政府办2019年整体支出绩效再评价报告.pdf

部门整体支出绩效再评价报告（2019 年度）评价单位名称：子洲县财政局（章）被评价单位名称：子洲县人民政府办公室（章）评审起止时间：2020 年 7 月 10 日至 2020 年 11 月 30 日目录一、部门基本情况................................................................................. 1 （一）部门主要职责..............................................................................1 （二）机构设置及人员情况................................................................. 4 （三）年度工作计划..............................................................................4 二、绩效自评情况..................................................................................... 5 （一）绩效自评概述..............................................................................5 （二）绩效自评结论..............................................................................6 三、绩效再评价组织情况......................................................................... 6 （一）再评价依据.................................................................................. 6 （二）再评价对象.................................................................................. 7 （三）再评价原则.................................................................................. 7 （四）再评价目的.................................................................................. 7 （五）再评价方法及工作程序............................................................. 8 （六）再评价标准.................................................................................. 9 （七）再评价组织管理及人员分工................................................... 10 （八）再评价工作进度及时间安排................................................... 10 （九）绩效再评价指标体系............................................................... 11 四、绩效再评价结论.............................................................................. 11 1 （一）绩效再评价综合结论............................................................... 11 （二）绩效目标实现情况................................................................... 12 （三）绩效自评与再评价差异分析................................................... 12 五、绩效再评价情况分析...................................................................... 13 （一）投入情况分析........................................................................... 13 （二）过程情况分析........................................................................... 13 （三）效果情况分析........................................................................... 14 六、存在问题及原因分析...................................................................... 14 七、建议……..................………………………………………….........…….14 2 子洲县人民政府办公室 2019 年度单位整体支出绩效再评价报告根据《子洲县财政绩效评价暂行办法》（子政发【2020】11 号）、《子洲县预算绩效管理实施办法》（子政办发【2019】73 号）、《2020 年部门整体绩效评价实施方案》（子财发【2020】260 号），子洲县财政局安排子洲县财政预算绩效评价中心于 2020 年 7 月至 2020 年 11 月对子洲县人民政府办公室 2019 年度单位整体支出作绩效再评价。现将再评价情况报告如下：一、部门基本情况（一）部门主要职责（1）负责县政府的日常文书处理和日常事务工作。（2）负责县政府各种会议的筹备，协助县政府领导同志组织会议决定事项的实施。（3）协助县政府领导同志组织起草或审核以县政府（包括县政府办公室）名义发布的公文。负责起草县政府领导的报告、讲话和其它材料。（4）负责各类来文的接收、登记、分办、传递、催办工作，负责县政府、县政府办公室文件的登记、打印、分发、传递及归档、销毁工作；负责县政府、县政府办公室的印章管理、使用以及各工作部门印鉴的制作、启用、回收、销毁工作；负责保密工作；负责传真的接收发送、传递、催办、回收工作。 1 （5）负责对县政府各部门、各乡镇政府请示县政府的事项提出审核意见，报县政府领导同志审批。（6）根据县政府领导同志的指示，对县政府部门之间出现的争议问题提出处理意见，报县政府领导同志决定。（7）督促检查县政府各工作部门和各乡镇对县政府公文、会议决定事项及县政府领导同志有关指示和批示的执行落实情况并跟踪调研，及时向县政府领导同志报告，为领导提供决策依据。（8）协助县政府领导同志组织处理需由县政府直接处理的突发事件和重大事项。（9）负责电子政务及县政府网站建设，重点围绕县政府总体部署，收集信息，反映动态。根据县政府领导同志的指示，组织专题调查研究，及时反映情况，提出建议。负责与新闻单位联系，及时报道有关会议精神，负责收集、加工、传送、反馈政务信息，并向市政府上报全县重要信息。（10）负责拟订全县金融业发展规划和促进全县金融业发展的政策、规定。研究分析全县金融运行和发展动态，提出金融决策参考意见和建议。负责对全县小额贷款公司、融资性担保公司的设立、退出的审查以及运行的监管工作。负责全县企业上市的组织、协调和推动工作。组织协调有关部门规范全县金融秩序，防范和化解系统性金融风险；协调有关部门依法打击和处置非法集资工作。（11）负责督促县政府有关部门办理人大代表的批评、建议和意见以及政协委员的提案。 2 （12）负责上级党委、政府和本级党委、政府重要工作部署，重要决定事项的落实，督促检查事项和重要批示的落实；负责新闻媒体反映问题的落实和回复工作；负责县政府对各乡镇、各工作部门下达任务书、责任书等的草拟工作。（13）负责组织、辅导政府党组的集体学习，负责政府办党支部的党员民主生活、政府机关和政府办工会工作。（14）负责县政府后勤服务和后勤保障工作。负责政府大楼机关的财务、灶务、车辆、劳资和其它财产管理；负责政府大楼内的办公住房管理、卫生管理和本单位的计划生育工作；负责全县公务用车管理工作。（15）负责县政府值班值守工作，及时向县政府领导同志报告重要情况，协助处理县政府各部门和各乡镇反映的重要问题。（16）负责门卫、保卫和机关安全工作。（17）处理人民来信，接待群众来访，及时反映信访工作中的重要问题和建议，同时协助县政府领导接待人民群众的来信来访工作。（18）负责县政府领导同志参加的重要活动的组织、协调和安排工作。（19）负责归口审核全县因公出国（境）任务和邀请外国人来华工作事宜；负责为全县因公出国（境）人员办理护照、签证事宜; 审核、办理本县因公出国及赴香港、澳门团组用汇申请。（20）领导、管理县政府办公室的下属事业单位，负责县政府驻外办事机构的管理工作。指导、协调管理全县外事工作。 3 （21）负责承办县政府及办公室对口接待工作。（22）完成县委、县政府和领导同志交办的其他任务。（23）职能转变。加强和改进县政府宣传工作，为推动县政府重点工作和政策措施的落实营造良好环境。加强政务公开，指导各单位主动回应社会关切，接受群众监督。加强县政府系统重点工作跟踪督办工作。（二）机构设置及人员情况从预算单位构成看，本部门的部门预算包括部门本级预算和所属 3 个事业单位预算。纳入 2019 年部门预算编制范围得二级预算单位共有 3 个，包括：1.政府办（本级）；2.关工办；3.政务服务中心； 4.接待办。本部门人员编制 57 人，其中行政编制 31 人，事业编制 26 人，实有 64 人。（三）年度工作计划 1、以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中全会精神和中省市县决策部署，强力推进“12345”目标 2、聚焦一个中心，即聚焦全县脱贫摘帽；坚持两个提升，即提升机关能力和高质量发展水平； 3.优化三个服务，即更好的服务群众、服务乡镇部门、服务领导；强化四项职能，即强化参谋助手、综合协调、督促检查、后勤保障职能； 4.开华五个坚持，即把坚持绝对忠诚的政治品格、坚持高度自觉 4 的大局意识、坚持极端负责的工作作风、坚持无怨无悔的奉献精神、坚持廉洁自律的道德操守贯穿工作始终。要以抓党的建设，促进组织凝聚能力增强； 5、抓建草立制，促进各项工作规范严谨； 6、抓秘书管理，促进公文写作水平提升； 7、抓督查督办，促进重大事项有效落实；抓精文简会，促进行政工作效能提升； 8、抓后勤保障，促进机关办公环境提升；抓脱贫攻坚，促进服务群众水平提升； 9、抓信息调研，促进思考实践能力提升的“八抓八促”为导向，推动办公室工作再上新台阶，为建设美丽幸福实力子洲作出更大贡献。二、绩效自评情况（一）绩效自评概述子洲县人民政府办公室根据《子洲县财政局关于对县级预算单位开展 2019 年度部门（单位）整体绩效自评的开展》（子财发【2020】 70 号）相关要求，由相关领导、财务人员、相关业务人员及办公室人员共同组成绩效自评小组，对各项资料进行整理及汇总，通过制作及逐步完善《子洲县人民政府办公室整体支出绩效自评指标体系评分表》，最终形成《子洲县人民政府办公室 2019 年度部门整体支出绩效自评报告》。子洲县人民政府办公室从部门概况、部门收支情况、部门整体支 5 出绩效情况、存在的主要问题、改进措施和有关建议几方面进行部门整体支出的绩效评价。同时对预算编制、预算执行、预算管理、履职效益 4 个方面进行了绩效自评。（二）绩效自评结论子洲县人民政府办公室 2019 年度部门整体支出绩效自评得分 92.5 分，自评等级为“优”。三、绩效再评价组织情况（一）再评价依据本次绩效再评价将通过对子洲县人民政府办公室 2019 年度财政资金的预算编制、预算执行、预算管理和履职效益 4 个方面进行评分评价，为此，将依据以下法律及规章制度： 1、《中华人民共和国预算法》。 2、《中华人民共和国会计法》。 3、《行政单位会计制度》。 4、《行政单位财务规则》。 5、《子洲县财政绩效评价暂行办法》（子政发【2020】11 号）。 6、《子洲县预算绩效管理实施办法》（子政办发【2019】73 号）。 7、《预算绩效管理工作考核办法》（子财发【2019】237 号）。 8、《子洲县财政局关于部门整体支出绩效评价办法》（子财发〔2019〕238 号）。 9、《子洲县财政局关于全面实施预算绩效管理的实施方案》（子财发【2019】235 号）。 6 10、《子洲县财政局关于加强预算绩效评价结果应用的意见》（子财发【2019】239 号）。 11、《2020 年部门整体绩效评价实施方案》（子财发【2020】 260 号）。（二）再评价对象本次绩效再评价主要针对子洲县人民政府办公室。（三）再评价原则 1、科学规范原则。绩效再评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序。 2、公正公开原则。绩效再评价应当客观、公正；标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。 3、分类实施原则。绩效再评价由预算绩效评价中心根据评价对象的特点分类组织实施。 4、绩效相关原则。绩效再评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。（四）再评价目的组织开展子洲县人民政府办公室整体支出绩效再评价工作主要为了： 1、了解子洲县人民政府办公室所有财政资金的使用和管理情况。 2、针对存在的问题，提出合理化建议，并为子洲县人民政府办公室以后年度的预算提出较好的意见。 3、加强内控制度的建设。 7 4、全面推进预算绩效管理。（五）再评价方法及工作程序财政支出的再评价采用成本效益法、比较法、因素分析法、公众和民主评议法、定量分析与定性分析相结合的综合判断法等方法，依据《子洲县人民政府办公室整体绩效再评价指标体系表》进行评价。 1、前期准备（1）发布文件，确定被评价单位及对应的评价小组和主评人员，同时确定评价方向及设计指标体系框架；（2）与子洲县人民政府办公室财务人员对接，根据初步设计的指标体系框架收集部分再评价所需材料；（3）与财政部门及年度目标责任考核单位联系，收集财政资金下达文件及年度考核文件；（4）上子洲县政府门户网站，收集子洲县人民政府办公室已经公示的 2019 年度预算报告及报表、2019 年度绩效目标、2019 年度绩效自评报告，上陕西省政府采购网查询子洲县人民政府办公室 2019 年度政府采购信息；（5）对绩效再评价指标体系进行研究，制定《子洲县人民政府办公室整体绩效再评价指标体系表》。 2、组织绩效再评价（1）依据绩效再评价方案制定《关于开展 2020 年子洲县人民政府办公室整体支出绩效再评价工作方案》；（2）对工作组人员进行业务分工； 8 （3）通过查看子洲县人民政府办公室提供的资料、收集到的子洲县人民政府办公室部门和年度目标责任考核部门提供资料及在子洲县政府门户网站和陕西省政府采购网查询到的信息，依据已制定的《子洲县人民政府办公室整体绩效再评价指标体系表》，形成初步工作底稿；（4）实地走访子洲县人民政府办公室，与相关业务人员进行对接，并核实所收集的佐证材料。 3、分析总结并撰写绩效再评价报告（1）数据分析，提出初稿。根据绩效再评价工作组的意见及考察、考评的结果进行整理、分析，撰写绩效再评价报告初稿；（2）小组讨论，形成定稿。所有工作组人员对撰写的绩效再评价报告初稿进行讨论，形成正式的《子洲县人民政府办公室 2019 年度单位整体支出绩效再评价报告》。（3）送达报告，监督整改。将《子洲县人民政府办公室 2019 年度单位整体支出绩效再评价报告》送子洲县人民政府办公室，并要求对相关问题进行整改。（六）再评价标准 1、计划标准。以预先制定的目标、计划、预算、定额等数据作为评价的标准。 2、行业标准。参照国家公布的行业指标数据制定的评价标准。 3、历史标准。指参政同类指标的历史数据制定的评价标准。 4、其他标准。参照相关文件规定的程序、资料、要求等作为评 9 价标准。（七）再评价组织管理及人员分工为使绩效再评价工作顺利开展，由财政预算绩效评价中心成立绩效再评价工作组，负责绩效再评价的组织管理评价工作。工作组的构成如下：组长：王勇主评人员：张乐工作人员：李慧、张乐、张扬（八）再评价工作进度及时间安排 1、收集资料（7.10—7.31）：及时通知被评价部门报送《2020 年部门整体绩效评价实施方案》（子财发【2020】260 号）规定报送的材料。 2、设计指标（8.1—8.31）：根据部门报送的材料，并且对部门的整体运行情况以及部门的职能职责等进行指标设计，并且要充分与部门进行讨论形成评价指标。 3、现场查看（9.1—9.30）：通过现场查看会议记录、文件、账册等资料，并且召开座谈会等多种方式，对部门提供的评价材料进行核实。 4、组织评价（10.9—10.30）：召开评价小组会议，根据所取的材料和评价指标进行科学、公正地进行评价。 5、撰写报告（10.21—10.31）：根据评价结果和评价过程客观真实地撰写评价报告。 10 6、整理归档（11.1—11.30）：根据县政府规定对评价报告在县政府门户网站进行公开，并且对评价的所有资料进行整理归档。（九）绩效再评价指标体系本次绩效再评价指标体系设计了投入、过程、效果 3 个一级指标，在此基础上，根据财政局部门整体特性进行细化分解，明确了预算编制、预算执行、预算管理和履职效益 4 个二级指标，在此基础上进一步细化分解了 14 个三级指标。 1、投入：主要考核财政局预算编制方面的内容。 2、过程：主要考核县财政局预算执行和预算管理两方面的内容。 3、效果：以考核办对各乡镇及部门 2019 年度目标责任考核情况的通报为依据，评价财政局部门履职效益。本次评价采用百分制，各级指标依据其指标权重确定分值，评价人员根据评价情况对各项指标进行评分，最终得分由各项评价指标得分加总得到。根据最终得分情况将评价标准分为四个等级：优（得分 ≥90 分）；良（80 分≤得分＜90 分）；中（60≤得分＜80 分）；差（得分＜60 分）。四、绩效再评价结论（一）绩效再评价综合结论子洲县人民政府办公室 2019 年度单位整体支出绩效再评价综合得分 87 分，等级为“良”。具体情况如下：该部门可以按时、完整的完成预算信息的填报同时报送公开对应的绩效目标，在预算执行中预算完成率较高公用经费控制较好，在 11 2019 年全面的完成了年度工作任务，2020 年全面的开展了该部门局机关及所属二级预算单位的绩效自评。（二）绩效目标实现情况通过对子洲县人民政府办公室提供的年度工作总结、其他相关材料及实地评价情况等进行分析，人民政府办公室 2019 年度部门整体支出绩效目标：1.搞好信息调研及上报工作；2.督办人大、政协案件。（三）绩效自评与再评价差异分析人民政府办公室从部门概况、部门整体支出管理及使用情况、部门专项组织实施情况、部门整体绩效情况、部门整体实现绩效目标与 2019 年度财政部门下达的绩效目标的差异、存在的主要问题、改进措施和有关建议几方面进行部门整体支出的绩效评价。同时对预算编制、预算执行、预算管理和履职效益 4 个方面进行了绩效自评，对其执行情况与编制预算时提出的 2019 年度任务及措施进行对比分析。本次绩效再评价得分 87 分，再评价与自评结果存在差异的主要原因为：评分体系存在差异再评价时考虑到 2019 年度部门决算信息公示时间的不确定性，删除了自评中的三级指标“预决算信息公开性和完善性”，考虑到当前部门对二级预算单位进行绩效再评价的宣传不到位，将自评中三级指标的“绩效评价”分为 3 个新的三级指标，分别是：“整体绩效自评”、“项目绩效自评”和“绩效自评程序和监督”。 12 五、绩效再评价情况分析（一）投入情况分析从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为 24 分，再评价得分 23 分。 1、部门预算的完整性：共 2 分，预算完整，得 2 分。 2、部门预算的准确性：共 3 分，文字报告与表格内容不一致，得 2 分。 3、部门预算细化性：共 3 分，，得 3 分。 4、部门预算的及时性：共 2 分，预算及时，得 2 分。 5、绩效目标：共 6 分，编制的完整、准确性以及合理，得 6 分。 6、年初预算到位率：共 8 分，年初预算全部到位，得 8 分。（二）过程情况分析从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为 66 分，再评价得分 54 分。具体情况分析如下：一是预算执行方面，共 31 分，再评价得 26 分。 1、预算完成率：共 12 分，完成全部预算，得 12 分。 2、结转结余率：共 4 分，结转结余率为 0，得 4 分。 3、结转结余变动率：共 5 分，结转结余变动率为 0，得 5 分。 4、公用经费控制率：共 2 分，公用经费控制率较小，得 2 分。 5、公用经费动态变动率：共 2 分，公用经费动态变动率=36%，不得分。 6、三公经费动态变变动率：共 1.5 分，三公经费动态变动率等 13 于 0，得 1.5 分。 7、三公经费控制率：共 1.5 分，三公经费控制率=100%，得 1.5 分。 8、政府采购预算执行率：共 3 分，执行率小于 70%，不得分。二是预算管理方面，共 35 分，再评价得 28 分。 1、在职人员变动：共 5 分，超编 4 人，不得分。 2 绩效目标的实现：共 6 分，绩效目标全部实现，得 6 分。 3、整体绩效自评：共 8 分，开展整体自评并按时公开，得 8 分。 4、项目绩效自评：共 8 分，部门预算项目支出绩效自评率 100%，得 8 分。 5、绩效自评程序和监督，共 8 分，自评资料保存不完整扣 2 分得 6 分。（三）效果情况分析从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为 10 分，再评价得分 10 分，具体情况分析如下：年度任务完成情况：共 10 分，得 10 分。六、存在问题及原因分析 1、部门预算未细化，文字报告与表格内容有差异。 2、采购预算执行力度差。预算 50 万，无采购。 3、绩效自评程序和监督：资料保存不完整，无会议记录和整改台账。七、建议 14 1、加强部门预算细化。 2、提高部门采购预算执行率。 3、严格按照绩效自评程序和监督认真开展绩效自评工作，并进行档案管理，完善和保存自评相关资料。附件：《子洲县财政局整体绩效再评价指标体系表》 15