延安市人民政府国有资产监督管理委员会2021年部门决算公开.pdf
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延安市人民政府国有资产监督管理委员会 2021 年度部门决算 保密审查情况：已审查 部门主要负责人审签情况：已审签 目 第一部分 录 部门概况 一、部门主要职责及内设机构 二、部门决算单位构成 三、部门人员情况 第二部分 2021 年部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算总表 三、支出决算总表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支出 决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 第三部分 2021 年部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支出 决算情况说明 八、政府性基金预算财政拨款收入支出情况说明 九、国有资本经营财政拨款收入支出情况说明 十、机关运行经费支出情况说明 十一、政府采购支出情况说明 十二、国有资产占用及购置情况说明 十三、预算绩效情况说明 第四部分 专业名词解释 第一部分 部门概况 一、部门主要职责及内设机构 （一）主要职责 1、延安市人民政府国有资产监督管理委员会根据市政府授 权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有 资产法》等法律和行政法规履行出资人职责，监管市属企业的国 有资产，加强国有资产的管理工作。 2、承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任；建立和 完善国有资产保值增值指标体系，制定考核标准，对所监管企业 国有资产的保值增值情况进行监管，负责所监管企业工资分配管 理工作，制定所监管企业负责人收入分配政策并组织实施。 3、指导推进国有企业改革和重组，推进国有企业的现代企 业制度建设，完善公司治理结构，推动国有经济布局和结构的战 略性调整。 4、准确界定不同国有企业功能，对所监管企业实行分类监 管；负责企业国有资产基础管理，制定市属国有企业资产管理的 规章制度并组织实施，指导县区国有企业资产管理工作。 5、按照干部管理权限，对所监管企业领导人员进行任免； 通过法定程序对所监管企业负责人进行考核，并根据其经营业绩 进行奖惩；建立完善适应中国特色现代国有企业制度要求和市场 竞争需要的选人用人机制，完善经营者激励和约束制度。 6、参与制定国有资本经营预算有关管理制度和管理办法， 按照有关规定负责国有资本经营预决算编制和执行等工作，负责 组织所监管企业上交国有资本收益。 7、按照出资人职责，负责督促检查所监管企业贯彻落实国 家安全生产方针政策及有关法律法规、标准等工作，督促所监管 企业抓好安全生产工作。 8、完成市委、市政府交办的其他任务。 9、职能转变。根据中央、省委和市委关于改革和完善国有 资产管理体制的要求，以管资本为主推进职能转变。完善规划投 资监管、突出国有资本运营、强化激励约束，强化管资本职能， 落实保值增值责任。健全监督长效机制、规范开展违规经营投资 责任追究，加强国有资产监督，防范国有资产流失。整合创新发 展、战略合作、资本运营、公司治理、党建工作等职能，提高监 管效能，增强企业活力。 （二）内设机构 延安市人民政府国有资产监督管理委员会设政秘科、改革发 展科、资产监管科、人事考核科、党委办公室内设 5 个机构。 二、部门决算单位构成 纳入 2021 年本部门决算编制范围的单位共 3 个，包括本级 及所属 2 个二级预算单位： 序号 单位名称 1 延安市人民政府国有资产监督管理委员会（机关） 2 延安市市直国有企业职工托管中心 3 延安市国有企业财务服务中心 三、部门人员情况 截止 2021 年底，本部门人员编制 34 人，其中行政编制 15 人、事业编制 19 人；实有人员 42 人，其中行政 24 人、事业 18 人。单位管理的离退休人员 0 人,其中：离休人员 0 人。 第二部分 2021 年度部门决算表 序号 内容 是否 空表 表 1 收入支出决算总表 否 表 2 收入决算表 否 表 3 支出决算表 否 表 4 财政拨款收入支出决算总表 否 表格为空的理由 表5 一般公共预算财政拨款支出决算表 （按功能分类科目） 否 表6 一般公共预算财政拨款基本支出决算表 （按经济分类科目） 否 表7 一般公共预算财政拨款“三公”经费及 会议费、培训费支出决算表 否 表8 政府性基金预算财政拨款收入支出 决算表 是 本部门无政府基金预算拨款 收支 表 9 国有资本经营预算财政拨款支出决算表 是 本部门无国有资本经营预算 财政拨款支出 注：若无数据，需在“是否空表”中填“是”；理由：本部门无政府基金预算拨款收支。 收入支出决算总表 公开01表 金额单位：万元 编制部门：延安市人民政府国有资产监督管理委员会（汇总） 收入 项目 支出 决算数 项目(按功能分类) 1.一般公共预算财政拨款 1,276.57 1.一般公共服务支出 2.政府性基金预算财政拨款 2.外交支出 3.国有资本经营预算财政拨款 3.国防支出 4.上级补助收入 4.公共安全支出 5.事业收入 5.教育支出 6.经营收入 6.科学技术支出 7.附属单位上缴收入 7.文化旅游体育与传媒支出 8.其他收入 50.52 8.社会保障和就业支出 9.卫生健康支出 决算数 7.3 1,226.40 19.72 10.节能环保支出 11.城乡社区支出 12.农林水支出 13.交通运输支出 14.资源勘探信息等支出 527.13 15.商业服务业等支出 16.金融支出 17.援助其他地区支出 18.自然资源海洋气象等支出 19.住房保障支出 37.28 20.粮油物资储备支出 21.国有资本经营预算支出 22.灾害防治及应急管理支出 23.其他支出 本年收入合计 使用非财政拨款结余 年初结转和结余 1,327.08 本年支出合计 1,817.83 结余分配 2,768.47 年末结转和结余 2,277.72 收入总计 4,095.55 支出总计 4,095.55 注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能 存在尾差。 收入决算表 公开02表 金额单位：万元 编制部门：延安市人民政府国有资产监督管理委员会（汇总） 项目 事业收入 功能分类 科目编码 科目名称 本年收入 财政拨款 上级补 合计 收入 助收入 小计 合计 1,327.08 1,276.57 205 教育支出 7.30 7.30 20508 进修及培训 7.30 7.30 2050803 培训支出 7.30 7.30 附属单 经营收 其他收 位上缴 入 入 其中： 收入 教育收 费 50.52 208 社会保障和就业支出 751.58 746.39 20805 行政事业单位养老支出 107.02 107.02 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 75.09 75.09 2080506 机关事业单位职业年金缴费支出 31.93 31.93 632.05 626.86 5.19 5.19 20806 企业改革补助 2080601 企业关闭破产补助 632.05 626.86 20899 其他社会保障和就业支出 12.51 12.51 2089999 其他社会保障和就业支出 12.51 12.51 210 卫生健康支出 19.72 19.72 21011 行政事业单位医疗 19.72 19.72 2101101 行政单位医疗 15.05 15.05 2101102 事业单位医疗 4.67 4.67 5.19 215 资源勘探工业信息等支出 511.19 465.85 45.33 21507 国有资产监管 507.04 461.70 45.33 2150701 行政运行 406.05 360.73 45.32 2150703 机关服务 82.74 82.72 0.01 2150799 其他国有资产监管支出 18.25 18.25 支持中小企业发展和管理支出 4.15 4.15 4.15 4.15 21508 2150899 其他支持中小企业发展和管理支出 221 住房保障支出 37.28 37.28 22102 住房改革支出 37.28 37.28 2210201 住房公积金 37.28 37.28 注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 支出决算表 公开03表 金额单位：万元 编制部门：延安市人民政府国有资产监督管理委员会（汇总） 项目 功能分类 科目编码 科目名称 对附属单 本年支出 上缴上级 基本支出 项目支出 经营支出 位补助支 合计 支出 出 合计 1,817.83 661.34 1,156.49 205 教育支出 7.30 7.30 20508 进修及培训 7.30 7.3 2050803 培训支出 7.30 7.3 131.32 1095.07 208 社会保障和就业支出 1,226.39 20805 行政事业单位养老支出 118.81 118.81 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 81.25 81.25 2080506 机关事业单位职业年金缴费支出 37.56 37.56 20806 企业改革补助 1,095.07 1095.07 1,095.07 1095.07 2080601 企业关闭破产补助 20899 其他社会保障和就业支出 12.51 12.51 2089999 其他社会保障和就业支出 12.51 12.51 210 卫生健康支出 19.72 19.72 21011 行政事业单位医疗 19.72 19.72 2101101 行政单位医疗 15.05 15.05 2101102 事业单位医疗 4.67 4.67 215 资源勘探工业信息等支出 527.13 473.01 54.11 21507 国有资产监管 522.98 473.01 49.96 2150701 行政运行 383.40 383.40 2150703 机关服务 91.33 86.21 5.11 2150799 其他国有资产监管支出 48.25 3.40 44.85 21508 支持中小企业发展和管理支出 4.15 4.15 其他支持中小企业发展和管理支出 4.15 4.15 2150899 221 住房保障支出 37.28 37.28 22102 住房改革支出 37.28 37.28 2210201 住房公积金 37.28 37.28 注：本表反映部门本年度各项支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 财政拨款收入支出决算总表 公开04表 金额单位：万元 编制部门：延安市人民政府国有资产监督管理委员会（汇总） 收 项 入 目 1.一般公共预算财政拨款 2.政府性基金预算财政拨款 3.国有资本经营预算财政拨款 本年收入合计 年初财政拨款结转和结余 一般公共预算财政拨款 政府性基金预算财政拨款 国有资本经营预算财政拨款 收入总计 支 决算数 项目（按功能分类） 出 合计 决算数 一般公 政府性 共预算 基金预 财政拨 算财政 款 拨款 国有资 本经营 预算财 政拨款 1,276.57 1.一般公共服务支出 2.外交支出 3.国防支出 4.公共安全支出 5.教育支出 6.科学技术支出 7.文化旅游体育与传媒支出 8.社会保障和就业支出 9.卫生健康支出 10.节能环保支出 11.城乡社区支出 12.农林水支出 13.交通运输支出 14.资源勘探信息等支出 15.商业服务业等支出 16.金融支出 17.援助其他地区支出 18.自然资源海洋气象等支出 19.住房保障支出 20.粮油物资储备支出 21.国有资本经营预算支出 22.灾害防治及应急管理支出 23.其他支出 本年支出合计 80.25 年末财政拨款结转和结余 80.25 1,276.57 1,356.81 支出总计 7.3 7.3 765.66 765.66 19.72 19.72 526.84 526.84 37.28 37.28 1,356.81 1,356.81 1,356.81 1,356.81 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的 总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 一般公共预算财政拨款支出决算表（按功能分类科目） 公开05表 金额单位：万元 编制部门：延安市人民政府国有资产监督管理委员会（汇总） 项目 功能分类 科目编码 科目名称 合计 本年支出合 计 基本支出 项目支出 1,356.81 661.05 695.76 205 教育支出 7.30 7.30 20508 进修及培训 7.30 7.3 2050803 培训支出 7.30 7.3 208 社会保障和就业支出 765.66 131.32 20805 行政事业单位养老支出 118.81 118.81 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 81.25 81.25 2080506 机关事业单位职业年金缴费支出 37.56 37.56 20806 企业改革补助 634.34 634.34 企业关闭破产补助 634.34 20899 其他社会保障和就业支出 12.51 12.51 12.51 12.51 2089999 其他社会保障和就业支出 634.34 634.34 2080601 210 卫生健康支出 19.72 19.72 21011 行政事业单位医疗 19.72 19.72 2101101 行政单位医疗 15.05 15.05 2101102 事业单位医疗 4.67 4.67 215 资源勘探工业信息等支出 526.84 472.73 54.11 21507 国有资产监管 522.69 472.73 49.96 2150701 行政运行 383.13 383.13 2150703 机关服务 91.31 86.20 5.11 2150799 其他国有资产监管支出 48.25 3.40 44.85 21508 支持中小企业发展和管理支出 4.15 4.15 2150899 其他支持中小企业发展和管理支出 4.15 4.15 221 住房保障支出 37.28 37.28 22102 住房改革支出 37.28 37.28 2210201 住房公积金 37.28 37.28 备注 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存 在尾差。 一般公共预算财政拨款基本支出决算表（按经济分类科目） 公开06表 金额单位：万元 编制单位：延安市人民政府国有资产监督管理委员会（汇总） 项目 经济分类 科目编码 科目名称 本年支出合 计 人员经费 合计 661.05 565.36 301 工资福利支出 565.36 565.36 30101 基本工资 173.36 173.36 30102 津贴补贴 142.21 142.21 30103 奖金 25.47 25.47 30107 绩效工资 25.50 25.50 30108 机关事业单位基本养老保险缴费 81.25 81.25 30109 职业年金缴费 37.56 37.56 30110 职工基本医疗保险缴费 21.57 21.57 30112 其他社会保障缴费 12.76 12.76 30113 住房公积金 37.28 37.28 30199 其他工资福利支出 8.39 8.39 302 商品和服务支出 公用经费 备注 95.69 95.69 95.69 30201 办公费 22.20 22.20 30202 印刷费 11.62 11.62 30204 手续费 0.03 0.03 30205 水费 3.09 3.09 30206 电费 1.76 1.76 30207 邮电费 1.57 1.57 30209 物业管理费 8.24 8.24 30211 差旅费 7.05 7.05 30215 会议费 0.47 0.47 30216 培训费 0.22 0.22 30217 公务接待费 0.14 0.14 30227 委托业务费 0.48 0.48 30228 工会经费 4.09 4.09 30239 其他交通费用 27.58 27.58 30299 其他商品和服务支出 7.15 7.15 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、 培训费支出决算表 公开07表 金额单位：万元 编制部门：延安市人民政府国有资产监督管理委员会（汇总） 一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费 公务用车购置及运行维护费 项目 小计 因公出国 公务接待 （境）费用 费 小计 1 2 3 4 预算数 0.14 0.14 决算数 0.14 0.14 会议费 培训费 7 8 0.47 6.61 公务用车 公务用车 运行维护 购置费 费 5 6 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费的支出预决算情况 。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 公开08表 金额单位：万元 编制部门：延安市人民政府国有资产监督管理委员会（汇总） 项目 功能分类 科目编码 本年支出 年初结转 本年收入 和结余 科目名称 年末结转 和结余 小计 基本支出 项目支出 合计 注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。本表金额转换为万 元时，因四舍五入可能存在尾差。 国有资本经营预算财政拨款支出决算表 公开09表 金额单位：万元 编制单位：延安市人民政府国有资产监督管理委员会（汇总） 项目 功能分类 科目编码 科目名称 本年支出 小计 基本支出 项目支出 合计 注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五 入可能存在尾差。 第三部分 2021 年部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 本年度收入、支出总计均为 4095.55 万元，与上年相比收， 支总计减少 431.64 万元，下降 10.54%，主要是项目收支减少。 二、收入决算情况说明 本年度收入合计 1327.08 万元，其中： 财政拨款收入 1276.57 万元，占总收入 96.20%；事业收入 0 万元，占总收入 0%；经营 收入 0 万元， 占总收入 0%；其他收入 50.52 万元，占总收入 3.80%; 三、支出决算情况说明 本年度支出合计 1817.83 万元，其中：基本支出 661.34 万 元，占总支出 36.38%；项目支出 1156.49 万元，占总支出 63.62%； 经营支出 0 万元，占总支出 0%; 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 本年度财政拨款收入、支出均为 1356.81 万元，与上年相 比收、支总计减少 140.91 万元，下降 10.39%，主要原因是国企 改制项目经费减少。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）财政拨款支出决算总体情况说明。 本年度财政拨款支出预算 1384.73 万元，支出决算 1356.81 万元，完成预算的 97.99%，占本年支出合计的 74.64%。与上年 相比，财政拨款支出减少 46.74 万元，下降 3.45%，主要原因是 国企改制项目支出减少。 按照政府功能分类科目，其中： 1.教育支出（类）进修及培训（款） 培训支出（项）。 年初预算为 15 万元，支出决算为 7.3 万元，完成预算的 48.67%，决算数小于预算数的主要原因是因疫情原因部分项目未 实施。 2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机 关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。 年初预算为 81.25 万元，支出决算为 81.25 万元，完成年 初预算的 100%，决算数与预算数的持平。 3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机 关事业单位职业年金缴费支出（项）。 年初预算为 37.56 万元，支出决算为 37.56 万元，完成年初 预算的 100%，决算数与预算数的持平。 4.社会保障和就业支出（类）企业改革补助（款）企业关闭 破产补助（项）。 年初预算为 634.34 万元，支出决算为 634.34 万元，完成预 算的 100%，决算数与预算数持平，是市属改制国有企业“三供 一业”维修改造项目与改制企业供养人员安置资金项目支出。 5.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款） 其他社会保障和就业支出（项）。 年初预算为 12.51 万元，支出决算为 12.51 万元，完成预算 的 100%，决算数与预算数的持平，支付原延安市粮油食品公司 安置资金。 6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 行政单位 医疗（项） 年初预算为 17.82 万元，支出决算为 15.05 万元，完成年初 预算的 84.46%，决算数小于预算数的主要原因是压缩开支排。 7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位 医疗（项） 年初预算 4.67 为万元，支出决算为 4.67 万元，完成年初预 算的 100%，决算数与预算数持平。 8.资源勘探信息等支出（类）国有资产监管（款）行政运行 （项）。 年初预算为 400.48 万元，支出决算为 383.13 万元，完成年 初预算的 95.67%，决算数小于预算数的主要原因厉行节约，压 缩开支。 9.资源勘探信息等支出（类）国有资产监管（款）机关服务 （项）。 年初预算为 91.42 万元，支出决算为 91.31 万元，完成年初 预算的 99.88%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，压 缩开支。 10.资源勘探信息等支出（类）国有资产监管（款）其他国 有资产监管支出（项）。 预算为 48.25 万元，支出决算为 48.25 万元，完成预算的 482.5%，决算数与预算数持平。 11.资源勘探信息等支出（类）支持中小企业发展和管理支 出（款）其他支持中小企业发展和管理支出（项）。 预算为 4.15 万元，支出决算为 4.15 万元， 完成预算的 100%。 决算数与预算数持平。 12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。 预算为 37.28 万元，支出决算为 37.28 万元，完成预算的 100%。决算数与预算数持平。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 本年度一般公共预算财政拨款基本支出 661.05 万元，包括： 人员经费支出 565.36 万元和公用经费支出 95.69 万元。 （一）人员经费 95.69 万元，基本工资 173.36 万元，津贴 补贴 142.21 万元，奖金 25.47 万元，绩效工资 25.5 万元，机 关事业单位基本养老保险缴费 81.25 万元，职业年金缴费 37.56 万元， 职工基本医疗保险缴费 21.57 万元，其他社会保障缴费 12.76 万元，住房公积金 37.28 万元其他工资福利支出 8.39 万 元。 （二）公用经费 95.69 万元，主要包括办公费 22.2 万元， 印刷费 11.62 万元， 手续费 0.03 万元，水费 3.09 万元，电费 1.76 万元，邮电费 1.57 万元 ，物业管理费 8.24 万元，差旅费 7.05 万元 ，会议费 0.47 万元，培训费 0.22 万元，劳务费 3.98 万元，公务接待费 0.14 万元，委托业务费 0.48 万元，工会经费 4.09 万元，其他交通费用 27.58 万元，其他商品和服务支出 7.15 万元等。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费 支出决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 本年度一般公共预算安排“三公”经费支出预算 0.14 万元， 支出决算 0.14 万元，完成预算的 100%。决算数与预算数持平。 1.因公出国（境）支出情况说明。 本年度无一般公共预算因公出国（境）预算安排。 2.公务用车购置费用支出情况说明。 本年度无一般公共预算公务用车购置费用预算安排。 3.公务用车运行维护费用支出情况说明。 本年度无一般公共预算公务用车运行维护预算安排。 4.公务接待费支出情况说明。 本年度年一般公共预算安排公务接待预算 0.14 万元，支出 决算 0.14 万元，完成预算的 100%，决算数较预算数持平。其中： 国内公务接待支出 0.14 万元。主要是本部门国资委与国内 相关单位交流工作、接受有关部门工作检查指导发生的接待支出。 共接待来访团组 1 个，来宾 5 人次。 （二）培训费支出情况说明。 本年度一般公共预算安排培训费预算 15 万元，支出决算 6.61 万元，完成预算的 44.07%，决算数较预算数减少 8.39 万元， 主要原因是厉行节约，压缩开支。 （三）会议费支出情况说明。 本年度一般公共预算安排会议费预算 4.25 万元，支出决算 0.47 万元，完成预算的 11.06%，决算数较预算数减少 3.78 万元， 主要原因是厉行节约，压缩开支。 八、政府性基金预算财政拨款收入支出情况说明 本部门无政府性基金预算财政拨款，并已公开空表。 十、机关运行经费支出情况说明 本年度机关运行经费预算为 86.94 万元，支出决算为 86.94 万元，完成预算的 100%。支出决算比上年减少 11.09 万元，主 要原因是厉行节约压缩开支。 十一、政府采购支出情况说明 本年度无政府采购支出预算。 十二、国有资产占用及购置情况说明 截至 2021 年末，本部门机关及所属单位共有车辆 0 辆；其 中副部（省）级以上领导用车 0 辆，主要领导干部用车 0 辆，机 要通信用车 0 辆，应急保障用车 0 辆，执法执勤用车 0 辆，特种 专业技术用车 0 辆，离退休干部用车 0 辆，其他用车 0 辆。单价 50 万元以上的通用设备 0 台（套）；单价 100 万元以上的专用 设备 0 台（套）。2021 年当年购置车辆 0 辆；购置单价 50 万元 以上的通用设备 0 台（套）；购置单价 100 万元以上的专用设备 0 台（套）。 十三、预算绩效情况说明 （一）预算绩效管理工作开展情况说明。 本部门积极推进预算绩效管理改革工作，建立了绩效管制度 体系，制定了《延安市人民政府国有资产监督管理委员会预算绩 效管理办制度》，《延安市人民政府国有资产监督管理委员会绩效 考评管理办法》，完善了绩效管理工作机制，对委机关及所属单位 财政安排的项目支出绩效运行监控管理。按照“谁支出、谁负责” 的原则，预算执行单位及业务科室负责开展预算绩效日常监控，政 秘科负责对预算项目资金绩效监控信息进行收集、审核、分析、汇 总，分析偏离绩效目标的原因，并及时采取纠偏措施。政秘科对年 初项目经费预算资金使用情况按实施科室按季度进行统计，敦促预 算资金执行。所属单位对其所使用的预算项目资金执行进度按季度 进行统计。并上报委机关财务负责人。明确了绩效管理职能，市 国资委是预算绩效管理主体，各单位是预算绩效的具体实施者。 市国资委成立以党组书记、主任张新会为组长，主管副主任王庆 钧为副组长，各科室主要负责人为成员的市国资委全面预算绩效 管理领导小组。领导小组下设办公室，办公室设在市国资委政秘 科，办公室主任由分管财务王庆钧主任兼任，政秘科主要负责人 牛怀章兼任办公室副主任，各科室主要负责人组成为成员单位， 负责预算绩效管理实施、评价和监督等日常工作。 预算绩效管理由委全面实施预算绩效管理领导小组统一领 导，财政资金使用单位和项目具体实施单位及绩效管理部门、监 管部门按职责分工开展工作。实施预算绩效管理工作，协调各相 关科室、局属单位密切配合，确保我局预算绩效管理工作顺利推进。 根据预算绩效管理要求，本部门组织对 2021 年度市级部门 预算项目支出进行全面自评，涵盖项目 6 个，涉及预算资金 695.76 万元，占部门预算项目支出总额的 100%。 组织对三供一业、改制企业供养人员安置资金等 6 个项目开 展了部门重点评价，涉及预算资金 695.76 万元，从评价情况来 看，这 6 个项目的使用能够发挥市级财政资金的导向作用，项目 前期工作、资金投入到位，管理规范，按序时进度要求完成了任 务，取得了良好的社会、经济、生态效益，基本达到了预期的绩 效目标，保障了各项工作任务的顺利进行。 （二）部门决算中项目绩效自评结果。 本部门在市级部门决算中反映三供一业等 5 个一级项目绩 效自评结果。 1、市属改制国有企业“三供一业”维修改造项目绩效自评 综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分 99 分。项目全 年预算数 418.864566 万元，其中：财政拨款 413.68 万元，其他 资金 5.184566 万元，执行数财政拨款 413.68 万元，其他资金 5.184566 万元，完成预算的 100%。主要产出和效果：实施延安 市汽车工业总公司等 9 户市属改制企业职工家属区“三供一业” 分离移交工作，对相关设备设施进行必要的维修改造，达到城市 基础设施的平均水平，基础设施进一步完善，市属改制企业职工 家属区的生活条件显著提高，市属改制国有企业“三供一业”维 修改造（抢修）项目资金的使用能够发挥市级财政资金的导向作 用，项目前期工作、资金投入到位，管理规范，按序时进度要求 完成了任务，取得了良好的社会、经济、可持续效益，基本达到 了预期的绩效目标，保障了各项工作任务的顺利进行，“三供一 业”维修改造受到了市属改制企业和广大职工的认可，职工满意 度达 98%。发现的问题及原因：在实践中偏重于财政资金支出管 理的合法性和规范性，对绩效管理和评价工作重要性的认识还需 进一步提高，绩效理念贯穿于财政管理全过程。尚需进一步表现 在项目预算申报时，绩效目标设立还不够明确。绩效评价经验不 足，思路不够开拓、办法不够多，部分工作成果无法用指标方式 表示。绩效评价指标设置与单位实际业务结合不够紧密，评价结 果不够精准。意见与建议：一是制定计划，明确评价重点。“三 供一业”分离移交工作涉及面广，事关广大企业职工切身利益， 社会关注度高，情况比较复杂，涉及财政补助资金数额较大，按 照资金管理要求，综合考虑评价数量、政策目标、绩效评价体系 等制定工作计划，明确资金产出、项目效果等评价重点。二是强 化学习，明确评价重点。组织评价工作组认真学习财政部《财政 支出绩效评价管理暂行办法》 《预算绩效评价共性指标体系框架》 和《中央下放企业职工家属区“三供一业”分离移交中央财政补 助资金管理办法》等文件，熟悉政策，明确评价要求和评价重点， 确保评价工作顺利开展。三是强化沟通，扎实推进绩效评价工作。 积极与陕西省财政厅、国资委等主管部门做好沟通协调工作，听 取相关情况介绍，讨论研究“三供一业”政策执行中存在的具体 问题，就收集资金管理等各项基础信息资料、实地核实“三供一 业”项目进度和资金管理使用情况、有关表格制作等事项，达成 共识，协同配合落实好财政部的工作部署，做好绩效评价工作。 2、国资委党建和企业培训经费项目绩效自评综述：根据年 初设定的绩效目标，项目自评得分 92 分。项目全年预算数 15 万 元，下达资金 15 万元，执行数 7.3 万元，完成预算的 48%。主 要产出和效果：该项目的成功实施，为加快推进我市国资国企系 统各项工作，有效提升企业党务工作人员和领导人员业务能力及 领导水平，开阔眼界、拓展思维，学习先进地区的企业管理经营 经验，提高企业人员创新能力和履职能力，为延安市市属国有企 业深化改革提供内在动力，以及更好规范延安市市属国企员工行 为，加强员工队伍建设，切实提升员工职业技能和文化素养，使 员工更好适应社会现代化发展的需要落实国企改革三年行动计 划和促进企业健康发展。发现的问题及原因：1、受 2021 年先后 两次疫情冲击影响，投资促进科拟组织的国内创新工作考察、调 研、学习交流、引进培训等工作未能如期开展。项目资金使用不 够，专项工作开展力度仍需加强。2、财政管理绩效评价制度不 健全，人员配置不到位。绩效评价工作是一项系统工程，需要领 导重视、全员参与。3、绩效评价指标设置与单位实际业务结合 不够紧密，评价结果不够精准。各部门绩效自评人员不固定，造 成业务前后衔接不紧。意见与建议：一是加强预算管理、严格预 算执行，科学编制预算，进一步提高预算的准确性，特别是已形 成的常规性党务干部培训项目，能在经费预算和支出方面给予支 持，以取得更大成效。二是健全党建工作财政支部项目评价体系， 完善评价项目个性化定量评价指标。三是加强项目绩效管理，创 新管理手段，优化专项资金配置，推进专项资金统筹使用，不断 提高财政资金使用管理的水平和效率。统筹协调，加大投人，切 实建立党建经费保障体系，确保专款专用，严格使用范围，建立 健全了党建经费使用管理制度，明确党建经费只能用于基层党组 织建设，禁止挪作他用。四是创新工作方法，突出党建工作发挥 各自作用，充分认识到国资国企系统党建工作的作用，增强责任 意识，转变观念，提高认识。不断增强基层调研工作的针对性和 实用性，更加深入基层了解情况，解决基层实际困难，切实增强 服务基层的工作和水平。五是进一步加快企业改革，加强调研和 服务企业发展工作力度，充分发掘企业生产的潜力，积极为企业 争取优惠政策和扶持资金，扶持企业做大做强。始终把党建和业 务培训作为国资国企高质量发展的重要保障，并作为推动社会事 业发展的具体实践，自觉站在增强“四个意识”、坚定“四个自 信”、做到“两个维护”的高度，加强资金使用的研究和谋划， 做实做好管理和监督，保证项目资金有效使用。利用科技化来丰 富国资国企系统培训手段和提高培训质量，持续加大对科技创新 工作的支持投资力度，鼓励企业走出去、引进来，推动落地“高 精尖”科技创新项目 3、市属国有企业财务监督检查专项经费项目绩效自评综述： 根据年初设定的绩效目标，项目自评得分 100 分。项目全年预算数 10 万元，执行数 9.96 万元，完成本年预算的 99.67%。主要产出和 效果：通过项目实施，促进督导规范各企运行管理，促进企业投资 效益，防范财务风险，全面查堵隐患漏洞，推动了企业业财一体化 进程，增强了企业持续经营能力，提高了企业财务管理科学化、规 范化水平。发现的问题及原因：工作人员不足，无办公用房，导 致财务监督检查工作进展缓慢，重业务、轻财务的现象较为普遍， 在实践中偏重于财政资金支出管理的合法性和规范性，对绩效管 理和评价工作重要性的认识还需进一步提高，绩效理念贯穿于财 政管理全过程。尚需进一步表现在项目预算申报时，绩效目标设 立还不够明确。下一步改进措施：通过全面铺开财务监督检查工 作，不断规范和提高企业财务管理水平。一是进一步将财务快报 统计分析与财务监督工作有机结合，在深入企业监督检查前，要 全面详实了解被检查企业的基本情况，找准切入点。根据被检查 企业的不同性质、不同的发展阶段，对内部控制、人员管理、合 同管理、项目建设、财务核算、重大决策、预算编制、子公司管 控八个方面，有针对性、有侧重点的开展监督检查工作。真正帮 助企业查找内部控制薄弱环节和管理短板，以及制约企业发展的 核心问题和潜在风险；二是探索建立财务监督检查专业人才库。 在开展财务监督检查中，抽调各企业的财务和审计人员，采用交 叉检查的方式，形成相关制度。检查过程中注重发现其中优秀的 专业人才，为市属企业培养和推荐管理会计、战略会计、内审专 员等，逐步建立财务监督检查专业人才库，为企业发展提供人才 支持。 4、编制全市国资国企“十四五”发展规划项目、法律顾问 费等绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分 100 分。上年项目结转 30 万元，本年预算 4.9 万元，执行数 34.9 万元，完成预算的 100%。主要产出和效果：我单位实施的编制 全市国资国企“十四五”发展规划项目资金的使用，完成全市国 资国企“十四五”发展规划，为完善我市国有资产监管体制、优 化我市国资国企布局和结构、推动构建国资监管大格局和引领助 推国资国企高质量发展打下坚实基础。项目前期工作、资金投入 到位，管理规范，按序时进度要求完成了任务，取得了良好的社 会、经济、可持续效益，基本达到了预期的绩效目标，保障了各 项工作任务的顺利进行。发现的问题及原因：（1）绩效评价的 经验有所不足，方式方法还有所缺乏，有时满足不了具有长期效 益项目的评价，特别是编制全市国资国企“十四五”发展规划项 目的实施是解决国资国企当前面临的困难和着眼长远发展的重 要举措，取得的成效在短期内不能完全体现，无法用指标方式表 示，致使绩效评价结果可能与实际达到的效益有所出入，在项目 实施中，对项目完成进度绩效监控还需进一步加强。 （2）在项 目管理方面，长效管理制度建设还需进一步完善。下一步改进措 施：为持续加强财政支出管理、强化支出责任和绩效意识，提高 预算管理水平和财政资金使用效益，建议财政部门、国资部门持 续加强系统人员队伍建设，提高人员全面素质。一是坚持把政治 意识、纪律意识放到重要位置，把单位主要领导、分管领导以及 预算、财务、项目负责人和实施人等人员的监督、管理和教育抓 在经常、融入日常、落在平常，切实为财政资金使用合理规范提 供保证。二是强化指导帮带，加大对国资国企财政帮扶资金和国 有资产使用方面的调查研究，特别是对制度不规范、管理不到位、 落实有偏差的，采取实地帮带和督促落实的方式整改提升，堵住 风险隐患，确保财政资金使用效益。三是持续加强人员业务培训， 通过以会代训和举办培训班的方式，着力开展国资系统人员的财 务业务培训工作，重点对部门人员和市属国企人员进行培训，采 取集中学习、教育引导和研究讨论、经验分享相结合的方式，提 升学习培训的实效性。 5、国资委与财务中心开办费、国企改制等项目绩效自评综 述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分 95 分。上年结转 资金 12.58 万元，执行数 12.58 万元。主要产出和效果：该项目 的成功实施，以保证正常业务工作开展，使我委能更好的落实市 委、市政府的要求，切实履行好出资人的职责，全面铺开财务监 督检查工作，不断规范和提高企业财务管理水平，为全市国资国 企改革发展工作贡献力量。发现的问题及原因：（1）在实践中 偏重于财政资金支出管理的合法性和规范性，对绩效管理和评价 工作重要性的认识还需进一步提高，绩效理念贯穿于财政管理全 过程。尚需进一步表现在项目预算申报 时，绩效目标设立还不 够明确。（2）在项目实施中，对项目完成进度绩效监控还需进 一步加强。（3）在项目实施后效果评价不足，主要表现在对成 果缺乏有效的反应。 （4）在项目管理方面，长效管理制度建设 还需进一步完善。（5）因财务中心一直没有办公用房，办公室 设备及办公家具一直没有购置，导致该项目执行进度缓慢。意见 与建议：（1）进一步加强项目申报中目标设定管理，细化项目 目标，为项目评价提供扎实的依据。在资金使用过程中，严格审 定预算，要求各室部对次年的工作安排和需要的资金，提出详细 的书面说明。并在会上经过多次反复陈述和讨论，最后确定项目 资金的资金需求，做好年度预算。（2）按照上级要求梳理了本 单位主要经济业务管理制度及流程，在规章制度方面，梳理了制 度文件。将制度和流程进行“固化”并达到常态化，实现从“人 治”管理向“法制”管理和科学管理的转变。完善项目实施方案， 认真梳理项目实施的重要性和时效性，提高项目资金保障力（3） 严格采取措施做好财务管理工作，并取得初步成效。一是资金使 用更加科学合理，二是资产管理更加规范有序，三是人员素质不 断提高，四是绩效工作保持在良好之上。 6、（1）改制企业账务文书资料回收整理审计费用及改制企 业留守处审计费用专项项目绩效自评综述：全年预算数 34.37 万 元，执行数 34.37 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标 完成情况：达到预期目标， 市属国有企业改革领导小组决定对 原延安制药厂、延安市贯屯煤矿、延安机械厂、延安机电安装公 司 4 户改制企业留处进行审计，对原延安机电安装公司原任企业 领导未移交账务资料进行整理登记，并就该公司部分职工信访反 映企业遗留往来账务进行重点审计调查，做到解决国有改制企业 遗留问题，切实巩固国企改制成果和维护社会稳定。发现的问题 及原因：无。下一步改进措施：无。 （2）解决托管业务财务账务审计费用等专项工作经费专项 项目绩效自评综述：全年预算数 12.38 万 元，执行数 12.38 万 元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：达到预期目标， 完成对托管中心 2017 到至 2020 年底的账务审计工作，确保改制 资金及时兑付，完成改制企业营业证照印鉴丢件情况公告，达到 注销目的，启动延安石油机械厂应收货款纠纷案件，解决国有改 制企业遗留问题，切实巩固国企改制成果和维护社会稳定。发现 的问题及原因：无。下一步改进措施：无。 （3）改制兜底资金-改制企业供养人员安置资金专项项目绩 效自评综述：全年预算数 91.07 万 元，执行数 91.07 万元，完 成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：达到预期目标，根据 市属改革领导小组〔2021〕2 号会议纪要精神，拨付改制企业原 延安百货公司垫付供养人员 2011 年至 2019 年安置费用和按时足 额发放拖欠改制企业原延安外贸加工厂供养人员 2015 年 5 月至 2019 年 12 月安置费用，解除职工后顾之忧，减少人员上访，维 护社会稳定。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。 （4）改制兜底资金-改制企业供养人员安置资金专项项目绩 效自评综述：全年预算数 62.59 万 元，执行数 62.59 万元，完 成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：达到预期目标，根据 企业改制批复文件及市长会议纪要精神，按时足额发放 2021 年 至 2021 年 12 月份改制企业供养人员全年各项安置资金，解除职 工后顾之忧，减少人员上访，维护社会稳定。发现的问题及原因： 无。下一步改进措施：无。 （5）改制兜底资金-改制企业供养人员安置资金专项项目绩 效自评综述：全年预算数 12.78 万 元，执行数 12.78 万元，完 成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：达到预期目标， 根据 市属改革领导小组〔2018〕9 号会议纪要精神，拨付改制企业原 延安贯屯煤矿拖欠供养人员 2020 年安置费用和按时足额发放拖 欠改制企业原延安市贯屯煤矿供养人员 2021 年安置费用，稳定 职工经济收入，维护社会稳定。发现的问题及原因：无。下一步 改进措施：无。 （6）延安制药厂留守处关停企业维护费专项项目绩效自评 综述：全年预算数 4.15 万 元，执行数 4.15 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：达到预期目标，解决国有改制企 业遗留问题，补贴资金及时到位，维护社会稳定，推进了国企改 制进度。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。 延安市财政项目支出绩效自评表 （2021 年度） 填报单位（盖章）延安市人民政府国有资产监督管理委员会 项目名称 延安市汽车工业总公司等 9 户市属改制企业家属区“三供一业”分离移交改造项目 主管部门 延安市国资委 项目实施单位 市国资委 项目属性 1、延续性项目 2、新增性项目 □ 项目期 2021 年 预算执行情况评价 项目当年预算 预算数 全年执行数 执行率 418.86 418.86 100％ 其中：市级财政资金 413.68 413.68 100％ 其他资金 5.18 5.18 100％ 年度项目资金总额： 项目总预算 预决算偏离原因分析 其中：中省财政资金 （万元） 绩效目标完成情况评价 一级指标 二级指标 三级指标 年初目标值 实际完成值 未完成原因分析 绩效指标分析与建议 数量指标 指标 1：企业户数 9户 9户 指标值设置较合理 质量指标 指标 2：验收合格率 100% 100% 指标值设置较合理 指标 1：资金兑付及时率 按时 按时 指标值设置较合理 时效指标 指标 2：资金兑付时限 收到资金 10 日内 收到资金 10 日内 指标值设置较合理 指标 1：物业 193.764566 万元 193.764566 万元 指标值设置较合理 指标 2：供水 172.5 万元 172.5 万元 指标值设置较合理 指标 3：供热 24.5 万元 24.5 万元 指标值设置较合理 指标 4：审计、设计、监理等待摊费 28.1 万元 28.1 万元 指标值设置较合理 效果显著 效果显著 指标值设置较合理 效果显著 效果显著 指标值设置较合理 100% 90% 指标值设置较合理 产出指标 成本指标 指标 1：进一步减轻国有企业负担、促 经济效益指标 使企业集中精力发展主营业务 效益指标 社会效益指标 指标 1：改善职工生活条件 可持续影响指标 指标 1：企业满意率 满意度 指标 部分小区物业服务 服务对象满意度 指标 1：企业满意率 100% 90% 未能满意，将协调物 指标值设置较合理 业公司进行整改 项目实施的 进一步减轻国有企业负担、促使企业集中精力发展主营业务，进一步优化整合企业资源，改造提升基础设施，进一步改善职工居住环 主要成效 境。 存在问题 在实践中偏重于财政资金支出管理的合法性和规范性，对绩效管理和评价工作重要性的认识还需进一步提高，绩效理念贯穿于财政管 理全过程。尚需进一步表现在项目预算申报时，绩效目标设立还不够明确。 整改措施 制定计划，明确评价重点，强化沟通，扎实推进绩效评价工作 签章 主管部门 审核意见 年 月 日 延安市财政项目支出绩效自评表 （2021 年度） 填报单位（盖章）延安市人民政府国有资产监督管理委员会 项目名称 党建和企业培训经费 主管部门 延安市国资委 项目实施单位 市国资委 项目属性 1、延续性项目 2、新增性项目 □ 项目期 2021 年 预算执行情况评价 项目当年预算 年度项目资金总额： 项目总预算 预算数 全年执行数 执行率 预决算偏离原因分析 15 7.3 48％ 疫情影响未能如期完成 15 7.3 48％ 其中：中省财政资金 （万元） 其中：市级财政资金 其他资金 疫情影响未能如期完成 绩效目标完成情况评价 一级指标 二级指标 三级指标 年初目标值 实际完成值 160 人/期，6 160 人/期.3 未完成原因分析 绩效指标分析与建议 数量指标 指标 1：培训人数、期数 质量指标 指标 1：提升企业的管理能力 100% 100% 指标值设置较合理 指标 1：按期完成 年底 年底 指标值设置较合理 收到资金 10 日内 收到资金 10 日内 指标值设置较合理 指标 1：师资费用 4000 元/期*6 4000 元/期*3 指标值设置较合理 指标 2：场地租赁 6000 元/期*6 6000 元/期*3 指标值设置较合理 指标 3：伙食费 5000 元/期*6 5000 元/期*3 指标值设置较合理 指标 4：资料费办公费等杂费 10000 元/期*6 10000 元/期*3 指标值设置较合理 效果显著 效果显著 指标值设置较合理 效果显著 效果显著 指标值设置较合理 有效提高 有效提高 指标值设置较合理 ≥95% ≥95% 指标值设置较合理 疫情影响 指标值设置较合理 时效指标 指标 2：资金兑付时限 产出指标 成本指标 指标 1：扩大企业效益，降低管理成 经济效益指标 本。 效益指标 指标 1：全面提升领导履职能力，切 社会效益指标 实提高员工职业技能，和文化修养 可持续影响指标 指标 1：规范企业管理能力 满意度 指标 指标 1：员工、管理人员对培训满意 服务对象满意度 度 项目实施的 有效提升企业党务工作人员和领导人员业务能力及领导水平，开阔眼界、拓展思维，学习先进地区的企业管理经营经验，提高企业人员创新能 主要成效 力和履职能力 存在问题 疫情影响未能如期完成 整改措施 加强预算管理、严格预算执行，科学编制预算，进一步提高预算的准确性 主管部门 审核意见 签章 年 月 日 延安市财政项目支出绩效自评表 （2021 年度） 填报单位（盖章）延安市国有企业财务服务中心 项目名称 市属国有企业财务监督检查工作经费 主管部门 延安市国资委 项目实施单位 市国有企业财务服务中心 项目属性 1、延续性项目 2、新增性项目 □ 项目期 2021 年 预算执行情况评价 预决算偏离原因分 项目当年预算 预算数 全年执行数 执行率 析 项目总预算 年度项目资金总额： （万元） 10 9.96 99.67％ 10 9.96 99.67％ 其中：中省财政资金 其中：市级财政资金 其他资金 绩效目标完成情况评价 一级指标 二级指标 三级指标 数量指标 指标 1：市属企业及下属分子公司 质量指标 指标 1：检查率 年初目标值 未完成原因分 绩效指标分析与 实际完成值 析 16 户市属企业及子公司 16 户市属企业及子公司 建议 指标值设置较合理 ≥100% ≥100% 指标值设置较合理 2021 年 12 月底 2021 年 12 月底 指标值设置较合理 指标 1：中介服务费 70000 元 70000 元 指标值设置较合理 指标 2：耗材及打印费 12000 元 11600 元 指标值设置较合理 指标 3：监督检查人员培训费 15000 元 15000 元 指标值设置较合理 指标 4：其他 3000 元 3000 元 指标值设置较合理 显著提高 显著提高 指标值设置较合理 显著提高 显著提高 指标值设置较合理 有效提高 有效提高 指标值设置较合理 ≥98% ≥98% 指标值设置较合理 指标 1：按被检查企业需要聘请中介机 时效指标 构人数及天数分配（620 元/人/天） 产出指标 成本指标 指标 1：找出制约企业发展核心问题及 经济效益指标 矛盾，指导企业良性发展 效益指标 社会效益指标 指标 1：促进督导规范各企业运行管理 指标 1：增强企业财务稳定性和抗风险 可持续影响指标 能力，提高检查人员工作能力和水平。 满意度 指标 服务对象满意度 指标 1：服务对象满意度 项目实施的 促进督导规范各企运行管理，促进企业投资效益，防范财务风险，全面查堵隐患漏洞，推动了企业业财一体化进程，增强了企业持续经营能力， 主要成效 提高了企业财务管理科学化、规范化水平 存在问题 工作人员不足，无办公用房，导致财务监督检查工作进展缓慢，重业务、轻财务的现象较为普遍 整改措施 全面铺开财务监督检查工作，不断规范和提高企业财务管理水平 主管部门 审核意见 签章 年 月 日 延安市财政项目支出绩效自评表 （2021 年度） 填报单位（盖章）延安市人民政府国有资产监督管理委员会 项目名称 编制全市国资国企“十四五”发展规划项目 主管部门 延安市国资委 项目实施单位 市国资委 项目属性 1、延续性项目 2、新增性项目 □ 项目期 2021 年 预算执行情况评价 项目当年预算 年度项目资金总额： 项目总预算 预算数 全年执行数 执行率 30 30 100％ 30 30 100％ 预决算偏离原因分析 其中：中省财政资金 （万元） 其中：市级财政资金 其他资金 绩效目标完成情况评价 一级指标 二级指标 数量指标 产出指标 三级指标 年初目标值 实际完成值 未完成原因分析 绩效指标分析与建议 100% 100% 指标值设置较合理 指标 1：编制出《延安市国资国企“十 四五”发展规划》草案 质量指标 指标 2：验收合格率 100% 100% 指标值设置较合理 时效指标 指标 1：资金兑付及时率 按时 按时 指标值设置较合理 成本指标 指标 1：聘请律师费用 30 万元 30 万元 指标值设置较合理 效果显著 效果显著 指标值设置较合理 效果显著 效果显著 指标值设置较合理 100% 90% 指标值设置较合理 100% 100% 指标值设置较合理 指标 1：优化我市国资国企布局结构、 经济效益指标 推动构建国资监管大格局、形成国资监 管一盘棋奠定坚实基础 指标 1：推动传统产业向高端产业、高 效益指标 社会效益指标 附加值环节发展，积极布局新兴产业和 高新技术产业 指标 1：促进国有资产保值增值，推动 可持续影响指标 国有资本做强做优做大，有效防止国有 资产流失 满意度 指标 服务对象满意度 指标 1：市国资委、各市属国有企业 项目实施的 完成全市国资国企“十四五”发展规划，为完善我市国有资产监管体制、优化我市国资国企布局和结构、推动构建国资监管大格局和引领助 主要成效 推国资国企高质量发展打下坚实基础 存在问题 整改措施 编制全市国资国企“十四五”发展规划项目的实施是解决国资国企当前面临的困难和着眼长远发展的重要举措，取得的成效在短期内不能完全 体现 持续加强财政支出管理、强化支出责任和绩效意识，提高预算管理水平和财政资金使用效益，建议财政部门、国资部门持续加强系统人员队伍 建设，提高人员全面素质 签章 主管部门 审核意见 年 月 日 延安市财政项目支出绩效自评表 （2021 年度） 填报单位（盖章）延安市人民政府国有资产监督管理委员会 项目名称 延安市深化国资国企改革法律顾问费用 主管部门 延安市国资委 项目实施单位 市国资委 项目属性 1、延续性项目 2、新增性项目 □ 项目期 2021 年 预算执行情况评价 项目当年预算 年度项目资金总额： 项目总预算 预算数 全年执行数 执行率 4.9 4.9 100％ 4.9 4.9 100％ 预决算偏离原因分析 其中：中省财政资金 （万元） 其中：市级财政资金 其他资金 绩效目标完成情况评价 一级指标 二级指标 三级指标 年初目标值 实际完成值 未完成原因分析 绩效指标分析与建议 1 户律师事务所 1 户律师事务所 指标值设置较合理 指标 1：提供国资国企改革过程中的法 数量指标 律咨询 产出指标 质量指标 指标 2：验收合格率 100% 100% 指标值设置较合理 时效指标 指标 1：资金兑付及时率 按时 按时 指标值设置较合理 成本指标 指标 1：聘请律师费用 4.9 万元 4.9 万元 指标值设置较合理 效果显著 效果显著 指标值设置较合理 效果显著 效果显著 指标值设置较合理 100% 90% 指标值设置较合理 100% 100% 指标值设置较合理 指标 1：确保国企改革合规合法、国有 经济效益指标 资产保值增值 指标 1：妥善处理改革发展稳定的关系， 效益指标 社会效益指标 依法依规推进各项改革工作 指标 1：促进国有资产保值增值，推动 可持续影响指标 国有资本做强做优做大，有效防止国有 资产流失 满意度 指标 项目实施的 主要成效 存在问题 整改措施 服务对象满意度 指标 1：市国资委、各市属国有企业 有效发挥好深化国资国企改革过程中的法律审核把关作用，切实防范改革过程中的法律风险，确保国企改革合规合法、国有资产保值增值。 在项目管理方面，长效管理制度建设还需进一步完善 持续加强财政支出管理、强化支出责任和绩效意识，提高预算管理水平和财政资金使用效益，建议财政部门、国资部门持续加强系统人员队伍 建设，提高人员全面素质 主管部门 审核意见 签章 年 月 日 延安市财政项目支出绩效自评表 （2021 年度） 填报单位（盖章）延安市人民政府国有资产监督管理委员会 项目名称 国企改制经费、开办费 主管部门 延安市国资委 项目实施单位 市国资委 项目属性 1、延续性项目 2、新增性项目 □ 项目期 2021 年 预算执行情况评价 项目当年预算 年度项目资金总额： 项目总预算 预算数 全年执行数 执行率 7.48 7.48 100％ 7.48 7.48 100％ 预决算偏离原因分析 其中：中省财政资金 （万元） 其中：市级财政资金 其他资金 绩效目标完成情况评价 一级指标 二级指标 三级指标 年初目标值 实际完成值 未完成原因分析 绩效指标分析与建议 100% 100% 指标值设置较合理 指标 1：办公耗材、办公经费印刷费、 数量指标 办公设备等 产出指标 质量指标 指标 2：验收合格率 100% 100% 指标值设置较合理 时效指标 指标 1：资金兑付及时率 按时 按时 指标值设置较合理 成本指标 指标 1：国企改制经费、开办费 7.48 7.48 指标值设置较合理 经济效益指标 指标 1：办公环境，很大改善 效果显著 效果显著 指标值设置较合理 社会效益指标 指标 1：工作效率，显著提升 效果显著 效果显著 指标值设置较合理 效果显著 效果显著 指标值设置较合理 98% 98% 指标值设置较合理 效益指标 指标 1：保证正常业务工作开展，使我 可持续影响指标 委能更好的落实市委、市政府的要求， 切实履行好出资人的职责 满意度 指标 服务对象满意度 指标 1：办公人员和办事人员满意度 项目实施的 保证正常业务工作开展，使我委能更好的落实市委、市政府的要求，切实履行好出资人的职责，全面铺开财务监督检查工作，不断规范和提 主要成效 高企业财务管理水平，为全市国资国企改革发展工作贡献力量。 存在问题 项目实施中，对项目完成进度绩效监控还需进一步加强 整改措施 按照上级要求梳理了本单位主要经济业务管理制度及流程，在规章制度方面，梳理了制度文件。将制度和流程进行“固化”并达到常态化，实 现从“人治”管理向“法制”管理和科学管理的转变 主管部门 签章 审核意见 年 8 月 日 延安市财政项目支出绩效自评表 （2021 年度） 填报单位（盖章）延安市人民政府国有资产监督管理委员会 项目名称 开办费 主管部门 延安市国资委 项目实施单位 国有企业财务服务中心 项目属性 1、延续性项目 2、新增性项目 □ 项目期 2021 年 预算执行情况评价 项目当年预算 年度项目资金总额： 项目总预算 预算数 全年执行数 执行率 5.1 5.1 100％ 5.1 5.1 100％ 预决算偏离原因分析 其中：中省财政资金 （万元） 其中：市级财政资金 其他资金 绩效目标完成情况评价 一级指标 二级指标 三级指标 年初目标值 实际完成值 未完成原因分析 绩效指标分析与建议 100% 100% 指标值设置较合理 指标 1：办公耗材、办公经费印刷费、 数量指标 办公设备等 产出指标 质量指标 指标 2：验收合格率 100% 100% 指标值设置较合理 时效指标 指标 1：资金兑付及时率 按时 按时 指标值设置较合理 成本指标 指标 1：办公经费，印刷费设备购置 5.1 万元 5.1 万元 指标值设置较合理 经济效益指标 指标 1：办公环境，很大改善 效果显著 效果显著 指标值设置较合理 社会效益指标 指标 1：工作效率，显著提升 效果显著 效果显著 指标值设置较合理 效果显著 效果显著 指标值设置较合理 98% 98% 指标值设置较合理 效益指标 指标 1：保证正常业务工作开展，使我 可持续影响指标 委能更好的落实市委、市政府的要求， 切实履行好出资人的职责 满意度 指标 服务对象满意度 指标 1：办公人员和办事人员满意度 项目实施的 保证正常业务工作开展，使我委能更好的落实市委、市政府的要求，切实履行好出资人的职责，全面铺开财务监督检查工作，不断规范和提 主要成效 高企业财务管理水平，为全市国资国企改革发展工作贡献力量。 存在问题 财务中心一直没有办公用房，办公室设备及办公家具一直没有购置，导致该项目执行进度缓慢 整改措施 我单位严格采取措施做好财务管理工作，并取得初步成效。一是资金使用更加科学合理，二是资产管理更加规范有序，三是人员素质不断提高， 四是绩效工作保持在良好之上 主管部门 审核意见 签章 年 月 日 延安市财政项目支出绩效自评表 （2021 年度） 填报单位（盖章）延安市市直国有企业职工托管中心 项目名称 改制企业账务文书资料回收整理审计费用及改制企业留守处审计费用 主管部门 延安市国资委 项目实施单位 延安市市直国有企业职工托管中心 项目属性 1、延续性项目 2、新增性项目 □ 项目期 2021 年 预算执行情况评价 项目当年预算 年度项目资金总额： 预算数 全年执行数 执行率 34.37 34.37 100％ 34.37 34.37 100％ 预决算偏离原因分析 项目总预算 其中：中省财政资金 （万元） 其中：市级财政资金 其他资金 绩效目标完成情况评价 一级指标 二级指标 三级指标 年初目标值 实际完成值 未完成原因分析 绩效指标分析与建议 4户 4户 指标值设置较合理 数量指标 指标 1：企业户数 质量指标 指标 2：及时拨付补贴资金 及时拨付 及时拨付 指标值设置较合理 指标 1：资金兑付及时率 100％ 100％ 指标值设置较合理 时效指标 指标 2：资金兑付时限 产出指标 成本指标 经济效益指标 效益指标 社会效益指标 可持续影响指标 满意度 指标 服务对象满意度 收到资金 10 日内 收到资金 10 日内 指标值设置较合理 指标 1：财务文书档案整理及公证费 14.21 万元 14.21 万元 指标值设置较合理 指标 2：延安制药厂留守处审计费 1.44 万元 1.44 万元 指标值设置较合理 指标 3：延安市贯屯煤矿审计费 4.32 万元 4.32 万元 指标值设置较合理 指标 4：延安机械厂留守处审计费 8.64 万元 8.64 万元 指标值设置较合理 指标 5：延安机电安装公司审计 费 5.76 万元 5.76 万元 指标值设置较合理 96％ 96％ 指标值设置较合理 97％ 97％ 指标值设置较合理 96％ 96％ 指标值设置较合理 98％ 98％ 指标值设置较合理 指标 1：增加经济收入，提高企职工的 获得感和幸福感 指标 1：审计留守处账务，减少改制人 员上访，维护社会稳定 指标 1：缓解企业资金困难，稳定职工 经济收入，解除职工后顾之忧 指标 1：改制企业满意度 指标 2：审计机构满意度 市属国有企业改革领导小组决定对原延安制药厂、延安市贯屯煤矿、延安机械厂、延安机电安装公司 4 户改制企业留处进行审计，对原延安机 项目实施的 电安装公司原任企业领导未移交账务资料进行整理登记，并就该公司部分职工信访反映企业遗留往来账务进行重点审计调查，做到解决国有改制企 主要成效 业遗留问题，切实巩固国企改制成果和维护社会稳定。 存在问题 无 整改措施 无 主管部门 签章 审核意见 年 月 日 延安市财政项目支出绩效自评表 （2021 年度） 填报单位（盖章）延安市市直国有企业职工托管中心 项目名称 解决托管业务财务账务审计费用等专项工作经费 主管部门 延安市国资委 项目实施单位 延安市市直国有企业职工托管中心 项目属性 1、延续性项目 2、新增性项目 □ 项目期 2021 年 预算执行情况评价 项目当年预算 预算数 全年执行数 执行率 12.38 12.38 100％ 12.38 12.38 100％ 年初目标值 实际完成值 未完成原因分析 2017 年 11 月-2020 年底 100％ 指标值设置较合理 指标 2：注销企业户数 23 户 23 户 指标值设置较合理 指标 3：诉讼代理案件 1 1 指标值设置较合理 指标 2：审计账务完成率 100％ 100％ 指标值设置较合理 指标 1：资金兑付及时率 100％ 100％ 指标值设置较合理 指标 2：资金兑付时限 100％ 100％ 指标值设置较合理 指标 1：审计费用 8 万元 8 万元 指标值设置较合理 1.38 万元 1.38 万元 指标值设置较合理 3 万元 3 万元 指标值设置较合理 96％ 96％ 指标值设置较合理 96％ 96％ 指标值设置较合理 96％ 96％ 指标值设置较合理 96％ 96％ 指标值设置较合理 年度项目资金总额： 预决算偏离原因分析 项目总预算 其中：中省财政资金 （万元） 其中：市级财政资金 其他资金 绩效目标完成情况评价 一级指标 二级指标 三级指标 指标 1：审计账务时间区间 数量指标 质量指标 产出指标 绩效指标分析与建议 时效指标 成本指标 指标 2：注销企业公告费 指标 3：诉讼代理费 经济效益指标 效益指标 社会效益指标 可持续影响指标 满意度 指标 服务对象满意度 指标 1：提高企职工的获得感和 幸福感 指标 1：审计留守处账务，减少 改制人员上访，维护社会稳定 指标 1：解除职工后顾之忧，维 护社会稳定 指标 1：被审计单位满意度 指标 2：中介机构满意度 完成对托管中心 2017 到至 2020 年底的账务审计工作，确保改制资金及时兑付，完成改制企业营业证照印鉴丢件情况公告，达到注销目的，启 项目实施的 主要成效 动延安石油机械厂应收货款纠纷案件，解决国有改制企业遗留问题，切实巩固国企改制成果和维护社会稳定。 存在问题 无 整改措施 无 主管部门 审核意见 签章 年 月 日 延安市财政项目支出绩效自评表 （2021 年度） 填报单位（盖章）延安市市直国有企业职工托管中心 项目名称 改制兜底资金-改制企业供养人员安置资金 主管部门 延安市国资委 项目实施单位 延安市市直国有企业职工托管中心 项目属性 1、延续性项目 2、新增性项目 □ 项目期 2021 年 预算执行情况评价 项目当年预算 年度项目资金总额： 预算数 全年执行数 执行率 预决算偏离原因分析 91.07 91.07 100％ 91.07 91.07 100％ 年初目标值 实际完成值 未完成原因分析 2户 2户 指标值设置较合理 项目总预算 其中：中省财政资金 （万元） 其中：市级财政资金 其他资金 绩效目标完成情况评价 一级指标 二级指标 三级指标 绩效指标分析与建议 数量指标 指标 1：企业户数 质量指标 指标 2：及时拨付补贴资金 及时拨付 及时拨付 指标值设置较合理 指标 1：资金兑付及时率 100％ 100％ 指标值设置较合理 指标 2：资金兑付时限 收到资金 10 日内 收到资金 10 日内 指标值设置较合理 指标 1：延安百合商厦 57.83 万元 57.83 万元 指标值设置较合理 指标 2：延安煜华工贸公司 33.24 万元 33.24 万元 指标值设置较合理 3 万元 3 万元 指标值设置较合理 97％ 97％ 指标值设置较合理 96％ 96％ 指标值设置较合理 96％ 96％ 指标值设置较合理 96％ 96％ 指标值设置较合理 时效指标 产出指标 成本指标 指标 3：诉讼代理费 经济效益指标 指标 1：提高企职工的获得感和 幸福感 指标 1：全额发放改制企业供养 效益指标 社会效益指标 人员各项安置资金，减少改制人 员上访，维护社会稳定 可持续影响指标 满意度 指标 服务对象满意度 指标 1：稳定职工经济收入，解 除职工后顾之忧，维护社会稳定 指标 1：被审计单位满意度 指标 2：中介机构满意度 根据市属改革领导小组〔2021〕2 号会议纪要精神，拨付改制企业原延安百货公司垫付供养人员 2011 年至 2019 年安置费用和按时足额发放拖欠 项目实施的 主要成效 改制企业原延安外贸加工厂供养人员 2015 年 5 月至 2019 年 12 月安置费用，解除职工后顾之忧，减少人员上访，维护社会稳定。 存在问题 无 整改措施 无 主管部门 审核意见 签章 年 月 日 延安市财政项目支出绩效自评表 （2021 年度） 填报单位（盖章）延安市市直国有企业职工托管中心 项目名称 改制兜底资金-改制企业供养人员安置资金 主管部门 延安市国资委 项目实施单位 延安市市直国有企业职工托管中心 项目属性 1、延续性项目 2、新增性项目 □ 项目期 2021 年 预算执行情况评价 项目当年预算 年度项目资金总额： 预算数 全年执行数 执行率 预决算偏离原因分析 62.59 62.59 100％ 62.59 62.59 100％ 年初目标值 实际完成值 未完成原因分析 4户 4户 指标值设置较合理 项目总预算 其中：中省财政资金 （万元） 其中：市级财政资金 其他资金 绩效目标完成情况评价 一级指标 二级指标 三级指标 绩效指标分析与建议 数量指标 指标 1：企业户数 质量指标 指标 2：及时拨付补贴资金 及时拨付 及时拨付 指标值设置较合理 指标 1：资金兑付及时率 100％ 100％ 指标值设置较合理 指标 2：资金兑付时限 收到资金 10 日内 收到资金 10 日内 指标值设置较合理 指标 1：遗属生活费 9.56 万元 9.56 万元 指标值设置较合理 指标 2：退休人员统外费用 42.73 万元 42.73 万元 指标值设置较合理 指标 3：工伤伤残津贴 9.28 万元 9.28 万元 指标 3：60 年代精减人员生活费 1.02 万元 1.02 万元 指标值设置较合理 96％ 96％ 指标值设置较合理 98％ 98％ 指标值设置较合理 96％ 96％ 指标值设置较合理 97％ 97％ 指标值设置较合理 时效指标 产出指标 成本指标 经济效益指标 指标 1：提高企职工的获得感和幸 福感 指标 1：全额发放改制企业供养人 效益指标 社会效益指标 员各项安置资金，减少改制人员上 访，维护社会稳定 可持续影响指标 满意度 指标 项目实施的 主要成效 服务对象满意度 指标 1：稳定职工经济收入，解除 职工后顾之忧，维护社会稳定 指标 1：被审计单位满意度 指标 2：中介机构满意度 根据企业改制批复文件及市长会议纪要精神，按时足额发放 2021 年至 2021 年 12 月份改制企业供养人员全年各项安置资金，解除职工后顾之 忧，减少人员上访，维护社会稳定。 存在问题 无 整改措施 无 主管部门 审核意见 签章 年 月 日 延安市财政项目支出绩效自评表 （2021 年度） 填报单位（盖章）延安市市直国有企业职工托管中心 项目名称 改制兜底资金-改制企业供养人员安置资金 主管部门 延安市国资委 项目实施单位 延安市市直国有企业职工托管中心 项目属性 1、延续性项目 2、新增性项目 □ 项目期 2021 年 预算执行情况评价 项目当年预算 预算数 全年执行数 执行率 12.78 12.78 100％ 12.78 12.78 100％ 年初目标值 实际完成值 未完成原因分析 指标 1：企业户数 1户 1户 指标值设置较合理 指标 2：遗属人员数 3人 3人 指标值设置较合理 指标 3：统筹外费用人员数 16 人 16 人 指标值设置较合理 指标 2：及时拨付补贴资金 及时拨付 及时拨付 指标值设置较合理 指标 1：资金兑付及时率 100％ 100％ 指标值设置较合理 指标 2：资金兑付时限 收到资金 10 日内 收到资金 10 日内 指标值设置较合理 指标 1：遗属生活费 10.03 万元 10.03 万元 指标值设置较合理 指标 2：退休人员统外费用 2.75 万元 2.75 万元 指标值设置较合理 96％ 96％ 指标值设置较合理 96％ 96％ 指标值设置较合理 96％ 96％ 指标值设置较合理 96％ 96％ 指标值设置较合理 年度项目资金总额： 预决算偏离原因分析 项目总预算 其中：中省财政资金 （万元） 其中：市级财政资金 其他资金 绩效目标完成情况评价 一级指标 二级指标 数量指标 质量指标 三级指标 绩效指标分析与建议 产出指标 时效指标 成本指标 经济效益指标 指标 1：提高企职工的获得感和幸 福感 指标 1：全额发放改制企业供养人 效益指标 社会效益指标 员各项安置资金，减少改制人员上 访，维护社会稳定 可持续影响指标 满意度 指标 服务对象满意度 指标 1：稳定职工经济收入，解除 职工后顾之忧，维护社会稳定 指标 1：被审计单位满意度 指标 2：中介机构满意度 根据市属改革领导小组〔2018〕9 号会议纪要精神，拨付改制企业原延安贯屯煤矿拖欠供养人员 2020 年安置费用和按时足额发放拖欠改制企业 项目实施的 主要成效 原延安市贯屯煤矿供养人员 2021 年安置费用，稳定职工经济收入，维护社会稳定。 存在问题 无 整改措施 无 主管部门 审核意见 签章 年 月 日 延安市财政项目支出绩效自评表 （2021 年度） 填报单位（盖章）延安市市直国有企业职工托管中心 项目名称 延安制药厂留守处关停企业维护费 主管部门 延安市国资委 项目实施单位 延安市市直国有企业职工托管中心 项目属性 1、延续性项目 2、新增性项目 □ 项目期 2021 年 预算执行情况评价 项目当年预算 预算数 全年执行数 执行率 4.15 4.15 100％ 4.15 4.15 100％ 年初目标值 实际完成值 未完成原因分析 指标 1：国有困难企业户数 1户 1户 指标值设置较合理 指标 2：留守人员 2人 2人 指标值设置较合理 指标 3：离退人员 52 人 52 人 指标值设置较合理 指标 4：遗属人员 3人 3人 指标值设置较合理 指标 2：及时拨付补贴资金 及时拨付 及时拨付 指标值设置较合理 指标 1：资金兑付及时率 100％ 100％ 指标值设置较合理 指标 2：资金兑付时限 100％ 100％ 指标值设置较合理 2.76 万元 2.76 万元 指标值设置较合理 3*385 元/月人*12＝ 3*385 元/月人*12＝ 1.39 万元 1.39 万元 96％ 96％ 指标值设置较合理 96％ 96％ 指标值设置较合理 98％ 98％ 指标值设置较合理 97％ 97％ 指标值设置较合理 年度项目资金总额： 预决算偏离原因分析 项目总预算 其中：中省财政资金 （万元） 其中：市级财政资金 其他资金 绩效目标完成情况评价 一级指标 二级指标 三级指标 绩效指标分析与建议 数量指标 产出指标 质量指标 时效指标 指标 2：离退休人员统筹费用 成本指标 指标 3：遗属生活费 经济效益指标 效益指标 社会效益指标 可持续影响指标 满意度 指标 服务对象满意度 指标 1：提高企职工的获得感和 幸福感 指标 1：审计留守处账务，减少 改制人员上访，维护社会稳定 指标 1：解除职工后顾之忧，维 护社会稳定 指标 1：关停企业满意度 指标 2：关停企业职工满意度 指标值设置较合理 项目实施的 主要成效 解决国有改制企业遗留问题，补贴资金及时到位，维护社会稳定，推进了国企改制进度。 存在问题 无 整改措施 无 主管部门 审核意见 签章 年 月 日 （三）部门重点评价项目绩效评价结果。 本部门对 2021 年度的三供一业等项目开展了部门重点绩效 评价，评价得分 96，综合评价等级为“优”。 附件：三供一业等项目支出绩效评价报告 延安市财政项目支出绩效评价报告 (2021 年度) 项目名称：延安市汽车工业总公司等 9 户市属改制企 业家属区“三供一业”分离移交改造项目 项目单位：延安市人民政府国有资产监督管理委员会 主管部门：延安市人民政府国有资产监督管理委员会 评价机构（公章）： 一、项目基本情况 （一）项目立项背景和目地 国有企业职工家属区供水、供电、供热（供气）及物业管理 （统称“三供一业”）分离移交是剥离国有企业办社会职能的重 要内容，有利于国有企业减轻负担、集中精力发展主营业务，也 有利于整合资源改造提升基础设施，进一步改善职工居住环境。 2016 年开始，全国全面推进国有企业（含中央企业和地方国有 企业）职工家属区“三供一业”分离移交工作，对相关设备设施 进行必要的维修改造，达到城市基础设施的平均水平，分户设表、 按户收费，交由专业化企业或机构实行社会化管理，国有企业不 再以任何方式为职工家属区“三供一业”承担相关费用。 （二）项目立项依据 关于国有企业职工家属区“三供一业”分离移交工作指导意 见的通知（国办发〔2016〕45 号） （三）项目绩效目标 进一步减轻国有企业负担、促使企业集中精力发展主营业务， 进一步优化整合企业资源，改造提升基础设施，进一步改善职工 居住环境。 （四）项目资金来源及使用情况 该项目资金全部来源于市财政，实际总投资 2678.69 万元， 其中：建安工程费用 2484.22 万元，待摊投资 194.47 万元。实 际总投资较概算内投资增加 341.28 万元，其中：建筑安装工程 投资增加 260.28 万元，待摊投资增加 81.00 万元。财政已下拨 2337.41 万元，剩余 341.28 万元未拨付。 （五）项目实施情况 市行政审批局于 2018 年 8 月 31 日批复《关于市汽车工业总 公司等市属改制企业家属区“三供一业”分离移交改造项目的可 行性研究报告的批复》（延行审投资发〔2018〕116 号），批复 项目估算投资 2788 万元；市行政审批局于 2019 年 2 月 12 日批 复《关于市汽车工业总公司等市属改制企业家属区“三供一业” 分离移交改造项目初步设计的批复》（延行审投资发〔2019〕43 号），批复项目概算投资 2337.41 万元（建安工程费用 2118.04 万元，建设工程其他费用 108.06 万元，预备费 111.31 万元）； 该项目于 2019 年 3 月开工，2020 年 6 月竣工并交付使用； 2020 年 12 月 22 日至 2021 年 1 月 5 日，市审计局对该项目 竣工决算进行审计，依据市审计局 2021 年 55 号审计报告，审定 项目实际总投资 2678.69 万元，其中：建安工程费用 2484.22 万 元， 待摊投资 194.47 万元。实际总投资较概算内投资增加 341.28 万元，其中：建筑安装工程投资增加 260.28 万元，待摊投资增 加 81.00 万元。 二、评价工作方案 （一）评价对象和范围： 延安市汽车工业总公司等 9 户市属改制企业 （二）评价依据： 《延安市市级预算单位财政管理绩效综合评价办法》、《延 安市市级财政项目绩效评价实施办法》。 （三）评价目的。绩效评价的目的是为了了解改制企业“三 供一业”专项资金使用情况及取得的效果，加强财政资金支出的 规范化管理，健全和完善支出项目和资金使用管理办法，完善预 算编制、加强绩效目标管理和绩效考核工作提供重要的参考依据， 以及提出相关的建议和应采取的改进措施等。 （四）评价方法。我单位采用成本效益分析法、比较法的 绩效评价方法，综合考量，评价资金使用的效率与效益。评 价采用目标预定与实施效果比较方法，将项目计划的绩效目 标与其实际所产生的效益进行对比，对项目资金的使用绩效 作出全面评价。 （五）评价指标体系。绩效评价指标设置依据为《延安市财 政项目支出绩效评价指标体系框架》，指标权重按照“过程＞产 出＞投入＞效益”的顺序进行分配。指标数据来源为财务数据、 项目管理档案资料、相关统计数据以及规章制度等。评级标准根 据《延安市财政项目支出绩效评价指标体系框架》中的指标说明。 评分方式按照《延安市财政项目支出绩效评价指标体系框架》中 的评分细则，作为指标分值。 （六）评价工作组。为使绩效评价工作顺利开展，成立以 党组书记、主任张新会为组长，主管副主任王庆钧为副组长， 各科室主要负责人为成员的市国资委全面预算绩效管理领 导小组。领导小组下设办公室，办公室设在市国资委政秘科， 办公室主任由分管财务王庆钧主任兼任，政秘科主要负责人 牛怀章兼任办公室副主任，各科室主要负责人组成为成员单 位，负责预算绩效管理实施、评价和监督等日常工作。 （七）评价工作程序。按照《关于做好 2021 年市级财政 项目支出绩效自评工作的通知》（延财办绩〔2022〕1 号） 要求，绩效自评按照统一安排、分头实施的原则进行。改革 发展科负责本科室项目支出的绩效自评，撰写评价报告。政 秘科负责做好本单位所有项目绩效自评工作的组织实施，并 负责向财政部门报送绩效自评报告。 （八）评价时间安排。单 位 业 务 科 室 于 2021 年 3 月 31 日前完成部门预算绩效管理工作考核指标自评工作，开展自査、 自评、抽查、考评、撰写评价报告等工作，提交绩效评价报告。 2022 年 4 月 6 日前政秘科将部门上报的项目支出绩效自评表、 绩效评价报告上报市财政局。 （九）评价结果。根据《延安市市级财政项目预算绩效评价 实施办法》，项目评价结果分为四个等级，其中：90（含）－100 分为优秀等次，80（含）-90 分为良好等次，60（含）-80 分为 一般等次，60 分以下为较差等次。 三、绩效分析与评价结果 （一）主要评价指标分析 根据《延安市财政项目支出绩效评价指标体系框架》，分别 从“投入、过程、产出、效果”四个方面对该项目所涉及的子项 目逐个进行分析，具体如下： 1、决策体系得分：30 分 （1）项目立项情况：权重 10%，得分 10 分。 a.立项依据充分，权重 5%，得分 5 分。 项目立项符合法律法规、相关政策及部门职责。 b.立项程序规范，权重 5%，得分 5 分。 项目申请、设立过程符合相关要求。 （2）绩效目标情况：权重 10%，得分 10 分。 a.绩效目标合理，权重 5%，得分 5 分。 绩效目标设置符合《延安市市级预算单位编报预算绩效目标 指导意见》的相关要求，项目所设定的绩效目标依据充分，符合 客观实际。 b.绩效指标明确，权重 5%，得分 5 分。 绩效目标设置符合《延安市市级预算单位编报预算绩效目标 指导意见》的相关要求，绩效指标清晰且细化分解。 （3）资金投入情况：权重 10%，得分 10 分。 a.预算编制科学。权重 5%，得分 5 分。 明确预算编制标准，预算额度测算科学合理充分，预算编制 的资金量与年度工作任务相匹配。 b.资金分配合理。权重 5%，得分 5 分。 预算资金分配额度合理，编制预算额度测算标准合理。 2、过程体系得分：28 分 （1）资金管理情况：权重 20%，得分 19 分。 a.资金到位率。权重 6%，得分 6 分。 实际到位资金与预算资金一致。 b.预算执行率。权重 8%，得分 7 分。 实际支出资金大于实际到位资金。 c.资金使用合规。权重 6%，得分 6 分。 项目资金使用符合相关的财务管理制度。 （2）组织实施情况：权重 10%，得分 10 分。 a.管理制度健全。权重 5%，得分 5 分。 相应的财务和业务管理制度合法、合规、完整。 b.制度执行有效。权重 5%，得分 5 分。 项目实施严格遵守的相关管理制度，手续完备；项目合同书、 验收报告齐全并能及时归档；项目实施的人员条件、场地设备均 能落实到位。 3、产出体系得分：20 分 （1）产出数量情况：权重 5%，得分 5 分。 实际完成率：项目实施的 9 户改制企业数与计划 9 户改制企 业数相同。 （2）产出质量情况：权重 5%，得分 5 分。 质量达标率：项目完成的验收合格率为 100%质量达标产出 数与验收合格率为 100%实际产出数相同。 （3）产出时效情况：权重 5%，得分 5 分。 完成及时性：项目实施实际完成时间与计划完成时间基本一 致。 （4）产出成本情况：权重 5%，得分 5 分。 成本节约率：实际成本小于计划成本，产生节约。 4、效益体系得分：20 分 项目效益情况： 权重 20%，得分 20 分。 “三供一业”维修改造后，基础设施进一步完善，市属改制 企业职工家属区的生活条件显著提高。“三供一业”维修改造受 到了 9 户市属改制企业和广大职工的认可，职工满意度较高。 （二）评价结果 遵循“实事求是、尊重客观、力求精准”的原则，使整体绩 效评价能充分反映成效，如实反映问题。根据项目评价综合分析， 项目绩效评价总体得分“99”分，等级为“优秀”。 （三）评价结论 为了提高专项资金的使用效益、加强财政支出的规范化，市 国资委与移交、接收单位多次积极对接，协调推进、认真落实， 按时按要求完成了全年工作目标任务，国有企业职工家属区“三 供一业”维修改造工作取得了较好成绩，从资金落实、保障、使 用方面总体评价为“优秀”。 四、问题及其分析 绩效评价经验不足，思路不够开拓、办法不够多，部分工作 成果无法用指标方式表示。绩效评价指标设置与单位实际业务结 合不够紧密，评价结果不够精准。 五、经验总结 结合文件要求进行相应布置，认真开展预算项目支出绩效自 评报告工作，通过自评，改进了预算管理，控制节约了成本，确 保了财政专项资金安全高效使用。 （一）制定计划，明确工作重点。按照财政部中央下放企业 职工家属区“三供一业”分离移交财政支出绩效评价工作实施方 案要求，国资委高度重视，成立由市国资委改革发展科成立绩效 评价工作小组。评价前充分做好准备工作，研究确定评价重点内 容和方法,制定具体工作计划。工作组成员认真研究学习相关政 策文件，梳理指标体系中的每一个评分标准，细化工作方案，建 立统一的工作口径和尺度，掌握评价工作的理论概要和工作目标、 原则、方法等，确保评价结果真实、客观、公正，提升评价效果。 （二）积极沟通，形成评价合力。一是深入基础一线调查。 聚焦“三供一业”分离移交工作涉及面广，情况复杂、社会关注 度高的实际，深入了解企业基层职工、转供户等各方面情况，全 面把握分离移交进度、舆论动向等。二是积极与各部门沟通协商。 在政策把握、文件理解、评价口径等方面，积极与省财政厅、国 资委等主管部门沟通协商，最大限度共享信息、资源，确保评价 工作高效推进。三是加强向财政部请示报告。在评价工作中，及 时向财政部相关司局请示和反映工作中存在的疑难问题，以取得 财政部相关司局的及时指导，保障评价工作更规范，标准更统一。 （三）有序开展，推进绩效评价。根据绩效评价指标内容， 采取自评和我委复核、送审相结合的方式，按照财政支出绩效评 价指标体系的评价标准，认真分析在自评报告等相关资料基础上， 重点关注项目的真实性、资金拨付的时效性、资金使用的规范性 等，认真核实各项指标，确保指标数据的真实性和完整性，对“三 供一业”财政支出作出客观的绩效评价。 （四）全面分析，撰写评价报告。结合评价资料，并对前期 收集的基础资料分类整理，从项目管理、项目产出、项目效果等 多方面进行全面分析和综合评价，真实反映绩效情况，拟写绩效 评价报告。 六、评价意见及建议 通过绩效评价，全面了解国有企业职工家属区“三供一业” 分离移交工作，一是制定计划，明确评价重点。“三供一业”分 离移交工作涉及面广，事关广大企业职工切身利益，社会关注度 高，情况比较复杂，涉及财政补助资金数额较大，按照资金管理 要求，综合考虑评价数量、政策目标、绩效评价体系等制定工作 计划，明确资金产出、项目效果等评价重点。二是强化学习，明 确评价重点。组织评价工作组认真学习财政部《财政支出绩效评 价管理暂行办法》《预算绩效评价共性指标体系框架》和《中央 下放企业职工家属区“三供一业”分离移交中央财政补助资金管 理办法》等文件，熟悉政策，明确评价要求和评价重点，确保评 价工作顺利开展。三是强化沟通，扎实推进绩效评价工作。积极 与陕西省财政厅、国资委等主管部门做好沟通协调工作，听取相 关情况介绍，讨论研究“三供一业”政策执行中存在的具体问题， 就收集资金管理等各项基础信息资料、实地核实“三供一业”项 目进度和资金管理使用情况、有关表格制作等事项，达成共识， 协同配合落实好财政部的工作部署，做好绩效评价工作。 延安市财政项目支出绩效评价报告 (2021 年度) 项目名称：党建和企业培训经费 项目单位：延安市人民政府国有资产监督管理委员会 主管部门：延安市人民政府国有资产监督管理委员会 评价机构（公章）： 一、项目基本情况 （一）项目立项背景和目地 为加快推进我市国资国企系统各项工作，有效提升企业党务 工作人员和领导人员业务能力及领导水平，开阔眼界、拓展思维， 学习先进地区的企业管理经营经验，提高企业人员创新能力和履 职能力，为延安市市属国有企业深化改革提供内在动力；按照市 属国企改革三年行动方案要求，结合企业高质量发展目标，围绕 现阶段产业需求的核心，督导企业加快原创性技术开发，开展研 发活动，促成成果转化，努力构建从研发到孵化，再到产业化的 科创体系；为更好规范延安市市属国企员工行为，加强员工队伍 建设，切实提升员工职业技能和文化素养，使员工更好适应社会 现代化发展的需要。 （二）项目立项依据 1、《国企改革三年行动方案》（中办发【2020】39 号） 2、《关于创新驱动引领高质量发展的政策措施》（延市办 字〔2020〕82 号） 3、《延安市整合培训资源切实加强职业培训的实施意见》 （延政发[2014]53 号） 4、中国共产党国有企业基层组织工作条例（试行），中共 延安市委办公室、延安市人民政府办公室关于印发《延安市深化 国资国企改革实施方案》的通知（延市办字〔2021〕16 号）， 《延安市市管国有企业领导人员管理办法》（延市办发〔2018〕 9 号）； 5、《中央和国家机关基层党组织党建活动经费管理办法》； 6、中共延安市委宣传部印发《党委（党组）意识形态工作 责任制正面清单、负面清单》的通知（延市宣发〔2021〕33 号）， 八定方案职责。 （三）项目绩效目标 年初，根据延安市财政局要求对我单位经费设定了绩效目标。 在本年度，通过经费拨付，完成了全年的拨付任务。 （四）项目资金来源及使用情况 1、资金来源：该项目计划投入资金 15 万元，实际到位资金 15 万元，其中财政拨款 15 万元（延财办行〔2021〕11 号），单 位自筹资金 0 万元，资金到位率 100%。该项目列入 2021 年度预 算。 2、资金投入量、资金投向：共投入资金 15 万元，用于党建 和企业培训工作。 3、计划安排和预算安排：计划安排资金 15 万元，预算拨付 了资金 15 万元。 4、预算变更情况：未变更。 5、资金使用情况：市财政下达 15 万元，按照预算执行 7.3 万元，预算执行率 48%。受 2021 年延安地区疫情影响，该资金 预算执行率较低。 （五）项目实施情况 2021 年度党建与培训工作稳步推进。 二、评价工作方案 （一）评价对象和范围：2021 年度市级财政项目支出绩效 自评的范围。 （二）评价依据 1、财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》 2、陕西省财政厅《关于加强预算绩效管理的意见》 3、延安市财政局关于印发《延安市市级财政项目绩效评价 实施办法的通知》； 4、《预算法》、《政府采购法》等相关法规、制度。 （三）评价目的 财政支出项目绩效自评，主要是通过对项目资金使用情况、 项目日常组织管理情况、项目绩效目标及完成情况的自我衡量， 了解资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用 是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及 时总结经验，完善管理，有效提高我单位预算管理和资金管理水 平并且督导推进党建于企业培训工作扎实开展。 （四）评价方法。我单位采用成本效益分析法、比较法的绩 效评价方法，综合考量，评价资金使用的效率与效益。评价采用 目标预定与实施效果比较方法，将项目计划的绩效目标与其实际 所产生的效益进行对比，对项目资金的使用绩效作出全面评价。 （五）评价指标体系。绩效评价指标设置依据为《延安市财 政项目支出绩效评价指标体系框架》，指标权重按照“过程＞产 出＞投入＞效益”的顺序进行分配。指标数据来源为财务数据、 项目管理档案资料、相关统计数据以及规章制度等。评级标准根 据《延安市财政项目支出绩效评价指标体系框架》中的指标说明。 评分方式按照《延安市财政项目支出绩效评价指标体系框架》中 的评分细则，作为指标分值。 （六）评价工作组。为使绩效评价工作顺利开展，成立以党 组书记、主任张新会为组长，主管副主任王庆钧为副组长，各科 室主要负责人为成员的市国资委全面预算绩效管理领导小组。领 导小组下设办公室，办公室设在市国资委政秘科，办公室主任由 分管财务王庆钧主任兼任，政秘科主要负责人牛怀章兼任办公室 副主任，各科室主要负责人组成为成员单位，负责预算绩效管理 实施、评价和监督等日常工作。 （七）评价工作程序。按照《关于做好 2021 年市级财政项 目支出绩效自评工作的通知》（延财办绩〔2022〕1 号）要求， 绩效自评按照统一安排、分头实施的原则进行。党委办公室、人 事考核科、投资促进科负责本科室项目支出的绩效自评，撰写评 价报告。政秘科负责做好本单位所有项目绩效自评工作的组织实 施，并负责向财政部门报送绩效自评报告。 （八）评价时间安排。单位业务科室于 2021 年 3 月 31 日前 完成部门预算绩效管理工作考核指标自评工作，开展自査、自评、 抽查、考评、撰写评价报告等工作，提交绩效评价报告。2022 年 4 月 6 日前政秘科将部门上报的项目支出绩效自评表、绩效评 价报告上报市财政局。 （九）评价结果。根据《延安市市级财政项目预算绩效评价 实施办法》，项目评价结果分为四个等级，其中：90（含）－100 分为优秀等次，80（含）-90 分为良好等次，60（含）-80 分为 一般等次，60 分以下为较差等次。 三、绩效分析与评价结果 （一）主要评价指标分析 根据《延安市财政项目支出绩效评价指标体系框架》，分别 从“投入、过程、产出、效果”四个方面对该项目所涉及的子项 目逐个进行分析，具体如下： 1、决策体系得分：30 分 （1）项目立项情况：权重 10%，得分 10 分。 a.立项依据充分，权重 5%，得分 5 分。 项目立项符合法律法规、相关政策及部门职责。 b.立项程序规范，权重 5%，得分 5 分。 项目申请、设立过程符合相关要求。 （2）绩效目标情况：权重 10%，得分 10 分。 a.绩效目标合理，权重 5%，得分 5 分。 绩效目标设置符合《延安市市级预算单位编报预算绩效目标 指导意见》的相关要求，项目所设定的绩效目标依据充分，符合 客观实际。 b.绩效指标明确，权重 5%，得分 5 分。 绩效目标设置符合《延安市市级预算单位编报预算绩效目标 指导意见》的相关要求，绩效指标清晰且细化分解。 （3）资金投入情况：权重 10%，得分 10 分。 a.预算编制科学。权重 5%，得分 5 分。 明确预算编制标准，预算额度测算科学合理充分，预算编制 的资金量与年度工作任务相匹配。 b.资金分配合理。权重 5%，得分 5 分。 预算资金分配额度合理，编制预算额度测算标准合理。 2、过程体系得分：26 分 （1）资金管理情况：权重 20%，得分 16 分。 a.资金到位率。权重 6%，得分 6 分。 实际到位资金与预算资金一致。 b.预算执行率。权重 8%，得分 4 分。 实际支出资金大于实际到位资金。 c.资金使用合规。权重 6%，得分 6 分。 项目资金使用符合相关的财务管理制度。 （2）组织实施情况：权重 10%，得分 10 分。 a.管理制度健全。权重 5%，得分 5 分。 相应的财务和业务管理制度合法、合规、完整。 b.制度执行有效。权重 5%，得分 5 分。 项目实施严格遵守的相关管理制度，手续完备；项目合同书、 验收报告齐全并能及时归档；项目实施的人员条件、场地设备均 能落实到位。 （3）产出体系得分：16 分 a.产出数量情况：权重 5%，得分 3 分。 实际完成率：项目实施的实际产出数小于计划产出数相同 b.产出质量情况：权重 5%，得分 4 分。 质量达标率：项目完成的验收合格率为 100%质量达标产出 数与验收合格率为 100%实际产出数相同。 c.产出时效情况：权重 5%，得分 4 分。 完成及时性：项目实施实际完成时间与计划完成时间基本一 致。 d.产出成本情况：权重 5%，得分 5 分。 成本节约率：实际成本小于计划成本，产生节约。 4、效益体系得分：20 分 项目效益情况： 权重 20%，得分 20 分。 （二）评价结果 按照《延安市财政局关于做好 2022 年市级财政项目支出绩 效自评工作的通知》（延财办绩〔2022〕1 号）文件要求，我委 遵循“实事求是、尊重客观、力求精准”的原则，使整体绩效评 价能充分反映成效，如实反映问题。根据资料检查、核实项目的 相关指标自评得分 92 分，自评等级优秀。 （三）评价结论 绩效评价结果表明，基本达到了预期的绩效目标，保障了党 建工作与企业培训任务的顺利进行，单位实施的项目经费资金的 使用能够发挥市级财政资金的导向作用，按序时进度要求完成了 任务，取得了良好的社会、经济、可持续效益，基本达到了预期 的绩效目标，保障了各项工作任务的顺利进行。 四、问题及其分析 1、受 2021 年先后两次疫情冲击影响，投资促进科拟组织的 国内创新工作考察、调研、学习交流、引进培训等工作未能如期 开展。项目资金使用不够，专项工作开展力度仍需加强。 2、财政管理绩效评价制度不健全，人员配置不到位。绩效 评价工作是一项系统工程，需要领导重视、全员参与。 3、绩效评价指标设置与单位实际业务结合不够紧密，评价 结果不够精准。各部门绩效自评人员不固定，造成业务前后衔接 不紧。 五、经验总结 （一）高度重视，统一思想，加强领导。一是召开会议，统 一思想，多次召开有关绩效评价的专题会议，传达学习贯彻市委、 政府和市绩效考核领导小组的会议和文件精神及相关工作部署， 将全体班子成员的思想统一到实施绩效评价在国资委是势在必 行并且要确保实效的高度上来，为具体研究落实国资委开展绩效 评价工作奠定了基础。二是高度重视，加强组织领导，为了认真 抓好绩效评价工作，成立了绩效评价工作小组，指定专门科室负 责，专门负责绩效评价方面的日常工作。 （二）发扬民主，完善机制，营造氛围。一是广征意见，量 化考核，发扬民主通过广泛征求意见、充分发扬民主、集体讨论 研究等程序，明确了实施和加强绩效评价工作的指导思想、总体 目标、具体任务、实施步骤和评价措施，把绩效评价工作与每个 科室和全体工作人员的工作挂钩，便于量化考核，明确绩效评价 工作不流于形式。二是加强宣传，注重学习，营造氛围，领导小 组除了及时将相关制度和文件印发下发到各科室，并且通过集中 学习，教育引导干部职工深刻理解和正确认识绩效评价工作的重 要性和必要性。 六、评价意见及建议 绩效评价是加强资金管理的重要手段，也是提高资金使用效 益的重要途径。一是加强预算管理、严格预算执行，科学编制预 算，进一步提高预算的准确性，特别是已形成的常规性党务干部 培训项目，能在经费预算和支出方面给予支持，以取得更大成效。 二是健全党建工作财政支部项目评价体系，完善评价项目个性化 定量评价指标。三是加强项目绩效管理，创新管理手段，优化专 项资金配置，推进专项资金统筹使用，不断提高财政资金使用管 理的水平和效率。统筹协调，加大投人，切实建立党建经费保障 体系，确保专款专用，严格使用范围，建立健全了党建经费使用 管理制度，明确党建经费只能用于基层党组织建设，禁止挪作他 用。四是创新工作方法，突出党建工作发挥各自作用，充分认识 到国资国企系统党建工作的作用，增强责任意识，转变观念，提 高认识。不断增强基层调研工作的针对性和实用性，更加深入基 层了解情况，解决基层实际困难，切实增强服务基层的工作和水 平。五是进一步加快企业改革，加强调研和服务企业发展工作力 度，充分发掘企业生产的潜力，积极为企业争取优惠政策和扶持 资金，扶持企业做大做强。始终把党建和业务培训作为国资国企 高质量发展的重要保障，并作为推动社会事业发展的具体实践， 自觉站在增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维 护”的高度，加强资金使用的研究和谋划，做实做好管理和监督， 保证项目资金有效使用。利用科技化来丰富国资国企系统培训手 段和提高培训质量，持续加大对科技创新工作的支持投资力度， 鼓励企业走出去、引进来，推动落地“高精尖”科技创新项目。 延安市财政项目支出绩效评价报告 (2021 年度) 项目名称：市属国有企业财务监督检查专项经费 项目单位：延安市国有企业财务服务中心 主管部门：延安市人民政府国有资产监督管理委员会 评价机构（公章）： 一、项目基本情况 （一）项目立项背景和目的 为提高国有企业财务管理服务水平，推进财务监督检查工作 提质增效，加强审计监督，对专业相关的特定事项提供咨询意见， 促进督导规范各企运行管理，促进企业投资效益，防范财务风险， 全面查堵隐患漏洞，推动了企业业财一体化进程，增强了企业持 续经营能力，提高了企业财务管理科学化、规范化水平。为加快 推进各项工作，申请对市属国有企业财务监督检查专项经费，以 保证正常业务工作开展，全面铺开财务监督检查工作，不断规范 和提高企业财务管理水平，为全市国资国企改革发展工作贡献力 量。 （二）项目立项依据 《市国资委关于进一步做好市属国有企业财务快报和财务 监督工作的通知（延市国资发〔2020〕77 号）及《市国资委关 于开展市属国有企业财务监督检查工作实施方案》（试行）。 （三）项目绩效目标 年初，根据延安市财政局要求对市属国有企业财务监督检查 经费设定了绩效目标。在本年度，通过经费拨付，完成了全年的 拨付任务。 （四）项目资金来源及使用情况 市属国有企业财务监督检查专项经费 10 万元，专项用于市 属国有企业财务监督检查，资金到位率 100%。 二、评价工作方案 （一）评价对象和范围 2021 年度市级财政项目支出绩效自评的范围。 （二）评价依据 1、财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》 2、陕西省财政厅《关于加强预算绩效管理的意见》 3、延安市财政局关于印发《延安市市级财政项目绩效评价 实施办法的通知》； 4、《预算法》、《政府采购法》等相关法规、制度。 （三）评价目的 财政支出项目绩效自评，主要是通过对项目资金使用情况、 项目日常组织管理情况、项目绩效目标及完成情况的自我衡量， 了解资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用 是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及 时总结经验，完善管理，有效提高我院预算管理和资金管理水平。 （四）评价方法 我单位采用“以结果为导向、基于证据”的绩效评价方法， 进行评价体系的构建，从定性与定量两个角度综合考量，评价资 金使用的效率与效益。评价采用目标预定与实施效果比较方法， 将项目计划的绩效目标与其实际所产生的效益进行对比，对项目 资金的使用绩效作出全面评价。 （五）评价指标体系。一是指标体系设置的总体思路。绩 效评价指标设置依据为《延安市财政项目支出绩效评价指标体系 框架》，指标权重按照“过程＞产出＞投入＞效益”的顺序进行 分配。指标数据来源为财务数据、项目管理档案资料、相关统计 数据以及规章制度等。评级标准根据《延安市财政项目支出绩效 评价指标体系框架》中的指标说明。评分方式按照《延安市财政 项目支出绩效评价指标体系框架》中的评分细则，作为指标分值。 （六）评价工作组。为使绩效评价工作顺利开展，成立以主 任胡明星为组长，曹东良、艾娜、雷芳为成员的全面预算绩效管 理工作小组，负责预算绩效管理实施、评价和监督等日常工作。 （七）评价工作程序。按照《关于做好 2021 年市级财政项 目支出绩效自评工作的通知》（延财办绩〔2022〕1 号）要求， 绩效自评按照统一安排、分头实施的原则进行。办公室负责做好 本单位所有项目绩效自评工作的组织实施，督促业务人员负责项 目支出的绩效自评，撰写评价报告并负责向财政部门报送绩效自 评报告。 （八）评价时间安排。单位业务科室于 2021 年 3 月 31 日前 完成部门预算绩效管理工作考核指标自评工作，开展自査、自评、 抽查、考评、撰写评价报告等工作，提交绩效评价报告。2022 年 4 月 6 日前政秘科将部门上报的项目支出绩效自评表、绩效评 价报告上报市财政局。 （九）评价结果。根据《延安市市级财政项目预算绩效评价 实施办法》，项目评价结果分为四个等级，其中：90（含）－100 分为优秀等次，80（含）-90 分为良好等次，60（含）-80 分为 一般等次，60 分以下为较差等次。 三、绩效分析与评价结果 （一）主要评价指标分析 根据《延安市财政项目支出绩效评价指标体系框架》，分别 从“投入、过程、产出、效果”四个方面对该项目所涉及的子项 目逐个进行分析，具体如下： 1、决策体系得分：30 分 （1）项目立项情况：权重 10%，得分 10 分。 a.立项依据充分，权重 5%，得分 5 分。 项目立项符合法律法规、相关政策及部门职责。 b.立项程序规范，权重 5%，得分 5 分。 项目申请、设立过程符合相关要求。 （2）绩效目标情况：权重 10%，得分 10 分。 a.绩效目标合理，权重 5%，得分 5 分。 绩效目标设置符合《延安市市级预算单位编报预算绩效目标 指导意见》的相关要求，项目所设定的绩效目标依据充分，符合 客观实际。 b.绩效指标明确，权重 5%，得分 5 分。 绩效目标设置符合《延安市市级预算单位编报预算绩效目标 指导意见》的相关要求，绩效指标清晰且细化分解。 （3）资金投入情况：权重 10%，得分 10 分。 a.预算编制科学。权重 5%，得分 5 分。 明确预算编制标准，预算额度测算科学合理充分，预算编制 的资金量与年度工作任务相匹配。 b.资金分配合理。权重 5%，得分 5 分。 预算资金分配额度合理，编制预算额度测算标准合理。 2、过程体系得分：28 分 （1）资金管理情况：权重 20%，得分 20 分。 a.资金到位率。权重 6%，得分 6 分。 实际到位资金与预算资金一致。 b.预算执行率。权重 8%，得分 8 分。 实际支出资金小于实际到位资金。 c.资金使用合规。权重 6%，得分 6 分。 项目资金使用符合相关的财务管理制度。 （2）组织实施情况：权重 10%，得分 10 分。 a.管理制度健全。权重 5%，得分 5 分。 相应的财务和业务管理制度合法、合规、完整。 b.制度执行有效。权重 5%，得分 5 分。 项目实施严格遵守的相关管理制度，手续完备；项目合同书、 验收报告齐全并能及时归档；项目实施的人员条件、场地设备均 能落实到位。 3、产出体系得分：20 分 (1)产出数量情况：权重 5%，得分 5 分。 实际完成率：项目实施的实际产出数与计划产出数相同。 (2)产出质量情况：权重 5%，得分 5 分。 质量达标率：项目完成的质量达标产出数与实际产出数相同。 (3)产出时效情况：权重 5%，得分 5 分。 完成及时性：项目实施实际完成时间与计划完成时间基本一 致。 (4)产出成本情况：权重 5%，得分 5 分。 成本节约率：实际成本小于计划成本，产生节约。 4、效益体系得分：20 分 项目效益情况：权重 20%，得分 20 分。 项目的实施，促进督导规范各企运行管理，促进企业投资效 益，防范财务风险，全面查堵隐患漏洞，推动了企业业财一体化 进程，增强了企业持续经营能力，提高了企业财务管理科学化、 规范化水平。 （二）评价结果 按照《延安市财政局关于做好 2022 年市级财政项目支出绩 效自评工作的通知》（延财办绩〔2022〕1 号）文件要求，我中 心遵循“实事求是、尊重客观、力求精准”的原则，使整体绩效 评价能充分反映成效，如实反映问题。根据资料检查、核实项目 的相关指标自评得分 100 分，自评等级优秀。 绩效评价结果表明，我单位实施的市属国有企业财务监督检 查经费，资金的使用能够发挥市级财政资金的导向作用，按序时 进度要求完成了任务，取得了良好的社会、经济、可持续效益， 基本达到了预期的绩效目标，保障了各项工作任务的顺利进行。 （三）评价结论 通过自评，改进了预算管理，控制节约了成本，确保了财政 专项资金安全高效使用，加强了国有资产管理。为了提高国企改 制专项资金的使用效益、加强财政支出的规范化，我们启动了市 属企业财务检查工作，组建了财务检查工作专班和驻企工作小组， 拟定了《关于开展市属国有企业财务监督检查工作实施方案》， 对企业内部控制制度建设、岗位和人员管理、会计核算、资金管 理、预决算的编制及执行、以前年度审计发现问题的整改等方面 进行财务监督检查开展本次财务监督检查是市国资委成立以来 首次系统、全面的对全市市属国有企业财务管理经营状况进行现 场督查，也是我中心现阶段的核心工作。目前对市公交公司、物 流储备集团的检查工作已经结束，形成了财务检查情况报告，提 出了整改时限。为更加合理地使用财务监督检查专项资金，按照 延安市项目支出绩效评价指标体的考评内容，我中心自评，各个 项目支出合理、规范、有效，取得了良好成果。 四、问题及其分析 工作人员不足，无办公用房，导致财务监督检查工作进展缓 慢。 五、经验总结 结合文件要求进行相应布置，认真开展预算项目绩效自评工 作，改进了预算管理，控制节约了成本，确保了财政专项资金安 全高效使用，也使得企业重业务、轻财务的现象得到明显改善， 企业财务人员思想素质和业务能力得到大幅提高，财务部门在企 业管理中地位和作用得到有效提升。 六、评价意见及建议 通过全面铺开财务监督检查工作，不断规范和提高企业财务 管理水平。一是进一步将财务快报统计分析与财务监督工作有机 结合，在深入企业监督检查前，要全面详实了解被检查企业的基 本情况，找准切入点。根据被检查企业的不同性质、不同的发展 阶段，对内部控制、人员管理、合同管理、项目建设、财务核算、 重大决策、预算编制、子公司管控八个方面，有针对性、有侧重 点的开展监督检查工作。真正帮助企业查找内部控制薄弱环节和 管理短板，以及制约企业发展的核心问题和潜在风险；二是探索 建立财务监督检查专业人才库。在开展财务监督检查中，抽调各 企业的财务和审计人员，采用交叉检查的方式，形成相关制度。 检查过程中注重发现其中优秀的专业人才，为市属企业培养和推 荐管理会计、战略会计、内审专员等，逐步建立财务监督检查专 业人才库，为企业发展提供人才支持。 我单位按照上级要求梳理了本单位主要经济业务管理制度及 流程，在规章制度方面，梳理了制度文件。将制度和流程进行“固 化”并达到常态化，实现从“人治”管理向“法制”管理和科学 管理的转变。 我单位严格采取措施做好财务管理工作，并取得初步成效。 一是资金使用更加科学合理，二是资产管理更加规范有序，三是 人员素质不断提高，四是绩效工作保持在良好之上。 针对评价中出现的问题，要加强项目绩效管理, 创新管理手 段，优化专项资金配置,推进专项资金统筹使用,不断提高财政资 金使用管理的水平和效率。 延安市财政项目支出绩效评价报告 (2021 年度) 项目名称：编制全市国资国企“十四五”发展规划项目 项目单位：延安市人民政府国有资产监督管理委员会 主管部门：延安市人民政府国有资产监督管理委员会 评价机构（公章）： 一、项目基本情况 （一）项目立项背景和目的 为完善我市国有资产监管体制，优化国资国企布局和结 构，推动构建国资监管大格局，形成国资监管一盘棋，切实 提升国有经济的运行质量，按照省国资委《关于进一步做好 “十四五”规划编制工作的通知》要求，我委在深入调查研 究的基础上，积极组织开展全市国资国企“十四五”发展规 划编制工作，引领助推国资国企高质量发展。 （二）项目立项依据 省国资委《关于进一步做好“十四五”规划编制工作的 通知》。 （三）项目绩效目标 根据延安市财政局要求对编制全市国资国企“十四五” 发展规划项目的经费设定了绩效目标。该项目需于 2021 年 12 月底前完成。完成全市国资国企“十四五”发展规划，为 完善我市国有资产监管体制、优化我市国资国企布局和结构、 推动构建国资监管大格局和引领助推国资国企高质量发展 打下坚实基础。 （四）项目资金来源及使用情况 该项目计划投入资金 30 万元。2020 年 12 月市财政下达 资金 30 万元，实际到位资金 30 万元，资金到位率 100%； 2020 年支付 20 万元，执行率均为 66%，2021 年支付 10 万元，执 行率均为 34%。 （五）项目实施情况 编制全市国资国企“十四五”发展规划项目于 2020 年 7 月公开招标研究机构，中标企业为北京和君恒成企业顾问股 份有限公司，全程参与延安市国资国企“十四五”发展规划 编制工作，并于 2021 年 1 月完成规划书草案。2021 年 2 月， 市国资委召开全委会议，研究讨论了《延安市国资国企“十 四五”发展规划》草案，同时根据《陕西省深化国资国企改 革三年行动实施方案》要求和委内领导意见进行了修改完善。 二、评价工作方案 （一）评价对象和范围。2021 年度市级财政项目支出绩 效自评的范围：编制全市国资国企“十四五”发展规划项目 费用 30 万元。 （二）评价依据。1.财政部《财政支出绩效评价管理暂 行办法》；2.陕西省财政厅《关于加强预算绩效管理的意见》； 3.延安市财政局关于印发《延安市市级财政项目绩效评价实 施办法的通知》；4.《预算法》《政府采购法》等相关法规、 制度。 （三）评价目的。财政支出项目绩效自评，主要是通过 对项目资金使用情况、项目日常组织管理情况、项目绩效目 标及完成情况的自我衡量，了解资金使用是否达到预期目标、 资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率 和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，完善管理， 有效提高我委预算管理和资金管理水平。 （四）评价方法。我单位采用成本效益分析法、比较法的 绩效评价方法，综合考量，评价资金使用的效率与效益。评 价采用目标预定与实施效果比较方法，将项目计划的绩效目 标与其实际所产生的效益进行对比，对项目资金的使用绩效 作出全面评价。 （五）评价指标体系。绩效评价指标设置依据为《延安市 财政项目支出绩效评价指标体系框架》，指标权重按照“过程＞ 产出＞投入＞效益”的顺序进行分配。指标数据来源为财务数据、 项目管理档案资料、相关统计数据以及规章制度等。评级标准根 据《延安市财政项目支出绩效评价指标体系框架》中的指标说明。 评分方式按照《延安市财政项目支出绩效评价指标体系框架》中 的评分细则，作为指标分值。 （六）评价工作组。为使绩效评价工作顺利开展，成立以 党组书记、主任张新会为组长，主管副主任王庆钧为副组长，各 科室主要负责人为成员的市国资委全面预算绩效管理领导小组。 领导小组下设办公室，办公室设在市国资委政秘科，办公室主任 由分管财务王庆钧主任兼任，政秘科主要负责人牛怀章兼任办公 室副主任，各科室主要负责人组成为成员单位，负责预算绩效管 理实施、评价和监督等日常工作。 （七）评价工作程序。按照《关于做好 2021 年市级财 政项目支出绩效自评工作的通知》（延财办绩〔2022〕1 号） 要求，绩效自评按照统一安排、分头实施的原则进行。改革 发展科负责本科室项目支出的绩效自评，撰写评价报告。政 秘科负责做好本单位所有项目绩效自评工作的组织实施，并 负责向财政部门报送绩效自评报告。 （八）评价时间安排。单位业务科室于 2021 年 3 月 31 日前完成部门预算绩效管理工作考核指标自评工作，开展自査、 自评、抽查、考评、撰写评价报告等工作，提交绩效评价报告。 2022 年 4 月 6 日前政秘科将部门上报的项目支出绩效自评表、 绩效评价报告上报市财政局。 （九）评价结果。根据《延安市市级财政项目预算绩效评 价实施办法》，项目评价结果分为四个等级，其中：90（含）－ 100 分为优秀等次，80（含）-90 分为良好等次，60（含）-80 分为一般等次，60 分以下为较差等次。 三、绩效分析与评价结果 （一）主要评价指标分析 根据《延安市财政项目支出绩效评价指标体系框架》，分别 从“投入、过程、产出、效果”四个方面对该项目所涉及的子项 目逐个进行分析，具体如下： 1、决策体系得分：30 分 （1）项目立项情况：权重 10%，得分 10 分。 a.立项依据充分，权重 5%，得分 5 分。 项目立项符合法律法规、相关政策及部门职责。 b.立项程序规范，权重 5%，得分 5 分。 项目申请、设立过程符合相关要求。 （2）绩效目标情况：权重 10%，得分 10 分。 a.绩效目标合理，权重 5%，得分 5 分。 绩效目标设置符合《延安市市级预算单位编报预算绩效目标 指导意见》的相关要求，项目所设定的绩效目标依据充分，符合 客观实际。 b.绩效指标明确，权重 5%，得分 5 分。 绩效目标设置符合《延安市市级预算单位编报预算绩效目标 指导意见》的相关要求，绩效指标清晰且细化分解。 （3）资金投入情况：权重 10%，得分 10 分。 a.预算编制科学。权重 5%，得分 5 分。 明确预算编制标准，预算额度测算科学合理充分，预算编制 的资金量与年度工作任务相匹配。 b.资金分配合理。权重 5%，得分 5 分。 预算资金分配额度合理，编制预算额度测算标准合理。 2、过程体系得分：28 分 （1）资金管理情况：权重 20%，得分 18 分。 a.资金到位率。权重 6%，得分 6 分。 实际到位资金与预算资金一致。 b.预算执行率。权重 8%，得分 6 分。 实际支出资金小于实际到位资金。 c.资金使用合规。权重 6%，得分 6 分。 项目资金使用符合相关的财务管理制度。 （2）组织实施情况：权重 10%，得分 10 分。 a.管理制度健全。权重 5%，得分 5 分。 相应的财务和业务管理制度合法、合规、完整。 b.制度执行有效。权重 5%，得分 5 分。 项目实施严格遵守的相关管理制度，手续完备；项目合同书、 验收报告齐全并能及时归档；项目实施的人员条件、场地设备均 能落实到位。 3、产出体系得分：20 分 （4）产出数量情况：权重 5%，得分 5 分。 实际完成率：项目实施的实际产出数与计划产出数相同。 （5）产出质量情况：权重 5%，得分 5 分。 质量达标率：项目完成的质量达标产出数与实际产出数相同。 （6）产出时效情况：权重 5%，得分 5 分。 完成及时性：项目实施实际完成时间与计划完成时间基本一 致。 （4）产出成本情况：权重 5%，得分 5 分。 成本节约率：实际成本小于计划成本，产生节约。 4、效益体系得分：20 分 项目效益情况： 权重 20%，得分 20 分。 保障市档案馆正常运转，健全档案资源体系、档案利用体系、 档案安全体系，为党委政府及社会各界提供优质高效的档案资源 利用服务。 （二）评价结果 本次评价是在各业务部门“2021 年市级财政项目绩效自 评报告和自评表”的基础上，结合项目实际情况，项目综合 评价结果得分为 98 分，评价结果为优秀。 绩效评价结果表明，我单位实施的编制全市国资国企 “十四五”发展规划项目资金的使用能够发挥市级财政资金 的导向作用，项目前期工作、资金投入到位，管理规范，按 进度要求完成了任务，取得了良好的社会、经济等效益，基 本达到了预期的绩效目标，保障了各项工作任务的顺利进行。 四、问题及其分析 绩效评价的经验有所不足，方式方法还有所缺乏，有时 满足不了具有长期效益项目的评价，特别是编制全市国资国 企“十四五”发展规划项目的实施是解决国资国企当前面临 的困难和着眼长远发展的重要举措，取得的成效在短期内不 能完全体现，无法用指标方式表示，致使绩效评价结果可能 与实际达到的效益有所出入。 五、经验总结 （一）领导示范带头是提高思想认识的重要举措。坚持 主要领导示范带头带动，围绕项目绩效自评工作意义和要求， 亲自研究谋划和推动落实绩效自评工作，明确任务、压实责 任，推进干部职工提高思想认识、抓好工作落实。 （二）强化组织领导是推动工作落实的有力抓手。强化 项目绩效自评工作组织领导，明确领导责任和具体落实人员 责任，形成双向负责的工作格局，推进项目绩效自评工作走 实走深走细，确保自评工作取得实效。 （三）坚持务实求真是确保提质增效的坚强保证。聚焦 加强财政支出管理、强化绩效意识目标，坚持改进作风、求 真务实，扎实落实自评自查，举一反三巩固提升，切实加强 预算管理，控制节约成本，促进财政资金使用效益提升。 六、评价意见及建议 “十四五”规划是开启全面建设社会主义现代化国家新 征程的首个五年规划，实施编制全市国资国企“十四五”发 展规划项目对国资国企改革和发展意义重大，能引领助推国 资国企高质量发展，具有良好的现实意义和历史意义，建议 绩效评价结果为“优秀”。同时，为持续加强财政支出管理、 强化支出责任和绩效意识，提高预算管理水平和财政资金使 用效益，建议财政部门、国资部门持续加强系统人员队伍建 设，提高人员全面素质。一是坚持把政治意识、纪律意识放 到重要位置，把单位主要领导、分管领导以及预算、财务、 项目负责人和实施人等人员的监督、管理和教育抓在经常、 融入日常、落在平常，切实为财政资金使用合理规范提供保 证。二是强化指导帮带，加大对国资国企财政帮扶资金和国 有资产使用方面的调查研究，特别是对制度不规范、管理不 到位、落实有偏差的，采取实地帮带和督促落实的方式整改 提升，堵住风险隐患，确保财政资金使用效益。三是持续加 强人员业务培训，通过以会代训和举办培训班的方式，着力 开展国资系统人员的财务业务培训工作，重点对部门人员和 市属国企人员进行培训，采取集中学习、教育引导和研究讨 论、经验分享相结合的方式，提升学习培训的实效性。 延安市财政项目支出绩效评价报告 (2021 年度) 项目名称：延安市深化国资国企改革法律顾问费用 项目单位：延安市人民政府国有资产监督管理委员会 主管部门：延安市人民政府国有资产监督管理委员会 评价机构（公章）： 一、项目基本情况 （一）项目立项背景和目地 按照《延安市深化国资国企改革实施方案》要求，进一步发 挥好深化国资国企改革过程中的法律审核把关作用，切实防范改 革过程中的法律风险，确保国企改革合规合法、国有资产保值增 值。 （二）项目立项依据： 《延安市深化国资国企改革实施方案》 （延市办字（2021）16 号） （三）项目绩效目标：进一步发挥好深化国资国企改革过程 中的法律审核把关作用，切实防范改革过程中的法律风险，确保 国企改革合规合法、国有资产保值增值。 （四）项目资金来源及使用情况 该项目总金额 9.8 万元，资金来源于市财政，已拨付 4.9 万 元，剩余 4.9 万元未拨付。 （五）项目实施情况 在国资国企改革过程中提供法律咨询，切实防范改革过程中 的法律风险。 二、评价工作方案 （一）评价对象和范围： 市属国企改革领导小组、市属国有企业。 （二）评价依据： 市属国有企业改革领导小组 1-4 号会议纪要 （三）评价目的：有效发挥好深化国资国企改革过程中的法 律审核把关作用，切实防范改革过程中的法律风险，确保国企改 革合规合法、国有资产保值增值。 （四）评价方法。我单位采用成本效益分析法、比较法的 绩效评价方法，综合考量，评价资金使用的效率与效益。评 价采用目标预定与实施效果比较方法，将项目计划的绩效目 标与其实际所产生的效益进行对比，对项目资金的使用绩效 作出全面评价。 （五）评价指标体系。绩效评价指标设置依据为《延安市 财政项目支出绩效评价指标体系框架》，指标权重按照“过程＞ 产出＞投入＞效益”的顺序进行分配。指标数据来源为财务数据、 项目管理档案资料、相关统计数据以及规章制度等。评级标准根 据《延安市财政项目支出绩效评价指标体系框架》中的指标说明。 评分方式按照《延安市财政项目支出绩效评价指标体系框架》中 的评分细则，作为指标分值。 （六）评价工作组。为使绩效评价工作顺利开展，成立 以党组书记、主任张新会为组长，主管副主任王庆钧为副组 长，各科室主要负责人为成员的市国资委全面预算绩效管理 领导小组。领导小组下设办公室，办公室设在市国资委政秘 科，办公室主任由分管财务王庆钧主任兼任，政秘科主要负 责人牛怀章兼任办公室副主任，各科室主要负责人组成为成 员单位，负责预算绩效管理实施、评价和监督等日常工作。 （七）评价工作程序。按照《关于做好 2021 年市级财 政项目支出绩效自评工作的通知》（延财办绩〔2022〕1 号） 要求，绩效自评按照统一安排、分头实施的原则进行。改革 发展科负责本科室项目支出的绩效自评，撰写评价报告。政 秘科负责做好本单位所有项目绩效自评工作的组织实施，并 负责向财政部门报送绩效自评报告。 （八）评价时间安排。单位业务科室于 2021 年 3 月 31 日前完成部门预算绩效管理工作考核指标自评工作，开展自査、 自评、抽查、考评、撰写评价报告等工作，提交绩效评价报告。 2022 年 4 月 6 日前政秘科将部门上报的项目支出绩效自评表、 绩效评价报告上报市财政局。 （九）评价结果。根据《延安市市级财政项目预算绩效评 价实施办法》，项目评价结果分为四个等级，其中：90（含）－ 100 分为优秀等次，80（含）-90 分为良好等次，60（含）-80 分为一般等次，60 分以下为较差等次。 三、绩效分析与评价结果 （一）主要评价指标分析 根据《延安市财政项目支出绩效评价指标体系框架》，分别 从“投入、过程、产出、效果”四个方面对该项目所涉及的子项 目逐个进行分析，具体如下： 1、决策体系得分：30 分 （1）项目立项情况：权重 10%，得分 10 分。 a.立项依据充分，权重 5%，得分 5 分。 项目立项符合法律法规、相关政策及部门职责。 b.立项程序规范，权重 5%，得分 5 分。 项目申请、设立过程符合相关要求。 （2）绩效目标情况：权重 10%，得分 10 分。 a.绩效目标合理，权重 5%，得分 5 分。 绩效目标设置符合《延安市市级预算单位编报预算绩效目标 指导意见》的相关要求，项目所设定的绩效目标依据充分，符合 客观实际。 b.绩效指标明确，权重 5%，得分 5 分。 绩效目标设置符合《延安市市级预算单位编报预算绩效目标 指导意见》的相关要求，绩效指标清晰且细化分解。 （3）资金投入情况：权重 10%，得分 10 分。 a.预算编制科学。权重 5%，得分 5 分。 明确预算编制标准，预算额度测算科学合理充分，预算编制 的资金量与年度工作任务相匹配。 b.资金分配合理。权重 5%，得分 5 分。 预算资金分配额度合理，编制预算额度测算标准合理。 2、过程体系得分：28 分 （1）资金管理情况：权重 20%，得分 20 分。 a.资金到位率。权重 6%，得分 6 分。 实际到位资金与预算资金一致。 b.预算执行率。权重 8%，得分 8 分。 实际支出资金等于实际到位资金。 c.资金使用合规。权重 6%，得分 6 分。 项目资金使用符合相关的财务管理制度。 （2）组织实施情况：权重 10%，得分 10 分。 a.管理制度健全。权重 5%，得分 5 分。 相应的财务和业务管理制度合法、合规、完整。 b.制度执行有效。权重 5%，得分 5 分。 项目实施严格遵守的相关管理制度，手续完备；项目合同书、 验收报告齐全并能及时归档；项目实施的人员条件、场地设备均 能落实到位。 4、产出体系得分：20 分 （7）产出数量情况：权重 5%，得分 5 分。 实际完成率：项目实施的实际产出数与计划产出数相同。 （8）产出质量情况：权重 5%，得分 5 分。 质量达标率：项目完成的质量达标产出数与实际产出数相同。 （9）产出时效情况：权重 5%，得分 5 分。 完成及时性：项目实施实际完成时间与计划完成时间基本一 致。 （4）产出成本情况：权重 5%，得分 5 分。 成本节约率：实际成本小于计划成本，产生节约。 4、效益体系得分：20 分 项目效益情况：权重 20%，得分 20 分。 提供国资国企改革过程中的法律咨询，切实防范改革过程中 的法律风险。妥善处理改革发展稳定的关系，依法依规推进各项 改革工作，确保国企改革合规合法、国有资产保值增值。 （二）评价结果 遵循“实事求是、尊重客观、力求精准”的原则，使整体绩效 评价能充分反映成效，如实反映问题。根据项目评价综合分析，项 目绩效评价总体得分“100”分，等级为“优秀”。 （三）评价结论 2021 年度，国企改革工作在市委市政府的安排部署下，市国资 委、各相关部门、市属各国有企业高度重视、积极推进、认真落实， 高质量的完成了全年各项既定工作目标任务，国企改革工作取得了 较好的成绩，从资金落实、保障、使用方面总体评价为“优秀”。 四、问题及其分析 （一）思想认识不到位。部分部门对绩效评价不了解，对绩 效管理的意义认识不清，尤其是对“效”的理解不够，还停留在 是否按计划完成任务上，而没有将工作重点放在效益和效果方面。 （二）指标体系未真正建立。财政支出绩效评价是一项科学 的预算管理工作，对其严谨的科学性和工作方法，还处于初始的 认识阶段，对最关键的指标体系的理解基本上是机械的套用，工 作尚处于填表报送的层面。 （三）评价结果的应用制度还未真正建立。当前财政支出绩 效评价停留在反映情况、找出问题、完善管理制度方面，缺乏信 息公开机制、激励与约束机制、跟踪问效机制等，与财政支出科 学化、精细化管理有效衔接的目标还有差距。 五、经验总结 结合文件要求进行相应布置，认真开展预算项目支出绩效自 评报告工作，通过自评，改进了预算管理，控制节约了成本，确 保了财政专项资金安全高效使用。一是高度重视，迅速实施，市 国资委、各相关部门、市属国有企业高度重视，第一时间确保经 费到位，主要领导亲自过问并指导实施。二是迅速部署，第一时 间实现法律顾问全覆盖。三是建立机制，加强管理，加强制度管 理工作，建立管理平台，实施全方位监督检查。 六、评价意见及建议 （一）进一步加快绩效管理理念转变。绩效评价作为财政工 作一种新的管理方法，打破原有“重投入、轻产出”，“重分配、 轻管理”，“重数量、轻质量”的管理模式，财政部门在财政管 理中，要把绩效评价贯穿整个预算编程、执行和监督的始终。 （二）进一步推进绩效评价指标体系建设。财政支出内容的 复杂性、支出对象的层次性及支出效益的多样性，决定了设计一 套科学、合理的指标体系，既要通用科比、简单适用，又要易于 操作。因此，可按照部门、预目、环节分别建立绩效评价指标。 （三）加快建立绩效评价结果应用制度。一是按照政府信息 公开的有关要求，逐步公开财政支出项目预算及绩效评价结果， 加强社会公众对财政资金使用效益的监督。二是建立绩效考核机 制，将预算绩效管理纳入部门综合考核评估范围，作为考核问效 的重要依据。 延安市财政项目支出绩效评价报告 (2021 年度) 项目名称：2021 年开办经费 项目单位：延安市国资委 主管部门：延安市国资委 评价机构（公章）：延安市国资委 一、项目基本情况 （一）项目立项背景和目的 市国资委是市政府的工作部门，紧紧围绕市委市政府中心工 作，认真贯彻落实市委、市政府的统一部署和要求，牢牢把握依 法履行出资人职责这个根本，统筹推进各项工作，为国有资产保 值增值。由于国资国企改革任务艰巨，人员紧张，实有人数 32 名，办公家具、设备及日常运行经费严重短缺。为加快推进各项 工作，申请开办专项经费，以保证正常业务工作开展，使我委能 更好的落实市委、市政府的要求，切实履行好出资人的职责，为 全市国资国企改革发展工作贡献力量。 （二）项目立项依据 1、中共延安市委办公室、延安市人民政府办公室关于印 发《延安市人民政府国有资产监督管理委员会职能配置内设机构 和人员编制规定》的通知（延市办字【2019】56 号） 2、《关于进一步加强市级财政预算管理的意见》（延市办 发[2018]18 号） （三）项目绩效目标 年初，根据延安市财政局要求对开办经费设定了绩效目标。 在本年度，通过经费拨付，完成了全年的拨付任务。 （四）项目资金来源及使用情况 2020 年度财政拨付开办经费 15.2 万元（延财办行【2020】 37 号）专项用于单位开办事项，资金到位率 100%。2021 年开办 经费与国企改制上年结余 12.58 万元。 二、评价工作方案 （一）评价对象和范围 2021 年度市级财政项目支出绩效自评的范围。 （二）评价依据 1、财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》 2、陕西省财政厅《关于加强预算绩效管理的意见》 3、延安市财政局关于印发《延安市市级财政项目绩效评价 实施办法的通知》； 4、《预算法》、《政府采购法》等相关法规、制度。 （三）评价目的 财政支出项目绩效自评，主要是通过对项目资金使用情况、 项目日常组织管理情况、项目绩效目标及完成情况的自我衡量， 了解资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用 是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及 时总结经验，完善管理，有效提高我单位预算管理和资金管理水 平。 （四）评价方法 我单位采用“以结果为导向、基于证据”的绩效评价方法， 进行评价体系的构建，从定性与定量两个角度综合考量，评价资 金使用的效率与效益。评价采用目标预定与实施效果比较方法， 将项目计划的绩效目标与其实际所产生的效益进行对比，对项目 资金的使用绩效作出全面评价。 （五）评价指标体系 绩效评价指标设置依据为《延安市财政项目支出绩效评价指 标体系框架》，指标权重按照“过程＞产出＞投入＞效益”的顺 序进行分配。指标数据来源为财务数据、项目管理档案资料、相 关统计数据以及规章制度等。评级标准根据《延安市财政项目支 出绩效评价指标体系框架》中的指标说明。评分方式按照《延安 市财政项目支出绩效评价指标体系框架》中的评分细则，作为指 标分值。 （六）评价工作组。为使绩效评价工作顺利开展，成立以 党组书记、主任张新会为组长，主管副主任王庆钧为副组长， 各科室主要负责人为成员的市国资委全面预算绩效管理领 导小组。领导小组下设办公室，办公室设在市国资委政秘科， 办公室主任由分管财务王庆钧主任兼任，政秘科主要负责人 牛怀章兼任办公室副主任，各科室主要负责人组成为成员单 位，负责预算绩效管理实施、评价和监督等日常工作。 （七）评价工作程序。按照《关于做好 2021 年市级财政 项目支出绩效自评工作的通知》（延财办绩〔2022〕1 号） 要求，绩效自评按照统一安排、分头实施的原则进行。改革 发展科负责本科室项目支出的绩效自评，撰写评价报告。政 秘科负责做好本单位所有项目绩效自评工作的组织实施，并 负责向财政部门报送绩效自评报告。 （八）评价时间安排。单 位 业 务 科 室 于 2021 年 3 月 31 日前完成部门预算绩效管理工作考核指标自评工作，开展自査、 自评、抽查、考评、撰写评价报告等工作，提交绩效评价报告。 2022 年 4 月 6 日前政秘科将部门上报的项目支出绩效自评表、 绩效评价报告上报市财政局。 （九）评价结果。根据《延安市市级财政项目预算绩效评价 实施办法》，项目评价结果分为四个等级，其中：90（含）－100 分为优秀等次，80（含）-90 分为良好等次，60（含）-80 分为 一般等次，60 分以下为较差等次。 三、绩效分析与评价结果 （一）主要评价指标分析 根据《延安市财政项目支出绩效评价指标体系框架》，分别 从“投入、过程、产出、效果”四个方面对该项目所涉及的子项 目逐个进行分析，具体如下： 1、决策体系得分：30 分 （1）项目立项情况：权重 10%，得分 10 分。 a.立项依据充分，权重 5%，得分 5 分。 项目立项符合法律法规、相关政策及部门职责。 b.立项程序规范，权重 5%，得分 5 分。 项目申请、设立过程符合相关要求。 （2）绩效目标情况：权重 10%，得分 10 分。 a.绩效目标合理，权重 5%，得分 5 分。 绩效目标设置符合《延安市市级预算单位编报预算绩效目标 指导意见》的相关要求，项目所设定的绩效目标依据充分，符合 客观实际。 b.绩效指标明确，权重 5%，得分 5 分。 绩效目标设置符合《延安市市级预算单位编报预算绩效目标 指导意见》的相关要求，绩效指标清晰且细化分解。 （3）资金投入情况：权重 10%，得分 10 分。 a.预算编制科学。权重 5%，得分 5 分。 明确预算编制标准，预算额度测算科学合理充分，预算编制 的资金量与年度工作任务相匹配。 b.资金分配合理。权重 5%，得分 5 分。 预算资金分配额度合理，编制预算额度测算标准合理。 2、过程体系得分：28 分 （1）资金管理情况：权重 20%，得分 19 分。 a.资金到位率。权重 6%，得分 6 分。 实际到位资金与预算资金一致。 b.预算执行率。权重 8%，得分 7 分。 实际支出资金大于实际到位资金。 c.资金使用合规。权重 6%，得分 6 分。 项目资金使用符合相关的财务管理制度。 （2）组织实施情况：权重 10%，得分 10 分。 a.管理制度健全。权重 5%，得分 5 分。 相应的财务和业务管理制度合法、合规、完整。 b.制度执行有效。权重 5%，得分 5 分。 项目实施严格遵守的相关管理制度，手续完备；项目合同书、 验收报告齐全并能及时归档；项目实施的人员条件、场地设备均 能落实到位。 3、产出体系得分：20 分 （10）产出数量情况：权重 5%，得分 5 分。 实际完成率：项目实施的 9 户改制企业数与计划 9 户改制企 业数相同。 （11）产出质量情况：权重 5%，得分 5 分。 质量达标率：项目完成的验收合格率为 100%质量达标产出 数与验收合格率为 100%实际产出数相同。 （12）产出时效情况：权重 5%，得分 5 分。 完成及时性：项目实施实际完成时间与计划完成时间基本一 致。 （4）产出成本情况：权重 5%，得分 5 分。 成本节约率：实际成本小于计划成本，产生节约。 4、效益体系得分：20 分 项目效益情况： 权重 20%，得分 20 分。 （二）评价结果 本次评价是在各业务部门“2021 年市级财政项目绩效自评 报告和自评表”的基础上，结合项目实际情况，项目综合评价结 果得分为 98 分，评价结果为优秀。 绩效评价结果表明，我单位实施的开办经费资金的使用能够 发挥市级财政资金的导向作用，按序时进度要求完成了任务，取 得了良好的社会、经济、可持续效益，基本达到了预期的绩效目 标，保障了各项工作任务的顺利进行。 （三）评价结论 通过自评，改进了预算管理，控制节约了成本，确保了财政 专项资金安全高效使用，加强了国有资产管理。为了提高国企改 制专项资金的使用效益、加强财政支出的规范化，结合市国资委 的实际情况，较为合理地确定工作任务目标，进一步推进我市国 企党建、建立现代企业制度、国企改革攻坚等工作。为更加合理 地使用国企改制专项资金，按照《延安市项目支出绩效评价指标 体系框架》的考评内容，从投入、过程、产出、效果四大项 20 多个指标逐一评分，我委自评，各个项目支出合理、规范、有效， 取得了良好培训成果，市国资委 2021 年度国企改制专项资金绩 效评分得分为 98 分，等级为“优”。 四、问题及其分析 绩效评价经验不足，部分成果无法用指标方式表示。 五、经验总结 结合文件要求进行相应布置，认真开展预算项目绩效自评工 作，通过自评，改进了预算管理，控制节约了成本，确保了财政 专项资金安全高效使用，加强了国有资产管理。 六、评价意见及建议 我单位在资金使用过程中，严格审定预算，要求各室部对次 年的工作安排和需要的资金，提出详细的书面说明。并在会上经 过多次反复陈述和讨论，最后确定项目资金的资金需求。 我单位按照上级要求梳理了本单位主要经济业务管理制度及 流程，在规章制度方面，梳理了制度文件。将制度和流程进行“固 化”并达到常态化，实现从“人治”管理向“法制”管理和科学 管理的转变。 我委严格采取措施做好财务管理工作，并取得初步成效。一 是资金使用更加科学合理，二是资产管理更加规范有序，三是人 员素质不断提高，四是绩效工作保持在良好之上。 针对评价中出现的问题，要加强项目绩效管理, 创新管理手 段，优化专项资金配置,推进专项资金统筹使用,不断提高财政资 金使用管理的水平和效率。 延安市财政项目支出绩效评价报告 （2021 年度） 项目名称：市属国有企业改制遗留问题安置资金 项目单位：延安市市国有企业职工托管中心 主管部门：延安市人民政府国有资产监督管理委员会 评价机构（公章）： 一、项目基本情况 （一）项目立项背景和目地 为深入贯彻落实习近平总书记关于国有企业改革发展和党 的建设的重要论述，妥善解决国有企业改制遗留问题，深化国资 国企改革，推动国有企业轻装上阵，按照不回避矛盾、逐一解决 要求，会同人社部门、财政部门对 6 个国有企业改制后遗留严格 审核审查，对一些必须解决的遗留问题进行申报财政资金予以解 决，切实巩固国企改制成果和维护社会稳定。 （二）项目立项依据 1.延安市市直国有企业改革领导小组〔2019〕第 2 号会议纪 要、市直国有企业改革领导小组 2020 年 10 月 21 日第 1 号会议 纪要精神。 2.延市职管发〔2020〕10 号、延市职管发〔2021〕22 号、 延市职管发〔2021〕23 号、延市企改办函〔2021〕1 号、延市企 改办函〔2021〕15 号、延市企改办函〔2021〕17 号文件精神。 3.我中心根据上述文件精神，向市财政申报了国企改制所需 资金的预算，并于 2021 年由市财政局审核并下达了各项经费。 （三）项目绩效目标 截止 2021 年度，国企改制遗留问题处理工作基本完成，企 业满意度达到 100%。 （四）项目资金来源及使用情况 1.资金来源：市财政列支 217.333584 万元，其中：延财办 资〔2021〕13 号 91.066436 万元、延财办资〔2021〕26 号 62.585248 万元、延财办资〔2021〕47 号 12.7819 万元、延财办资〔2021〕 60 号 12.38 万元、延财办资〔2021〕65 号 4.15 万元、延财办资 〔2021〕79 号 34.37 万元。 2.资金投入量、资金投向：共投入资金 217.333584 万元， 全部用于国有企业改制遗留问题的处理工作。 3.计划安排和预算安排：计划安排资金 217.333584 万元， 预算拨付了安置资金 217.333584 万元。 4.预算变更情况：未变更。 5.资金使用情况：市财政下达 217.333584 万元，共使用 217.333584 万元。 （1）解决了 6 户改制企业 2021 年度供养人员的安置费用 67.010876 万元。 （2）解决了改制企业文书资料回收整理及审计费 46.75 万元。 （3 解决了改制企业职工安置费用 103.572708 万元。 （五）项目实施情况 2021 年度市属国企改制遗留问题处理工作基本完成。 二、绩效分析与评价结果 （一）主要评价指标分析 根据《延安市财政项目支出绩效评价指标体系框架》，分别 从“投入、过程、产出、效果”四个方面对该项目所涉及的子项 目逐个进行分析，具体如下： 1.投入指标体系满分 30 分，得分 30 分，其中： （1）项目立项充分性、规范性满分 10 分，得分 10 分。项 目内容符合延安市市直国有企业改革领导小组会议纪要文件精 神，为妥善解决国有企业改制遗留问题，项目经过市属国有企业 改革领导小组 1-4 号会议纪要和 6 户改制企业的改制批复文件， 项目立项资料齐全。 （2）绩效目标设置合理性、明确性满分 10 分，得 10 分。 绩效目标的设置合理，按照年初市财政局的要求，设定了绩 效目标和绩效指标，根据绩效目标和完成情况进行对比后，目标 和指标的设置具有合理性和可测性。 （3）资金投入方面预算编制科学性、资金分配合理性满分 10 分，得分 10 分。预算编制内容与项目内容匹配，测算依据 充分，资金分配额度合理。 2.过程指标体系满分 20 分，得分 19 分，其中： （1）资金管理方面满分 12 分，得分 12 分。 资金到位率满分 4 分，得 4 分。资金到位率 100%。 预算执行率满分 4 分，得 4 分。按照项目进度计划进行支 付，预算执行率 100%。 资金使用合规性满分 4 分，得 4 分。资金使用符合国家财 经 法规和财务管理制度规定及有关专项资金管理办法的规定，资金 使用有完整的审批程序和手续。 （2）组织实施方面满分 8 分，得分 7 分。 管理制度健全性满分 4 分，得 4 分。项目实施单位财务制 度 健全，制定了项目资金管理办法，建立了相应的内控制度。 制度执行有效性满分 4 分，得分 3 分。项目实施符合相关 管 理规定，已通过认真组织实施，基本达到了项目实施的预期绩效 目标。 3.产出指标体系满分 40 分，得分 39 分，其中： （1）项目实际完成率满分 10 分，得 10 分。项目实际产出 数达到了年初计划产出数，实际完成率为 100%。 （2）质量达标率满分 10 分，得 10 分。项目实际完成时间 均实现年初预定的质量目标，达标率为 100%。 （3）完成及时性满分 10 分，得 10 分。项目实际完成时间 均按年初预定的时间完成。 （4）成本节约率满分 10 分，得 9 分。 2016 年至 2018 年， 市属国企改革领导小组从各业务部门和国有企业抽调了 20 余名 优秀干部职工，参与本轮国企改革工作，在市委市政府的统一安 排部署下，全市上下共同努力，6 户市属国企改制工作全面完成。 4.效果指标体系满分 10 分，得分 9 分。 （1）项目实施效益满分 5 分，得分 5 分。国有企业改制完 成后，托管中心对改制企业职工进行了全面托管工作，既贯彻落 实了市委、市政府关于市属国有企业改制工作的要求，巩固了国 企改制成果，又保障了国企职工改制后的合法权益，维护了社会 稳定。 （2）服务对象满意度满分 5 分，得 4 分。国企改制及遗留 问题处理工作受到了市委、市政府、各工作部门、6 户市属国有 企业和广大干部职工的高度认可，社会评价和反响较好。结合市 属改制企业实际情况，充分考虑企业职工的切身利益，方案形成 后分别提交涉改公司职工大会或职工代表大会审议，均得到一致 通过，满意度服务对象满意度达到 96%以上，应继续提高加强社 会公众和服务对象满意度。 （二）评价结果 按照《延安市财政局关于做好 2022 年市级财政项目支出绩 效自评工作的通知》（延财办绩〔2022〕1 号）文件要求，我馆 遵循“实事求是、尊重客观、力求精准”的原则，使整体绩效评 价能充分反映成效，如实反映问题。根据资料检查、核实项目的 相关指标自评得分 96 分，自评等级优秀，附绩效评价评分明细 表。 （三）评价结论 2021 年度，国企改制工作在市委市政府的安排部署下，市 国资委、各相关部门、市属国有企业高度重视、积极推进、认真 落实，高质量的完成了全年各项既定工作目标任务，国企改制工 作取得了较好的成绩，从资金落实、保障、使用等方面总体评价 为“优秀”。 三、问题及其分析 1.绩效评价经验不足，部分工作成果无法用指标方式表示。 2.财政支出风险把控和实际推进结合还不够紧密、行动中不 够大胆，缺乏一定的开拓创新意识，惯性思维还有所存在。 3.在思想认识上，对财政专项绩效管理知识学习还不够， 业务较生疏。 四、评价意见及建议 （一）完善政策制度。解决国有企业改制遗留问题事关 稳定和发展大局，为稳步推进解决国有企业改制遗留问题， 应持续加大政策和制度的保障，着重聚焦重点、难点、热点 等问题，采取政策解答和解读的法式，推动工作规范有序推 进。 （二）持续加大指导。充分发挥“传帮带”作用，根据 财政支出进度、产生的效益和遇到的困难，适时组织人员实 地指导帮带，着力跟踪问效和化解矛盾，帮助解决实际落实 中遇到的困难，确保风险把控和实际推进紧密结合，持续激 发财政使用效益。 （三）提高资金绩效。加强财政支出绩效管理，创新管 理手段，优化专项资金配置，推进专项资金统筹使用，采取 “预拨+清算”的方式及时下达资金，建立预算执行定期报 告制度，将预算执行进度与资金分配挂钩，提高财政资金使 用管理水平。 第四部分 专业名词解释 1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而 发生的各项支出。 2.项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展 目标所发生的各项支出。 3.“三公”经费：指部门使用一般公共预算财政拨款安排的 因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。 4.财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。 5.公用经费：指为完成特定的行政工作任务或事业发展目标 用于设备设施的维持性费用支出，以及直接用于公务活动的支出， 具体包括公务费、业务费、修缮费、设备购置费、其他费用等。 6.工资福利支出：反映开支的在职职工和编制外长期聘用人 员的各类劳动报酬，以及上述人员缴纳的各项社会保险费等。 7.结转资金：即当年预算已执行但未完成，或者因故未执行， 下一年度需要按原用途继续使用的资金。 8.结余资金：即当年预算工作目标已完成，或者因故终止， 当年剩余的资金。