48.沈阳市沈河区审计局2021年部门预算（含“三公”经费预算）.doc

沈阳市沈河区审计局 2021 年部门预算 （含“三公”经费预算） 1 目 第一部分 录 沈河区审计局概况 一、 主要职责 二、收入部门预算单位构成 第二部分 沈河区审计局 2021 年部门预算公开表 表 1.收支预算表 表 2.收入预算按单位分类汇总表 表 3.支出预算按功能科目汇总表 表 4.支出预算总表 表 5.项目支出预算表 表 6.“三公”经费预算表 表 7.基本支出预算表 表 8.政府性基金预算支出表 表 9.财政收支总表 表 10.部门支出总表 表 11.支出预算按单位分类汇总表 表 12.政府购买服务支出预算情况表 表 13.部门整体绩效目标情况表 表 14.特定目标类项目绩效目标情况表 第三部分 沈河区审计局 2021 年部门预算情况说明 第四部分 名词解释 2 第一部分 沈河区审计局概况 （一）主管全区审计工作。负责对区级财政收支和法律法规 规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计 监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责 任情况实行审计监督全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任 审计，对国家和省、市、区有关重大政策措施落实情况进行跟踪 审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告 的结果承担责任，并负有督促检查被审计单位整改的责任。参与 上级审计机关组织安排的审计项目。 （二）贯彻执行审计等相关地方性法规、规章、国家审计准 则和指南等；制定全区审计工作发展规划、专业领域审计工作规 划、年度审计计划并组织实施。对直接审计、调查和核查的事项 依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。 （三）向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政 支出情况审计报告。向区政府报告年度区级预算执行和其他财政 支出情况审计结果。受区政府委托向区人大常委会提交区级预算 执行和其他财政财务收支情况的审计工作报告、审计发现问题整 改情况报告。向区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情 况及结果。依法向社会公布审计结果。向区政府有关部门和街道 办事处通报审计情况和审计结果。 （四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围 内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：区级财 政预算执行和其他财政财务收支情况，区直各部门（含所属单位） 预算执行、决算和其他财政财务收支情况；街道办事处的预算执 3 行情况、决算和其他财政财务收支，市财政转移支付资金；使用 区级财政资金的事业单位和社会团体的财政财务收支情况；区政 府投资和以区政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算； 区属国有企业、区国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构 的资产、负债和损益情况；依法通过适当方式组织审计区国有企 业和金融机构的境外资产、负债和损益；区直部门，街道办事处 和其他单位受区政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐 赠资金及其他有关基金、资金的财务收支情况；根据上级审计机 关授权，审计国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支及 项目执行情况；法律、行政法规、地方性法规和规章规定应由区 审计局审计的其他事项。 （五）按规定和程序组织实施对区委管理的党政主要领导干 部、区国有企业领导干部及依法属于区审计局审计监督对象的其 他单位主要领导人的经济责任审计和自然资源资产离任审计。 （六）组织实施对财经法律、法规、规章、政策和宏观调控 措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用情况等与国家、 省、市和区财政收支有关的特定事项的专项审计调查。 （七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问 题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或 区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。 （八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法 属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。 （九）负责重大项目稽查；对区级预算执行情况和其他财政 收支情况进行监督检查。 （十）完成区委、区政府、区委审计委员会交办的其他任务。 4 二、部门预算单位构成 纳入沈河区审计局 2021 年部门预算编制范围的二级预算 单位包括： 1. 沈河区审计局 5 第二部分沈河区审计局 2021 年部门预算公开表 表1 收支预算表 预算单位:025-审计 单位：万元 收入 项目 一、财政部门安排的预算拨 款 二、纳入预算管理的预算外 资金安排的拨款 三、上级补助、附属单位上 缴收入 支出 预算数 功能分类 预算数 341.74 一、一般公共服务 264.44 经济分类 预算数 一、基本支出 302.69 二、外交 工资福利支出 255.14 三、国防 商品和服务支出 30.12 四、财政结转资金 四、公共安全 对个人和家庭的补助 17.43 五、单位上年净结余 五、教育 二、项目支出 39.05 六、单位事业收入 六、科学技术 工资福利支出 七、单位其他收入 七、文化体育与传媒 商品和服务支出 1.17 八、社会保障和就业 36.48 九、社会保险基金支出 十、医疗卫生 39.05 对个人和家庭的补助 债务利息及费用支出 12.46 资本性支出（基本建设支出） 十一、节能环保 资本性支出 十二、城乡社区事务 对企业补助（基本建设） 十三、农林水事务 对企业补助 十四、交通运输 对社会保障基金补助 十五、资源勘探电力信息等 事务 其他支出 十六、商业服务业等事务 十七、金融监管等事业支出 十八、地震灾后恢复重建支 出 十九、援助其他地区支出 二十、国土资源气象等事务 二十一、住房保障支出 27.19 二十二、粮油物资储备事务 二十三、预备费 二十四、国债还本付息支出 二十五、其他支出 二十六、转移性支出 收入总计 341.74 支出总计 341.74 支出总计 341.74 6 表2 收入预算按单位分类汇总表 单位：万元 资金来源 单位名称 总计 合计 审计 229001沈阳市沈河区审计局 财政部门安 排的预算拨 款 341.74 341.74 341.74 341.74 341.74 341.74 纳入专户管 理的预算外 资金安排的 拨款 其他资金 小计 事业收 入 上年结转 及结余 7 表3 2021 年支出预算按功能科目汇总表 预算单位:025-审计 单位：万元 科目编码 科目名称（类/款/项） 类 款 合计 财政部门 安排的预 算拨款 项 合计 341.74 341.74 一般公共服务支出 264.44 264.44 审计事务 264.44 264.44 2010801 行政运行 226.39 226.39 2010802 一般行政管理事务 38.05 38.05 教育支出 1.17 1.17 进修及培训 1.17 1.17 培训支出 1.17 1.17 社会保障和就业支出 36.48 36.48 行政事业单位养老支出 36.48 36.48 2080501 行政单位离退休 17.33 17.33 2080502 事业单位离退休 0.01 0.01 2080505 机关事业单位基本养老保 险缴费支出 19.14 19.14 卫生健康支出 12.47 12.47 计划生育事务 0.72 0.72 其他计划生育事务支出 0.72 0.72 行政事业单位医疗 11.75 11.75 2101101 行政单位医疗 10.47 10.47 2101102 事业单位医疗 0.01 0.01 2101103 公务员医疗补助 1.27 1.27 住房保障支出 27.19 27.19 住房改革支出 27.19 27.19 住房公积金 27.19 27.19 201 20108 205 20508 2050803 208 20805 210 21007 2100799 21011 221 22102 2210201 纳入专户 管理的预 算外 资金安排 的拨款 其他资金 小计 事业收 入 单位 其他 收入 8 表4 支出预算总表 预算单位:025-审计 单位：万元 基本支出 功能科目 项目支出 小计 工资福利 支出 商品和服 务支出 对个人 和家庭 的补助 支出 合计 合计 341.74 302.69 255.14 30.12 17.43 一般公共服务支出 264.44 226.39 196.35 29.95 0.08 264.44 226.39 196.35 29.95 0.08 行政运行 226.39 226.39 196.35 29.95 0.08 一般行政管理事务 38.05 审计事务 教育支出 小计 工资 福利 支出 商品 和服 务支 出 39.0 5 38.0 5 38.0 5 39.0 5 38.0 5 38.0 5 38.0 5 38.0 5 1.17 0.17 0.17 1 1 进修及培训 1.17 0.17 0.17 1 1 培训支出 1.17 0.17 0.17 1 1 社会保障和就业支出 36.48 36.48 19.14 17.34 行政事业单位养老支出 36.48 36.48 19.14 17.34 行政单位离退休 17.33 17.33 17.33 事业单位离退休 0.01 0.01 0.01 机关事业单位基本养 老保险缴费支出 19.14 19.14 19.14 卫生健康支出 12.46 12.46 12.46 0.72 0.72 0.72 0.72 0.72 0.72 行政事业单位医疗 11.75 11.75 11.75 行政单位医疗 10.47 10.47 10.47 事业单位医疗 0.01 0.01 0.01 公务员医疗补助 1.27 1.27 1.27 27.19 27.19 27.19 住房改革支出 27.19 27.19 27.19 住房公积金 27.19 27.19 27.19 计划生育事务 其他计划生育事务支 出 住房保障支出 对个 人和 家庭 的补 助 9 表5 项目经费及来源情况表 预算单位:025-审计 单位：万元 经费来源 支出分类科目 财政部门安排的预算拨款 项目 编号 项目名称 纳入预算 管理的行 政事业性 收费 总计 功能科目 经济科目 小计 预算内财力 申报说明 025 审计 39.05 39.05 39.05 0250 01 229001沈阳市沈河区审计局 39.05 39.05 39.05 20.25 20.25 20.25 审计外勤专项经 费 1 审计外勤专项经费 一般行政管理事 务 其他商品和 服务 支出 2 审计人员专业培训经费 培训支出 培训费 1 1 1 审计人员专业培 训经费 3 网络运行及硬件维护 一般行政管理事 务 维修(护)费 3 3 3 网络运行及硬件 维护 一般行政管理事 务 办公费 14.8 14.8 14.8 临时办案及审计 工作专项 经费 4 临时办案及审计工作专项经 费 绩效目标 严格规范审计工作纪律，确 保审 计工作顺利完成。 提高审计人员专业水平，更 好的 完成区里审计任务，服务我区建 设。 通过云平台建设实现移动审计 功能； 进一步加强硬件管理维护，提高 审计 质量和效率。 更好地完成区委、区政府下 达的 审计任务及临时安排的工作事 项，发 挥审计职能。 10 表6 2021 年沈河区部门“三公”经费预算表 预算单位:025-审计 单位：万元 单位名称 项目 2020 年 “三公”经费合计 2019 年 1 1 1 1 一.因公出国（境）费 二.公务接待费 三.公务用车购置及运行费 其中：1.公务用车购置费 2.公务用车运行费 11 表7 基本支出及来源明细表 预算单位:025-审计 单位：万元 经 费 来 财政部门安排的预算拨款 经济科目 总计 小计 预算内 财力 302.69 302.69 302.69 （一）工资福利支出 255.14 255.14 255.14 基本工资 66.94 66.94 66.94 津贴补贴 56.56 56.56 56.56 奖金 5.58 5.58 5.58 19.14 19.14 19.14 城镇职工基本医疗保险缴费 10.29 10.29 10.29 公务员医疗补助缴费 1.27 1.27 1.27 其他社会保障缴费 0.91 0.91 0.91 住房公积金 22.59 22.59 22.59 住房补贴 4.6 4.6 4.6 其他工资福利支出 67.28 67.28 67.28 （二）商品和服务支出 30.12 30.12 30.12 办公费 1.39 1.39 1.39 邮电费 1.21 1.21 1.21 差旅费 0.34 0.34 0.34 培训费 0.17 0.17 0.17 招待费 0.71 0.71 0.71 工会经费 2.39 2.39 2.39 福利费 0.36 0.36 0.36 其他交通费用 13.73 13.73 13.73 其他商品和服务支出 9.82 9.82 9.82 （三）对个人和家庭补助支出 17.43 17.43 17.43 离休费 13.52 13.52 13.52 退休费 3.83 3.83 3.83 其他对个人和家庭的补助支出 0.08 0.08 0.08 合计 机关事业单位基本养老保险缴 费 12 纳入预算管 理的行政事 业性收费 源 纳入专户 管理的预 算外资金 安排的拨 款 事业收 入 表8 政府性基金预算支出表 单位：万元 功能分类科目 本年政府性基金预算财政拨款支出 单位名称 科目编码 科目名称 小计 基本支出 项目支出 合计 财政 沈阳市沈河区审计局 注：沈河区审计局没有政府性基金预算拨款收入，也没有使用政府性 基金安排的支出，故本表无数据。 13 财政收支总表 预算单位:025-审计 单位：万元 收入 项目 一、财政部门安排的预算拨 款 二、纳入预算管理的预算外 资金安排的拨款 三、上级补助、附属单位上 缴收入 支出 预算数 功能分类 预算数 341.74 一、一般公共服务 264.44 经济分类 预算数 一、基本支出 302.69 二、外交 工资福利支出 255.14 三、国防 商品和服务支出 30.12 四、财政结转资金 四、公共安全 对个人和家庭的补助 17.43 五、单位上年净结余 五、教育 二、项目支出 39.05 六、单位事业收入 六、科学技术 工资福利支出 七、单位其他收入 七、文化体育与传媒 商品和服务支出 1.17 八、社会保障和就业 36.48 九、社会保险基金支出 十、医疗卫生 39.05 对个人和家庭的补助 债务利息及费用支出 12.46 资本性支出（基本建设支出） 十一、节能环保 资本性支出 十二、城乡社区事务 对企业补助（基本建设） 十三、农林水事务 对企业补助 十四、交通运输 对社会保障基金补助 十五、资源勘探电力信息等 事务 其他支出 十六、商业服务业等事务 十七、金融监管等事业支出 十八、地震灾后恢复重建支 出 十九、援助其他地区支出 二十、国土资源气象等事务 二十一、住房保障支出 27.19 二十二、粮油物资储备事务 二十三、预备费 二十四、国债还本付息支出 二十五、其他支出 二十六、转移性支出 收入总计 341.74 支出总计 341.74 14 支出总计 341.74 部门支出总表 预算单位:025-审计 单位：万元 基本支出 功能科目 项目支出 小计 工资福利 支出 商品和服 务支出 对个人 和家庭 的补助 支出 合计 合计 341.74 302.69 255.14 30.12 17.43 一般公共服务支出 264.44 226.39 196.35 29.95 0.08 264.44 226.39 196.35 29.95 0.08 行政运行 226.39 226.39 196.35 29.95 0.08 一般行政管理事务 38.05 审计事务 教育支出 小计 工资 福利 支出 商品 和服 务支 出 39.0 5 38.0 5 38.0 5 39.0 5 38.0 5 38.0 5 38.0 5 38.0 5 1.17 0.17 0.17 1 1 进修及培训 1.17 0.17 0.17 1 1 培训支出 1.17 0.17 0.17 1 1 社会保障和就业支出 36.48 36.48 19.14 17.34 行政事业单位养老支出 36.48 36.48 19.14 17.34 行政单位离退休 17.33 17.33 17.33 事业单位离退休 0.01 0.01 0.01 机关事业单位基本养 老保险缴费支出 19.14 19.14 19.14 卫生健康支出 12.46 12.46 12.46 0.72 0.72 0.72 0.72 0.72 0.72 行政事业单位医疗 11.75 11.75 11.75 行政单位医疗 10.47 10.47 10.47 事业单位医疗 0.01 0.01 0.01 公务员医疗补助 1.27 1.27 1.27 27.19 27.19 27.19 住房改革支出 27.19 27.19 27.19 住房公积金 27.19 27.19 27.19 计划生育事务 其他计划生育事务支 出 住房保障支出 15 对个 人和 家庭 的补 助 部门支出总表 预算单位:025-审计 单位：万元 基本支出 功能科目 合计 小计 工资福利 支出 商品和服 务支出 对个人 和家庭 的补助 支出 302.69 255.14 30.12 17.43 合计 341.74 项目支出 16 小计 39.0 5 工资 福利 支出 商品 和服 务支 出 39.0 5 对个 人和 家庭 的补 助 17 第三部分 沈河区审计局 2021 年部门预算情况说明 一、关于沈河区审计局 2021 年收支预算的总体说明 按照综合预算的原则，沈河区审计局所有收入和支出均纳入 部门预算管理。收入包括：财政拨款收入；支出包括：一般公共 服务支出、教育支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生 育支出、住房保障支出等。沈河区审计局 2021 年收支总预算 341.74 万元。比上年减少 13.4 万元，主要原因为在职公务员减少 2 人。 二、关于沈河区审计局 2021 年“三公”经费预算情况说明 2021 年沈河区审计局“三公”经费预算安排数 1 万元，其中： 公务接待费 1 万元；公务用车购置及运行费 0 万元。2021 年“三 公”经费预算比上年减少 0 万元。沈河区审计局将按照中央及省 委、省政府关于厉行节约、改进工作作风、密切联系群众“八项 规定”等有关要求，继续严格控制“三公”经费支出。 三、 其他重要事项的情况说明 （一）机关运行经费安排情况 2021 年沈河区审计局机关运行经费 69.17 万元，与 2020 年 （91.11 万元）相比减少 21.94 万元，下降 31.7%。主要原因为本 年减少 2 人，同时按照继续落实“过紧日子”工作精神，项目经 费预算安排同比减少 21.5 万元。 （二）政府采购预算安排情况 2021 年沈河区审计局无采购预算安排。 （三）国有资产占有使用情况 18 截至 2020 年末，沈河区审计局共有一般公务用车 0 台，单位 价值 200 万元以上大型设备 0 台。 2021 年部门预算安排购置车辆 0 台，安排单位价值 200 万 元以上大型设备 0 台。 （四）绩效目标设置情况 2021 年沈河区审计局无特定目标类项目预算，未设置绩效目 标。 19 第四部分 名词解释 1.财政拨款收入：指区级财政当年拨付的资金。 2.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的 非财政补助收入。 3.附属单位上缴收入：指已纳入部门预算管理的独立核算的 附属单位按照有关规定上缴的收入。 4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“纳入专户管理的 预算外资金拨款”、“上级补助、附属单位上缴收入”以外的收入。 5.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发 生的人员支出和公用支出。 6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业 发展目标所发生的支出。 7.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费 反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、培训费 等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用 费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支 出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接 待）支出。 8.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反 映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。 9. 一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务 20 （项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单 独设置项级科目的其他项目支出。 10. 一般公共服务（类）人口与计划生育事务（款）其他人 口与计划生育事务支出（项）：反映其他用于人口与计划生育事 务方面的支出。 11.教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）：反映 各部门安排的用于培训的以出。 12.社会和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离 退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。 13.医疗卫生（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：反 映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加 医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按规定享受离休人员、红 军老战士待遇人员的医疗经费。 14.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映 行政事业单位按人力资源和社会保障、 财政部规定的基本工资 和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。 15. 基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而 发生的人员支出和公用支出。 16. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事 业发展目标所发生的支出。 17.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费 反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、 21 培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费 及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费 用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含 外宾接待）支出。 18.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理 的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及 印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用 材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办 公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 22