 100%。 （2）其他残疾人事业支出 8.12 万元，主要是残疾人保障金的 支出，完成年初预算的 100%。 4.卫生健康支出 42.93 万元，包括：事业单位医疗 42.93 万元，主 要是单位医疗保险和生育保险的支出，完成年初预算的 100%。 （三）政府性基金预算财政拨款支出情况。 2021 年度本单位无政府性基金预算，政府性基金预算财政拨 款支出 0 万元。 （四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。 2021 年度本单位无国有资本经营预算，国有资本经营预算财 政拨款支出 0 万元。 三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况 2021 年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出 0 万元，完成年初预算的 100%，决算数等于年初预算数的主要原因 是本单位无“三公”经费预算与支出。其中：因公出国（境）费 0 万元，公务接待费 0 万元，公务用车购置及运行维护费 0 万元。 1.因公出国（境）费 0 万元，完成年初预算的 100%，决算数 7 等于年初预算数的主要原因是本单位无因公出国（境）经费预算 与支出。主要单位无因公出国（境）等，2021 年参加出国（境） 团组 0 个，累计 0 人次。 2.公务接待费 0 万元，主要无公务接待等，完成年初预算的 100%，决算数等于年初预算数的主要原因是本单位无公务接待经 费预算与支出。2021 年国内公务接待累计 0 批次，0 人，0 万元。 3. 公务用车购置及运行费 0 万元，完成年初预算的 100%，决 算数等于年初预算数的主要原因是本单位无公务用车购置及运行 经费预算与支出。 公务用车购置费 0 万元，完成年初预算的 100%，决算数等于 年初预算数的主要原因是单位无公务用车购置经费的预算与支 出。单位无公务用车,当年购置公务用车 0 辆。 公务用车运行维护费 0 万元，完成年初预算的 100%，决算数 等于年初预算数的主要原因是单位无公务用车运行经费的预算与 支出。单位无公务用车。截至年末使用一般公共预算财政拨款开 支的公务用车保有量 0 辆。 四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出 981.40 万元，其中：人 员经费 856.66 万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他 社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利 支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积 金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费 124.74 万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、 8 邮电费、取暖费、物业费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳 务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、 办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。 五、其他重要事项的情况说明 （一）机关运行经费支出情况。 2021 年我单位机关运行经费支出 0 万元，我单位为事业单位， 无机关运行经费支出。 （二）政府采购支出情况。 2021 年政府采购支出总额 0 万元，其中：政府采购货物支出 0 万元，政府采购工程支出 0 万元，政府采购服务支出 0 万元。授 予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0%，其中： 授予小微企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0%；货物 采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 0%；工程采购授予 中小企业合同金额占货物支出金额的 0%；服务采购授予中小企业 合同金额占货物支出金额的 0%。 （三）国有资产占用情况。 截至 2021 年 12 月 31 日，共有车辆 0 辆，其中：副省级以上 领导干部用车 0 辆，主要领导干部用车 0 辆，机要通讯用车 0 辆， 应急保障用车 0 辆，执法执勤用车 0 辆，特种专业技术用车 0 辆， 离退休干部用车 0 辆，其他用车 0 辆 0；单位价值 50 万元以上通 用设备 0 台（套），单价 100 万元以上专用设备 0 台（套）。 （四）预算绩效情况。 1.预算绩效管理工作开展情况。根据财政预算管理要求，我单 位组织对 2021 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉 9 及资金 0 万元，占一般公共预算项目支出总额的 0%。 组织对 2021 年度 0 个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金 0 万 元，占政府性基金预算项目支出总额的 0%。 （1）绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我单位组织对 2021 年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目 0 个，涉及资金 0 万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年 初批复绩效目标的项目数）达到 0%，自评平均分（开展绩效自评 的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）0 分。组织对 0 个单位 开展整体绩效自评，涉及资金 0 万元，自评平均分 0 分。 （2）部门评价情况。我单位是苏家屯区教育局下属的二级预 算单位，无权组织开展部门评价。 2.部门决算中项目绩效自评结果。我单位 2021 年在部门决算中 无项目绩效自评结果。 10 备注：因 2021 年我单位未参加区财政整体部门绩效试点工作，所以 此表为空表。 11 备注：因我单位无 50 万以上项目，所以此表为空表。 12 第三部分 名词解释 1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资 金。 2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财 政性补助收入。 3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取 得的收入。 4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开 展非独立核算经营活动取得的收入。 5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定 上缴的收入。 6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、 “事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的 收入。 7.非财政拨款结余：指事业单位除财政补助收支以外的各非 专项资金收入与各非专项资金支出相抵后的余额。 8.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有 关规定继续使用的资金。 9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发 生的人员支出和公用支出。 10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业 发展目标所发生的支出。 11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规 13 定上缴上级单位的支出。 12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非 独立核算经营活动发生的支出。 13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的 收入对附属单位补助发生的支出。 14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费 反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、 培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费 及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出； 公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待） 支出。 15.机关运行经费支出：指为保障行政单位和参照公务员法管 理事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印 刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材 料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公 用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 16.一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）一般行政 管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单 位）未单独设置项级科目的其他项目支出。 17.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：反映各 部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会组织等举办的小学 的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。 18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 14 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位 实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。 19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施 养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。 20.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施 养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。 21.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医 疗（项）：反映财政部门安排 的事业单位基本医疗保险缴费经费， 未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享 受离 休人员待遇的医疗经费。 22.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）： 反映行政事业单位按人力 资源和社会保障部、财政部规定的基本 工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。 23.培训支出：反映各部门安排的用于培训的支出。教育部门 的师资培训，党校、行政学院等专业干部教育机构的支出，以及 退役士兵、转业士官的培训支出，不在本科目反映。 24.教育费附加的支出：反映用教育费附加安排的支出。农村 中小学校舍建设反映教育附加安排其用于农村中小学校舍新建、 改建、修缮和维护的支出。农村中小学教学设施反应教育费附加 安排用于改善农村中小学教学设施和办学条件的支出。城市中小 学校舍建设反映教育附加安排其用于城市中小学校舍新建、改建、 修缮和维护的支出。城市中小学教学设施反应教育费附加安排用 15 于改善城市中小学教学设施和办学条件的支出。 25.其他教育附加安排的支出：反映除上述项目以外的教育费 附加支出。 26.其他教育支出：反映除上述项目以外其他用于教育方面的 支出。 27.成人高等教育：反映各部门举办函授、夜大、高等教育自 学考试等方面的支出。 28.出国留学教育：反映资助出国留学生以及为出国留学生举 办的专门学校的支出。 29.进修及培训：反映教师进修及干部培训等方面的支出。教 师进修反映教师进修、师资培训的支出；干部教育：反映各级党 校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出。包括机构 运转、招聘师资、举办各类培训班的支出。 30.学前教育：反映各部门举办的学前教育的支出。政府各部 门对社会组织等举办的幼儿园的资助，如捐赠、补贴等，也在本 科目中反映。 31. 教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：反映 各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会组织等举办的初 中的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。 32.其他普通教育支出：反映除上述项目以外其他用于普通教 育方面的支出。 33.残疾人事业支出: 反映政府在残疾人事业方面的支出。 34. 其他残疾人事业支出: 反映除上述项目以外其他用于残 疾人事业方面的支出。 16 第四部分 沈阳市第一八四中学 2021 年度部门决算表 17