2020年镇（街道）决算公开--城南镇.doc

温岭市镇（街道）预算绩效评价报告 报告名称: 温岭市城南镇财政运行综合绩效评价 镇（街道）名称: 温岭市城南镇人民政府 评价机构：中介机构□ 部门（单位）评价组□ √ 财政评价组□ 2021 年 04 月 15 日 温岭市财政局（制） - 1 - 目 录 一.单位概况 二.机构职能及组成 三.本年收入完成情况 四.本年支出完成情况 五.本年目标实现情况 1.评价工作开展 2.评价指标分析 六.存在问题 七.经验教训与建议 评价小组组长： 丁 辉 副组长：陈金君、蔡童 成 员：冯林军、王鲜红、陈健强、陈林、连东方、叶国营、 金华松、姜晔、滕凌肖、郭海永、林持慧、郑恩彩、高鹂、蔡洋 - 2 - 温岭市城南镇人民政府整体支出绩效评价 报告正文 为进一步规范和加强财政项目资金管理，提高财政资金的使用 效率，根据温财监督〔2021〕3 号《温岭市财政局关于开展 2021 年 度全市绩效评价工作的通知》精神，对 2020 年温岭市城南镇人民 政府的财政运行综合绩效进行绩效评价。评价组在全面了解项目有 关情况的基础上，搜集相关资料，制定了绩效评价实施方案。在收 集、汇总、整理、分析所取得的项目资料的基础上，评价组对照评 价指标和标准进行评议与打分，形成绩效评价报告，现将绩效评价 情况报告如下： 一、单位概况 城南镇位于温岭南部，离温岭市区仅有一山之隔，东濒隘顽湾，南 接玉环市，镇域面积 120 平方公里，是温岭市生态经济发展战略的核心 区块。先后被评为全国环境优美镇、国家级生态镇、浙江省休闲农业与 乡村旅游示范乡镇、浙江省文明镇。 城南自然风光独特，山水资源丰富，延绵的山脉葱茏叠嶂，境内湖 漫水库、桐岭水库风景秀丽，大雷溪、横山溪滋养全境，万亩担屿涂无 比壮观。城南物产资源丰富，近 17 公里的海岸线带来丰厚的渔业资源， 尤其以小海鲜闻名；高橙、红美人等水果在境内大范围种植，城南是知 名的中国高橙之乡。 城南潜力巨大，随着沿海高速、76 省道复线、S1 轻轨等重要交通基 - 3 - 础工程的建设及开通，城南迎来发展的新舞台，新城区块商业中心高溢 价出让，峻岭山庄、“后岭花开”田园综合体建设如火如荼，小微园区、 市第五人民医院、福利中心等项目也即将开工建设，新城区块尚有五百 多亩土地尚待开发。 城南交通便利、区位优势突出，沿海高速穿境而过，是温岭的南大 门，距离温岭市中心仅十分钟车程，至玉环仅半个小时车程，至台州市 区仅一个小时车程；泽太一级公路复线 76 省道、S226 省道、吴坑县道 贯穿境内；台州城际铁路 S1 线城南段以及温岭段最南站正在加速建设中。 城南镇的交通大骨架已经基本构建并不断完善，驱动城南进入全面发展 的快车道。（温岭市十三五公路规划图片其中要结合 s1 轻轨） 城南山清水秀，全镇森林面积 5936.8 公顷，森林覆盖率达 45.85%。 拥有湖漫水库、桐岭水库等大小山塘水库 22 座，横山溪、大雷溪两大水 系贯穿全境，17 公里的海岸线，近万亩的原生态海涂，共同成为发展现 代农业、旅游业、观光业的优质资源。（水库、大滩涂照片） 城南拥有山林 8 万多亩，有国庆塘、观岙塘、殿嘴头塘等面积超过 万亩的原生态海涂，丰富的自然资源非常适合发展现代高效农业。通过 鼓励土地流转，实现连片种养、规模经营，引进并启动建设总投资 2.5 亿元、占地 2200 多亩的寨门王龙口高新农业项目；另外，占地 2200 亩 峻岭山庄精品农业园正在建设中；占地 5000 多亩的殿嘴头塘田园综合体 也在提升打造中，这些大型农业项目的引进带动了城南农业、旅游业进 入工商资本大投入、大发展新阶段。同时，努力培育“农民专业合作社+ 农户”等农业经营主体，提升农业科技应用水平，实施农业品牌化发展， 共培育农民专业合作社 23 家，“明圣”牌高橙被评为浙江名优林产品， - 4 - 殿嘴头果蔬专业合作成为省级示范性农民专业合作社目前。目前，全镇 基本形成了粮食、水果、瓜菜、中药材、水产和花卉等六大农业产业链， 先后被评为台州市农业特色产业强镇、浙江省兴林富民示范镇。 城南是温岭市“十三五”规划重点布局乡镇，定位为温岭生态经济 功能区。根据这一定位，镇党委、政府坚持围绕“高速前沿地 温岭后 花园”的发展定位，积极谋划城南新城、岙环新城发展两翼，全面发挥 城南秀丽的自然风光和旺盛的民间资本活力，把握交通格局调整带来的 区位优势，大力发展各具形态的新兴产业经济。以中心城区商业中心、 岙环新城建设、小微园区开发为载体，积极打造功能齐全、配套完备、 宜居宜业的城镇核心；以“后岭花开”、峻岭山庄等大型农业综合体为 载体，积极发展休闲观光业；以美丽乡村、A 级景区村庄为基础，重点 打造大雷溪美丽乡村精品路线；以沿海地理风貌、渔业文化为优势，打 造沿海旅游风光带；以四季生态园提升改造为依托，结合寒坑龙潭、殿 嘴头两个观光景点打造一条乡村休闲旅游带。目前，城南正逐步向着功 能齐全、布局合理、环境优美、宜居宜业的特色小城镇发展。 二、机构职能及组成 （一）机构职能 根据《中共温岭市委温岭市人民政府关于印发<温岭市机构 改革方案>的通知》（温市委发〔2019〕4 号）、《中共温岭市委 办公室 温岭市人民政府办公室关于印发<中共城南镇委员会城 南镇人民政府职能配置、内设机构和人员编制规定>的通知》(温 市委办室〔2019〕52 号)精神，中共城南镇委员会是党的地方 - 5 - 基层组织，城南镇人民政府是镇人民代表大会的执行机关，为 正科级，中共城南镇委员会、城南镇人民政府主要职责是： 1、加强党的建设。推进全面从严治党，落实基层党建工作 责任制，严格抓好基层党组织建设各项制度，做好农村基层党 建工作，深化监察体制改革，全面加强农村基层宣传思想文化 工作，进一步增强党在农村的政治领导力、思想引领力、群众 组织力、社会号召力。 2、推进经济建设。负责拟订本行政区域经济社会发展和村 镇建设等规划，推进工业化和城镇化发展水平，组织农村基础 设施和各项公益事业建设，加快镇村经济社会发展，改善群众 生活环境。 3、服务“三农”发展。指导农村经济发展，深化农业公共服 务体系建设，加强农业产前、产中、产后服务。完善生产、供 销、信用“三位一体”农民合作经济组织体系，推进农村经济结 构调整促进经济增长方式转变，促进农民增收。 4、组织公共服务。组织实施与村（居）民生活密切相关的 各项公共服务，负责抓好人力社保、医保、民政、教育、文化、 体育、卫生健康等工作，统筹基本公共服务设施的空间布局， 实现基本公共服务全覆盖。推进“最多跑一次”改革，建立健全 群众办事一次办结机制，优化便民服务质量。 5、加强基层执法。整合基层一线执法力量，充分发挥属地 管理优势，强化对辖区范围内执法力量的统一指挥和统筹协调。 - 6 - 6、加强综合治理。加强社会治安综合治理，依托“基层治 理四平台”建立综治管理、市场监管、综合执法、便民服务统筹 协调指挥机制，强化信访和矛盾纠纷调解工作，化解农村社会 矛盾纠纷，维护农村社会和谐稳定，全面推进社会主义新农村 建设；做好应急防灾等相关工作。 7、推进民主法治。推进基层民主法制建设，指导村（居） 民委员会工作，维护群众合法权益。健全自治、法治、德治相 结合的乡村治理体系，动员广大村（居）民参与基层自治 （二）内设机构设置 1、党政综合办公室（挂人大办公室、财政财务管理办公室 牌子）。负责镇党委、政府的日常事务；做好文秘、接待、后勤、 信息、档案、调研、督查等工作；负责镇政府政策性文件、具 体行政行为的审核和上报备案以及行政执法证件的使用管理， 承办以镇政府为被告或被申请人的行政诉讼、行政赔偿和行政 复议案件，具体承担依法行政、政务公开和行政执法监督的各 项工作；对镇范围内的政府性资金实行综合预算管理；根据镇 政府的事权范畴，安排好镇财政支出，做到收支平衡、略有结 余；负责和协助做好镇所属行政和企事业单位的财务监督管理； 负责权责清单动态调整工作；负责信息化相关工作，推进数字 政府建设；联系联络人大、政协工作。 2、党建工作办公室。按照干部管理权限，组织实施对干部 的教育、培训、考核、奖惩、任免、后备干部的培养选拔和党 员发展教育等工作；负责本单位干部职工心理健康关爱工作； - 7 - 承担基层党的政治建设、组织工作、宣传工作、统战工作、党 风廉政建设和反腐败工作、党建带群团建设等职责；负责武装、 民宗、群团和精神文明建设等工作。 3、社会事务服务管理办公室（挂行政审批办公室牌子） 。 负责做好人力社保、医保、民政、教育、文化、体育、卫生健 康、食品药品安全等工作；负责养老机构管理及其他社会福利 事业、双拥与优抚安置工作、退役军人服务管理、农村基层政 权建设和村（居）委会民主管理工作、社区建设、扶贫救济、 殡葬管理、区划地名、移民、老龄、残联、慈善、社会团体、 民办非企业、福利企业的管理等工作；开展爱国卫生运动，积 极推进健康乡村建设；履行相关行政许可职能和提供行政服务； 指导村做好综合服务站点建设；负责便民服务平台建设和管理 等工作。 4、基层综合治理办公室（挂综合信息指挥室、应急管理办 公室牌子） 。负责维护辖区内社会秩序稳定，做好社会治安综合 治理工作；拟订并组织实施社会治安综合治理工作规划；负责 辖区内法制教育、人民调解、法律服务、治安保卫等工作；处 理人民群众的来信来访，维护村（居）民的合法权益；依照有 关规定做好出租屋和外来暂住人员的管理工作；组织落实辖区 单位综合治理责任制和考核验收工作；承担基层治理综合信息 平台运行的管理保障、平台接收事项的交办跟踪和督办工作； 做好全科网格建设工作，推动政府管理、村级自治以及群众团 体、社会组织、志愿者服务等融入网格管理，动员广大村（居） - 8 - 民参与基层治理；协助做好信息化相关工作；协助做好行政执 法统筹协调指挥日常事务；负责安全生产、消防、防灾减灾救 灾等应急管理工作。 5、经济发展办公室。管理经济工作，负责编制执行辖区内 经济和社会发展计划；负责辖区内重大的经济建设和公共设施 项目开发的协调工作；负责招商引资工作；协调解决经济发展 中的突出问题；检查监督所属经济组织经营状况，保护各种经 济组织的合法权益；大力发展第三产业；指导企业生产经营管 理等工作；负责科技人才、企业经营管理人才培养引进；负责 农村集体经济组织的财务监督管理工作；负责农业科技推广、 市场信息服务等工作；做好多种经营的规划、引导，推进农业 产业化进程；配合市政府有关部门做好辖区内动植物防疫和农 畜产品安全监管工作；做好企业安全生产等工作。 6、村镇建设办公室（挂综合行政执法办公室、生态环境办 公室牌子） 。按照乡村振兴战略，抓好村镇建设的总体规划，加 快城镇建设步伐；负责辖区内市容环卫、园林绿化、综合整治、 城镇建设和管理工作；负责辖区内生态环境和自然资源保护、 开发工作；做好开发建设项目的征地、拆迁、安置工作；负责 查处违反村建设规划行为；负责农田水利基本建设；协助市政 府有关部门做好土地管理工作；负责行政执法工作的统筹协调 和指挥；整合辖区内基层站所、分局执法力量和资源，按照有 关法律规定在辖区范围内相对集中行使行政处罚权。 （三）人员结构 - 9 - 1、城南镇机关行政编制 76 名。中共城南镇委员会、城南 镇人民政府领导职数设置按乡镇换届有关政策执行。股级职数 18 名，其中正股级 6 名，副股级 12 名。人大、纪委、人武 部和工会、共青团、妇联、残联等组织，按有关规定和章程设 置。 2、中共城南镇委员会、城南镇人民政府所属事业单位及编 制：（1）经济建设服务中心（挂企业服务站、劳动保障所、统 计中心牌子），全额拨款事业编制 17 名。股级职数 4 名，其 中正股级 1 名，副股级 3 名。（2）农业综合服务中心，全额 拨款事业编制 21 名。股级职数 4 名，其中正股级 1 名，副 股级 3 名。（3）社会事业服务中心（挂便民服务中心、退役军 人服务站、民族宗教事务所、综合文化站、社会救助事务所牌 子），全额拨款事业编制 15 名。股级职数 4 名，其中正股级 1 名，副股级 3 名。 三、本年收入完成情况 2020 年度，我镇实现财政总收入 16053.1 万元，同比减少 2.4%，结算地方财政收入 8604.7 万元，同比减少 8.1%，减少主要 原因是在国家对企业减负的政策下，企业税收普遍减少，特别是对 房地产企业的退税，对税收影响较大。 2020 年预算可用财力收入为 35264.58 万元，至 2020 年底 实际收入为 10119.1 万元, 完成预算的 28.69%。其中：体制补 助收入 2897.9 万元，农村税费改革转移支付补助收入 107 万元， 非税收入 3388.5 万元，专项补助收入 3725.7 万元。 - 10 - 表 1 城南镇 2020 年财政收入预算执行情况 单位：万元 2020 年预算数 （中期调整） 序号 预算科目 2020 年执行数 执行率（%） 一 体制补助收入（预算 内补助） 2898.12 2897.9 100 二 农村税费改革转移 支付补助 107 107 100 三 体制结算补助 120 0 0 四 非税收入 28716 3388.5 11.8 其中 土地出让金返还 28625 3288 11.49 五 专项补助收入 3423.46 3725.7 108.83 合计 35264.58 10119.1 28.69 四、本年支出完成情况 （一）财政支出情况 2020 年镇财政预算列支为 33054.25 万元，实际支出 22300.98 万元,完成预算的 67.47%。 表2 序 号 1 2 3 4 5 6 项 目 城南镇 2020 年支出明细表 2020 年调整后预 算数 单位 万元 2020 年执 执行率(%) 行数 4085 3530.84 86.43 1401.4 1075.68 76.76 2089 2016.71 96.54 科学技术 13 0 0 文化体育与传媒 277 171.64 61.96 社会保障和就业 2785.26 2682.5 96.31 一般公共服务 公共安全 教育 - 11 - 7 8 9 10 11 12 13 14 15 医疗卫生 1598.8 1200.39 75.08 节能环保 102 48.21 47.26 城乡社区事务 12611.62 8072.25 64.01 农林水事务 5580.17 2313.47 41.46 资源勘探电力信息等事务 299 288.78 96.58 商业服务业等事务 1302 142.53 10.95 国土资源气象等事务 176 35.11 19.95 住房保障支出 234 230.02 98.3 500.00 493.85 98.77 33054.25 22301.98 67.47 预备费 支出合计 （二）五公经费使用情况 表3 2020 年城南镇五公经费使用情况 单位:万元 项 目 控制数 执行数 超支数 因公出国(境)费 0.00 0.00 — 公务接待费 17 5.73 -11.27 公务用车购置及运行 维护费 43 27.87 -15.13 会议费、培训费 30 8.17 -21.83 合 90 41.77 -48.23 计 五、本年目标实现情况 （一）工作目标 按照市十四届四次党代会作出的决策部署，以温岭市十六 届人大五次会议精神为指导，深入践行“八八战略”，坚持党的 建设为引领，集中力量补短板，上下齐心抓落实，扎实推进经 济、生态、社会领域治理新突破，全力推动环境区位优势转化 为发展新动能，为进一步打造“温岭南部灵秀活力生态宜居新 - 12 - 城”夯实基础，为全面建成小康社会提供保障。 （二）执行情况 城南镇政府在市委、市政府及镇党委的正确领导下， 在镇人大监督下，在各部门及广大干部群众的大力支持下，坚 持高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，紧紧围 绕年初制定的各项目标任务，尽职尽责落实各项工作。一年来, 面对突如其来的新冠疫情和复杂严峻的国际形势，在上级党委、 政府和镇党委的正确领导下，在镇人大的监督支持下，镇政府 坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以年初既 定的“五个确保”为目标，精准把握“两手硬、两战赢”的发 展要求，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，在 大战大考面前交出了一份斗争敢为、担当作为、奋发有为的新 答卷！全年财政总收入 1.61 亿元；固定资产投资 10.6 亿元； 工业性投资 3030 万元，同比增长 254%；农村常住居民人均可支 配收入 4.4 万元，同比增长 5.7%，荣获台州市平安工作先进集 体称号。 （三）评价工作开展 1、评价方法 采取书面评价与实地考察相结合的方式。书面评价主要依 据任务承担单位提供书面资料组织相关人员进行评价，在此基 - 13 - 础上对整体绩效进行实地评价，根据书面材料和实地评价情况， 按评价程序由评价机构出具体评价报告。 2、证据收集方法 （1）业务、财务资料的收集与整理。我镇注重日常工作的 归档和整理，从收集的项目资料、整理分析，判断项目立项的 合理性、必要性、可行性。 （2）开座谈会。通过座谈会方式与镇相关领导、财务人员 和业务人员进行交流，听取相关人员对我镇支出过程和经验的 陈述和分析，总结我镇项目实施成果和存在的不足，并针对发 现的支出问题，及时与镇相关人员进行有效沟通、协商，综合 考虑有关意见和建议，从而为后续进行绩效评价和撰写绩效评 价报告奠定坚实的基础。 （3）实地调研。通过实地调研，掌握项目的部分财务数据， 核实款项使用情况与产生效益，使绩效评价量化指标更充分， 也确保绩效评价与项目的衔接度更高。 （4）问卷调查。向城南镇的社会公众发放调查问卷。 3、评价过程 （1）前期准备工作 ①分析本次整体评价项目相关文件、政策依据，明确本次 整体评价项目绩效目标任务及标准； - 14 - ②收集整理各相关线办项目执行材料，对各个相关线办支 出情况有大致了解，确定本次整体评价项目绩效评价指标体系 及评价标准； ③根据要求，制定评价工作方案，确定现场评价时间及工 作计划。 （2）评价实施阶段 ①评价小组对各个线办相关人员进行面谈，了解评价项目 的执行情况； ②评价人员进行实地访谈、调查问卷； ③收集相关管理资料，并进行审查，按照评价标准和评价 规范，对各项具体指标进行计算和打分。 （3）评价报告撰写和提交阶段 ①通过对相关资料的定量分析，结合相关人员的情况介绍 的定性分析。评价人员综合对整体项目进行评价分析，确定绩 效目标的实现程度及效果； ②根据收集的信息资料及评价分析结果，按照评价规范撰 写初步评价报告； ③初步评价结果及评价报告与镇相关领导进行沟通、协调， 撰写整体支出评价报告。 4、评价结果 - 15 - 评价组通过汇总分析项目资料及实地抽查，对照评价指标 和标准进行评议与打分，2020 年城南镇整体支出绩效评价得为 82.7 分。评价等级为一般。详见表 4： 表4 城南镇整体绩效评价结果汇总表 预算管理 预算 执行管理 预算监督 存量资金 债务管理 效益管理 槛分值 25 23 5 12 35 评价分 24.8 12.2 4.8 8.6 32.3 评价分/槛分值 99.2% 53.04% 96% 71.67% 92.29% 评价等级 好 差 好 一般 较好 综合得分 82.7 分 综合等级 评价内容 一般 备注：①综合等级考核标准：评价等次分为好（S≥95） 、 较好（95＞S≥85） 、一般（85＞S≥60）、差（S＜60）4 个评价 等次。 5.评价指标分析 评价组根据收集和整理相关材料，制定了本次整体评价项 目绩效评价指标体系及评价标准。 （1）预算管理 我镇根据工作职责，设定符合公共财政要求和政策与社会 发展需求的预算目标，预算目标经过人大审核，预算决策经过 了集体民主决策，人大的参与度比较高，预算的调整也经过了 - 16 - 镇人大和财政部门的同意，预算编制程度规范，报表表格完整， 预、决算信息、三公经费公开比较完整、及时，指导的村级财 务能在本村进行公开。 （2）预算执行管理 预算支出的结构不够优化，对于重点支出保障不够，2020 年重点支出占公共财政预算支出的比例为 41.87%，但相对 2019 年的比例 49.52%来说，有所下降。2020 年财政供养人数 128 人， 与 2019 年 128 人相同。项目支出增长 27.55%，但项目支出完成 率仅为 44.85%。三公经费支出控制较好，比上年度有所减少， 比上年减少了 21.89%。 （3）预算监督 城南镇建立了较完善的监督管理制度，如发布《城南镇三 重一大制度》，进一步健全城南镇党政班子集体领导制度，加强 民主集中制建设，实现班子决策民主化、科学化、制度化，保 证党的路线、方针、政策能更加有效地贯彻执行；城南镇建立 了较完善的内部控制制度，出台了《城南镇收支管理内部控制 制度》、《城南镇预算管理内部控制制度》、《城南镇合同管理内 部控制制度》、《城南镇建设项目管理内部控制制度》、《城南镇 财政信息系统操作内部控制制度》、《城南镇政府采购内部控制 制度》、《城南镇资产管理内部控制制度》等 7 个内部控制制度； - 17 - 实施《城南镇财务管理制度》，进一步严肃财经纪律,规范财务 管理行为，强化预算约束力，充分发挥有限资金的使用效率。 （4）存量资金债务管理 城南镇存在政府性债务 0.04 亿元，比 2019 年减少 0.3 亿 元。清理压缩暂存款工作和盘活存量资金工作做得不够好；期 末暂付款比期初暂付款有所增加，需要进一步清理压缩和盘活 存量资金。 （5）预算绩效 ①预算支出效果 一是农业产能稳步回升。完成 5500 余亩早、晚稻种植；园 林水果种植面积 1.25 万亩、 总产量 1.18 万吨；花卉播种面积 688 亩；海洋捕捞水产养殖 4836 吨。 二是工业实现复工达产。深入实施“助企 16 条”，完善惠 企助企政策，加快企业复工复产速度，推动全年规上企业工业 总产值达 22 亿元；批发业销售总额达 8 亿，同比增长 60%；科 研投入 5900 万元，同比增长 40.4%，新增省科技中小型企业 10 家，新申报国家高新企业 3 家。完成占地近 90 亩的小微园区建 设用地出让；启动岙环、白溪老旧工业点改造提升工程。 三是三产旅游焕发活力。“后岭花开”正式营业，跻身台州 网红景点；“田园牧歌”一期项目顺利施工，即将开园；完成 - 18 - 吉捕岙沙滩、寒坑龙潭改造提升工程；启动后岭村乡村振兴精 品村及寨门、凤溪村 3A 级景区村庄创建。夜间经济、假期经济 初具规模，全年社会消费品零售总额 9209 万元。 四是抓牢资源整合利用。全盘分析可利用土地资源，加快 土地资源整合，为项目发展提供优质环境和充裕空间。观岙塘 造地改田项目顺利验收，新增水田 556 亩；观岙塘、龙潭等 200 余亩旱改水项目完成立项；纬四路和三中心两侧、岙环新区和 先锋路南侧累计 282 亩土地办理农转用审批手续；担屿围涂围 垦工程竣工验收。 五是助推项目谋划落地。全年共谋划重点项目 50 个，开工 率达 64%，“十大重点突破项目”顺利推进。主动向上对接，实 现观岙隧道、隘顽湾“爱玩小镇”、“田园牧歌”二期项目列入 市“十四五”规划。推动先锋路南侧工业招商项目完成 152 亩 土地征收；岙环菜场建设项目完成土地出让，入选 2021 年市重 点项目库；“沁溪源”颐养中心完成主体工程建设；峻岭山庄 结顶验收；市第五人民医院启动迁建工程；轻轨 S1、温玉铁路 无障碍施工。 六是新区建设全力推进。推动“城南首府”全面完工、岙 环商业中心交付使用；完成城南中学北侧 32 亩商住用地政策处 理工作；通过冷水塘村村民点建设方案审批；完成 20 亩岙环商 - 19 - 住用地出让；签订岙环新区改造项目拆迁意向协议。新区路网 日益完善，打通新区道路与沙坑线连接，完成仁和路延伸段路 基、沙坑线平交口改造及交安工程建设；完成纬四路报批设计 和纬四桥招标工作；推动鸣鹤路、纬三路、纬六路前期工作有 序开展。 七是环境提升持续发力。启动农村人居环境“百日攻坚” 行动，新增国土绿化面积210亩；深化“三改一拆”行动，累计 拆除违章建筑3.5万平方米，通过台州市“基本无违建镇”复评。 “智慧城镇”平台完工投用，有效提升城镇精细化管理水平。 完成峻岭水库、合四岙山塘、罗殊山塘除险加固工程。完成大 闾、中心城区、岙环区块“污水零直排”建设；推动城镇污水 二期、三期工程竣工验收；启动农污进城污工程建设，15个村 通过农污水质验收。深化环卫一体化改革，完成横山、库区16 个村环卫一体化改革并投入运营，推动寨门村成功创建台州市 垃圾分类示范村，东峰山村、后岭村通过温岭市垃圾分类示范 村验收。 八是推文明乡风不断深化。深挖优质文化资源，加大“四 张文化名片”宣传力度，实现后岭铜雕、吉捕岙船模和岙环打 铁技艺入选温岭市非物质文化遗产名录；“王味和”获评首届 “温岭老字号”。教育事业提档升级，城南三小扩建工程完工投 用；岙环公立幼儿园改扩建项目动工建设；横山公立幼儿园改 扩建项目启动前期工作。全面推动三校合并后的教学资源深度 - 20 - 融合，以学风校风促进教学质量逐年攀升，成立“城南之星” 奖学基金。高度注重食品安全，成功创建省三星级乡镇食安办， 累计督查小作坊、小餐饮、冷链行业 605 家次，取缔无证照小 作坊、小餐饮 7 家，全面保障疫情期间的食品安全。完成第七 次人口普查。 九是民生实事项目扎实开展。八项民生实事项目有序推进。 其中，农饮水建设改造提升项目完成 8 个村一户一表改造，完 成大闾至小东岙、理书院二级供水管网建设，完成何家至下绾 山供水管网改造；岙环区块防洪排涝提升及横山溪、大雷溪溪 堤修复工程基本完工；“灵秀城南”品牌推广项目完成“闾溪 十景”设计及后里、凤溪、西坑等村节点建设，开展“南姐带 货”直播 4 期。高度注重民呼民吁，解决沿海高速、担屿围涂 受损房屋补偿遗留问题；成功争取城区至城南供水管线应急工 程；积极向上反映库区、高山移民村农民建房难问题。 十是社会平安防线不断夯实。坚持和发展新时代“枫桥经 验”，全年受理刑事案件同比下降 10%、诈骗案件同比下降 16%。 完成镇矛盾调解中心建设，吸收“两代表一委员”、镇村退休老 干部等力量，推动矛盾纠纷化解率达 100%。创建全市首支镇级 应急救援队伍——城之南应急救援队，在抗击台风、火灾等应 急事件中发挥显著作用，实现火灾发生率同比下降 30%。提升应 急处置能力，新建镇级规范化避灾安置场所 2 家；完成叠岭、 小石桥等 5 处地质灾害点治理。圆满完成村级组织换届。 - 21 - 十一是群众办事更加便捷。“最多跑一次”改革纵深推进， 完善一次性告知和代办帮办制度，全面推行“一窗受理、受办 分离”模式。新政府大楼顺利搬迁，便民服务中心完成标准化 建设，推动公安、国土、市场监管等民生部门统一入驻、就近 办理，实现社保、医保、民政等 357 项民生事项镇级可收可办、 简单事项“立等可取” 。 ②获得荣誉 荣获台州市平安工作先进集体称号 六.存在问题 一、预算编排不够准确 城南镇年初项目预算安排不准确，项目资金预算执行率偏 低。财政预算收入 35264.58 万元，实际收入 10119.1 万元,仅 完成预算的 28.69%，主要系土地收入出让金减少。财政项目支 出中，2020 年预算支出 33054.25 万元，实际支出 22301.98 万 元，执行率为 56.10%。 二、预算执行赤字较大 新预算法第三十五条规定“地方各级预算按照量入为出、 收支平衡的原则编制，除本法另有规定外，不列赤字” 。城南镇 财政赤字较大，截至 2019 财政滚存结余为-19198.8 万元，2020 年减少财政赤字 569.5 万元，截至 2020 年末财政滚存结余为 - 22 - -18629.3 万元。评价组在评价时发现，产生决算赤字的主要原 因是财政收入的大幅减少和不稳定、支出逐年增加。 1、地方财政收入和土地出让金收入不确定。城南镇可用财 力收入以土地出让金为主，收入不确定性大，且短期内该格局 很难改变。从表 6 中我们也可以发现,2019-2020 年财政赤字产 生直接根源就是土地出让金返还收入减少，其中 2019 年执行率 仅为 54.71%，2020 年执行率为 11.49%。 表6 2019-2020 年度城南镇收入情况汇总表 单位：万元 2019 年度 2020 年度 项目 收入合计 其中:土地 出让返还 预算数 决算数 执行率 预算数 决算数 执行率 30508.12 6608.60 21.66% 35264.58 10119.1 28.69% 20720 537.1 2.59% 28625 3288 11.49% 2、预算支出仍然很大。2020 年财政预算支出 33054.25 万 元，预算执行率为 67.47%，基本与 2019 年持平。 七.经验教训与建议 （一）强化预算管理，提高预算执行率 加强业务培训，提高财政管理水平。要对城南镇政府主要 领导、分管领导开展《预算法》、 《会计法》等财经法律法规培 训，提高财政管理意识和能力水平，针对镇财政运行的特点， 制定可操作的、严格的财政管理制度，并遵循量入为出的准则， 努力提高乡镇财政管理的科学化、精细化水平。城南镇要定期 - 23 - 或不定期以集训、业务讲座等方式对财会人员进行知识和技能 培训，不断更新财会人员业务知识，提高业务素质，增强其责 任意识和法律意识，促使他们更好履行会计监督职责，要强化 审核，严格按照规定将各项资金列收列支，并管好用好每一笔 资金，使各项资金发挥最大的效益。 强化预算管理，减少财政收支随意性。首先，各项预算支 出应当严格按照预算科目和数额执行，减少预算执行中的追加， 改变“严预算、松追加”的情况。其次，加强对项目执行情况 的跟踪分析，建立预算部门支出执行情况通报制度和预算执行 的预警机制，对于偏离预算目标、项目超支等问题予以及时纠 正。 （二）控制财政赤字，加强债务管理，优化支出结构 加强对乡镇债务控制，强化预算控制。债务要分清生产性 和非生产性，科学评估债务的合理性。如果借债用于建厂房、 搞商贸等经济发展平台，一旦投入营运会就产生经济收益 ，就 应给予鼓励，但对于借债建设标志性建筑物等形象工程，超负 荷负债就应明令叫停。要向上寻求支持，要积极向上级政府的 寻求帮助并要合理规制、对债务进行逐步厘清。只有逐步减少 政府对外借款，减少财务资金压力，才能摆脱财政赤字，使乡 镇财政良性循环。 优化支出结构，提高资金使用效益。虽然今年来土地成交 量下滑，使城南镇财政收入收入形势很不乐观，但财政在稳增 长、调结构、促改革、惠民生、防范风险等增量支出需求仍然 较大，支出结构刚性僵化，支出逐年增加。在编制一般公共预 - 24 - 算支出时，要综合考试预算收入有限和基本公共服务合理需要 保证的前提下，妥善安排项目支出，达到预算收支基本平衡。 因此，要科学分析财政形势，开源节流，进一步深挖掘财政潜 力，盘活财政存量，调整和优化财政支出结构，着力发挥有限 财政资金效益最大化。 附件 1：2020 年温岭市城南镇财政整体支出绩效评价指标 附件 2：2020 年温岭市城南镇财政整体支出绩效评价指标评分说明 附件 3：2020 年城南镇财政运行综合绩效调查问卷 附件 4：2020 年城南镇财政运行综合绩效调查问卷汇总表 - 25 -