德钦县林草局2021年财政支出重点项目绩效评价整改报告.doc

德钦县林业和草原局文件 德钦县林业和草原局 2021 年财政支出重点项目 绩效评价整改报告 德钦县财政局： 根据《德财绩[2022]10 号文件关于开展 2021 年财政支 出重点项目绩效评价有关问题整改工作的通知》要求，德钦 县林草局认真按照绩效评价报告中存在的问题进行了问题 梳理及整改，现将整改情况汇报如下： 一、立项依据 《中华人民共和国森林法》、《云南省省级公益林生态 效益补偿资金管理办法》、《云南省财政厅 云南省林业和草 原局 关于印发云南省森林资源管护财政专项资金管理实施 细则（暂行）的通知》（云财规〔2021〕3 号）、《迪庆州财政 局 迪庆州林业和草原局关于下达 2021 年天保工程及生态效 益补偿资金的通知》（迪财资环〔2021〕43 号）、《德钦县财 政局 关于下达 2021 年天保工程及森林生态效益补偿资金的 通知》（德财资环〔2021〕24、25、33、37 号）、《德钦县财 政局 关于安排德钦县 2021 年结转资金的通知》（德财农 〔2022〕11 号）、《德钦县财政局 关于及时报送 2021 年天保 工程及森林生态效益补偿资金使用分配方案的函》（德财函 〔2021〕61 号）等文件精神。 二、项目实施内容 2021 年天保工程及森林生态效益补偿项目，资金来源为 中央财政专项资金，该项目下达资金 1190.51 万元，到位资 金：1190.51 万元。具体项目资金安排为： （1）2021 年德钦县公益林补植补造项目，申报资金 277.8899 万元。县财政局下达资金文号（德财资环〔2021〕 24 号）。实施内容用于支付公益林造林苗木款及苗木运输费。 （2）天保工程管护项目，申报资金 150.66 万元。县财 政局下达资金文号（德财资环〔2021〕25 号）。实施内容用 于项目实施单位国有林场职工工资性支出及国有林区专职 管护员劳务补助。 （3）省级森林生态效益补偿收益农户发放补偿资金项 目，申报资金 702.6 万元。县财政局下达资金文号（德财资 环〔2021〕25 号）实施内容用于 2021 年省级森林生态效益 补偿收益农户发放补偿资金农户部分及集体部分补偿补助。 （4）霞若乡施坝村吉义独小组公益林火烧迹地补植补 造及省级公益林保护和管理，申报资金 59.3601 万元。县财 政局下达资金文号（德财资环〔2021〕25 号）。实施内容用 于霞若乡施坝村吉义独小组公益林火烧迹地补植补造项目 及省级公益林保护和管理中办公耗材购置。 三、项目资金支出情况 （1）2021 年德钦县公益林补植补造项目，下达资金 277.8899 万元，拨付 2021 年德钦县公益林补植补造项目支 付苗木款及运费 277.8899 万元，其中苗木款 272.2764 万元； 苗木运输费 12 车 5.04 万元；共计支出 277.3164 万元，因 出现苗损情况，按苗木成活率扣减合同款，致使项目合同差 价 5735 元（项目结余资金），剩余 5735 元县财政局收回。 （2）天保工程管护项目，下达资金 150.66 万元。资金 拨付 2022 年天保工程管护项目实施单位国有林场 52 名职工 工资性支出及国有林区专职管护员劳务补助共计 1,506,462.36 元，剩余 137.64 元县财政局收回。 （3）省级森林生态效益补偿收益农户发放补偿资金项 目，下达资金 702.6 万元。资金拨付 2021 年省级森林生态 效益补偿收益农户发放补偿资金农户部分 584.8191 万元及 集体部分 117.7959 万元，涉及到奔子栏、佛山乡、羊拉乡、 升平镇、霞若乡、云岭乡、燕门乡 7 个乡镇，全额拨付 702.6 万元。 （4）霞若乡施坝村吉义独小组公益林火烧迹地补植补 造项目及省级公益林保护和管理，申报资金 59.3601 万元。 资金拨付 2021 年霞若乡施坝村吉义独小组公益林火烧迹地 补植补造工程款合同价 27.6566 万元，包括购买种苗、二次 搬运、整地挖塘、种植抚育管护的费用；其他支出办公用纸、 办公设备政府采购款 9.9830 万元，共计支出 37.63964 万元， 剩余 21.72046 万元被财政收回。 四、存在问题及整改情况 （1）绩效目标申报表编写不规范、不明确 存在问题：绩效目标申报表中项目质量指标的三级指标 苗木质量合格率、苗木运输成活率、病虫害植物检疫率等的 指标性质“>=”写反为“=<”）。 导致该绩效指标设置不够 准确、规范，未能很好地体现专项资金所要达到的目标。 整改情况：根据《绩效目标申报表》、《云南省财政厅 云南省林业和草原局 关于印发云南省森林资源管护财政专 项资金管理实施细则（暂行）的通知》（云财规〔2021〕3 号） 在今后绩效目标申报中注意此类问题，进一步认真核对后申 报，有效体现专项资金所要达到的目标。 （二）项目预算执行不到位 存在问题：项目预算执行率不到位。2021 年天保工程及 森林生态效益补偿资金项目累计实际到位资金 1190.51 万元， 2021 年 支 出 1017,5560.4 元 ， 2022 年 1 至 3 月 支 出 150,6462.36 元，结余 22,3077.24 元，预算执行率 98.13%。 整改情况：项目预算执行率不到位，主要原因是招标价 与实际中标价之间的合同价差值。结余资金均上缴财政。今 后将及时调整项目预算资金，做到科学合理编制预算。 （三）项目招标程序资料不完善 存在问题：霞若乡施坝村吉义独小组公益林火烧迹地补 植补造项目招标资料不完善，缺三方询价、中标情况等资料。 整改情况：霞若乡施坝村吉义独小组公益林火烧迹地补 植补造项目，该苗木供货商为具有多年合作基础、苗木质量 较好，种植经验丰富，苗木成活率较高并具有一定的信誉度 及企业资质齐全的供货商，为此我局通过局务会研究，定立 该供应商。今后我部门将严格按照中标相关程序执行，严格 按照财务管理制度落实。 （四）社会效益有待提高，加强生态建设力度，使当地民 众人居环境得以改善；通过及时发放森林生态效益补偿补助， 有效提高林农爱林护林积极性，降低森林火灾受灾率；天保 工程区内可持续增加森林覆盖率，使其生态系统功能得以改 善。 德钦县林业和草原局 2022 年 12 月 16 日 德钦县林业和草原局办公室 2022 年 12 月 16 日发