关于2021年市级决算和2022年上半年市级预算执行情况的报告.doc

关于 2021 年市级决算和 2022 年上半年 市级预算执行情况的报告 ——2022 年 7 月 29 日在市五届人大常委会第七次会议上 市财政局局长 魏松林 市人大常委会： 受市人民政府委托，报告 2021 年市级决算和 2022 年上半年 市级预算执行情况，提出 2021 市级决算草案，请予审议。 一、2021 年市级和市本级决算情况 （一）市级 2021 年决算情况 1.市级一般公共预算收支决算情况 2021 年，市级（包括宜春经济技术开发区、宜阳新区、明 月山温泉风景名胜区本级，下同）一般公共预算收入决算数 31.77 亿元，下降 2.24%。一般公共预算收入加上上级补助收入 87.78 亿元、地方政府一般债务转贷收入 7.83 亿元、下级上解收入 16.21 亿元、调入资金 38.91 亿元、上年结转结余收入 7.21 亿元、 调入预算稳定调节基金 8.91 亿元，收入总计为 198.62 亿元。市 级一般公共预算支出决算数 124.44 亿元，增长 9.79%。一般公共 预算支出加上上解上级支出 1.7 亿元、补助下级支出 43.09 亿元、 地方政府一般债务还本支出 3.05 亿元、安排预算稳定调节基金 15.5 亿元，支出总计为 187.78 亿元。收支相抵，结转下年 10.84 1 亿元。 2.市级政府性基金预算收支决算情况 2021 年，市级政府性基金预算收入决算数 68.62 亿元，增长 20.77%，主要是加大土地出让力度；加上上级基金补助收入 2.63 亿元，上年结转结余 5.25 亿元，地方政府专项债务转贷收入 22.6 亿元，调入资金 1.14 亿元（为清理收回的存量资金），收入总 计 100.24 亿元。市级政府性基金预算支出决算数 26.59 亿元，下 降 51.73%，主要是加大基金收入调入一般公共预算力度，用于 支持化债等；加上上解上级基金支出 9017 万元、补助下级基金 支出 18.87 亿元、调出资金 38.6 亿元、地方政府专项债务还本支 出 2.74 亿元，支出总计 87.7 亿元。收支相抵，结转下年 12.54 亿元。 3.市级国有资本经营预算收支决算情况 2021 年，市级国有资本经营预算收入决算数 6862 万元，下 降 56.04%，主要是 2020 年部分国有公司存在一次性拆迁补偿收 入；加上上年结转 2091 万元，上级转移支付收入 1519 万元（含 宜阳新区上级补助收入 4 万元），收入总计 1.05 亿元。市级国 有资本经营预算支出决算数 5652 万元，下降 50.98%，主要是部 分国有公司取得的收入对应支出结转至下年；加上调出资金 2379 万元，支出总计 8031 万元。收支相抵，结转下年 2441 万元。 4.市级社会保险基金预算收支决算情况 2021 年，市级社会保险基金预算收入决算数 81.83 亿元，增 2 长 99.74%，主要是职工基本医疗保险与城乡居民基本医疗保险 均实行市级统收统支；加上上年结余 69.11 亿元，收入总计 150.94 亿元。市级社会保险基金预算支出决算数 72.71 亿元，增 长 408.04%，主要是职工基本医疗保险与城乡居民基本医疗保险 均实行市级统收统支。收支相抵，年终滚存结余 78.23 亿元。 （二）市本级 2021 年决算情况 1.市本级一般公共预算收支决算情况 2021 年，市本级（不包括宜春经济技术开发区、宜阳新区、 明月山温泉风景名胜区本级，下同）一般公共预算收入决算数 21.8 亿元，下降 0.95%。一般公共预算收入加上上级补助收入 80.6 亿元、地方政府一般债务转贷收入 5.95 亿元、下级上解收 入 17.96 亿元、调入资金 36.52 亿元、上年结转结余收入 5.85 亿 元、调入预算稳定调节基金 6.11 亿元，收入总计为 174.79 亿元。 市本级一般公共预算支出决算数 105.63 亿元，增长 11.05%。一 般公共预算支出加上上解上级支出 1.7 亿元、补助下级支出 43.1 亿元、地方政府一般债务还本支出 1.17 亿元、安排预算稳定调 节基金 15.5 亿元，支出总计为 167.1 亿元。收支相抵，结转下年 7.69 亿元。 一般公共预算收入主要项目决算情况： 税收收入 12.74 亿元，下降 2.08%，主要是房地产市场不景 气，相关税收减少。其中：增值税 2.64 亿元，增长 8.64%，主要 是疫情对企业影响相对减弱，部分行业企业税收恢复增收；企业 3 所得税 1.3 亿元，增长 37.19%，主要是疫情对企业影响相对减弱， 部分行业企业税收恢复增收；个人所得税 2809 万元，增长 82.4%， 主要是加强行业和单位个人所得税征缴；其余税收收入 8.52 亿元， 下降 10.13%，主要是房地产行业出现降温，相关税收减少。非 税收入 9.06 亿元，增长 0.67%，其中：专项收入 5115 万元，行 政事业性收费收入 1.89 亿元，罚没收入 2.76 亿元，国有资源（资 产）有偿使用收入 1.88 亿元，政府住房基金收入 2.02 亿元。 一般公共预算支出主要项目决算情况： 一般公共服务支出 5.98 亿元，下降 45.04%，主要是落实“过 紧日子”要求，加大压减一般性支出力度；国防支出 8647 万元， 增长 194.21%，主要是增加人防工程建设支出；公共安全支出 6.49 亿元，下降 9.19%，主要是部分信息化项目需跨年度实施； 教育支出 16.89 亿元，增长 2.81%；科学技术支出 2.46 亿元，下 降 53.14%，主要是 2020 年安排了一次性支持平台企业创新发展 资金；文化旅游体育与传媒支出 1.46 亿元，下降 71.77%，主要 是 2020 年安排了一次性支持旅游集团化债资金；社会保障和就 业支出 6.62 亿元，增长 31.94%，主要是工伤保险实行市本级统 收统支，在市本级列支全市工伤保险补助；卫生健康支出 30.9 亿元，增长 557.55%，主要是城乡居民基本医疗保险实行市本级 统收统支，原上级给予县级的转移支付补助均在市本级列支；节 能环保支出 3.5 亿元，增长 27.65%，主要是上级追加相关节能环 保专项资金及实施中心城区黑臭水体治理等；城乡社区支出 4 18.12 亿元，下降 6.09%，主要是 2020 年存在一次性棚改支出； 农林水支出 3.2 亿元，增长 5.12%；交通运输支出 3.99 亿元，下 降 56.17%，主要是上级车辆购置税收入补助地方资金较上年减 少；资源勘探工业信息等支出 3884 万元，增长 36.28%，主要是 上级小微企业融资担保减费专项资金较 2020 年增加；商业服务 业等支出 1657 万元，增长 82.28%，主要是增加了招商引资相关 专项经费；金融支出 198 万元，下降 48.83%，主要是 2020 年上 级安排了疫情防控重点保障企业优惠贷款贴息资金；自然资源海 洋气象等支出 8508 万元，增长 48.71%，主要是增加矿产资源勘 探费用；住房保障支出 1.85 亿元，下降 49.04%，主要是 2020 年 上级下达了一次保障性安居工程中央基建投资预算资金补助；粮 油物资储备支出 1732 万元，下降 56.21%，主要是 2020 年上级 下达了 2019 年-2020 年粮食流通相关补助；灾害防治及应急管理 支出 8756 万元，增长 87.69%，主要是上级追加灾害防治基建投 资增加的支出；债务付息支出 7751 万元，增长 12.8%，据实列 支；债务发行费用支出 59 万元，下降 15.71%，据实列支；其他 支出 548 万元，主要是安排了省级基本建设专项资金支出。 2.市本级政府性基金预算收支决算情况 2021 年，市本级政府性基金预算收入决算数 68.38 亿元，增 长 20.79%，主要是加大土地出让力度；加上上级基金补助收入 2.63 亿元，上年结转结余 3.66 亿元，地方政府专项债务转贷收 入 10.28 亿元，调入资金 6247 万元（为清理收回的存量资金）， 5 收入总计 85.58 亿元。市本级政府性基金预算支出决算数 9.7 亿 元，下降 53.33%，主要是加大基金收入调入一般公共预算力度， 用于支持化债；加上上解上级基金支出 6677 万元、补助下级基 金支出 30.06 亿元、调出资金 36.28 亿元、地方政府专项债务还 本支出 4934 万元，支出总计 77.21 亿元。收支相抵，结转下年 8.37 亿元。 3.市本级国有资本经营预算收支决算情况 2021 年，市本级国有资本经营预算收入决算数 6862 万元， 下降 56.04%，主要是 2020 年部分国有公司存在一次性拆迁补偿 收入；加上上级转移支付收入 1515 万元、上年结转 2091 万元， 收入总计 1.05 亿元。市本级国有资本经营预算支出决算数 5648 万元，下降 50.99%，主要是部分国有公司取得的收入对应支出 结转至下年；加上调出资金 2379 万元，支出总计 8027 万元。收 支相抵，结转下年 2441 万元。 4.市本级社会保险基金预算收支决算情况 2021 年，市本级社会保险基金预算收入决算数 81.83 亿元， 增长 99.74%，主要是职工基本医疗保险与城乡居民基本医疗保 险均实行市本级统收统支；加上上年结余 69.11 亿元，收入总计 150.94 亿元。市本级社会保险基金预算支出决算数 72.71 亿元， 增长 408.04%，主要是职工基本医疗保险与城乡居民基本医疗保 险均实行市本级统收统支。收支相抵，年终滚存结余 78.23 亿元。 根据《预算法》等有关规定，其他有关事项报告如下： 6 1.政府性债务基本情况。省财政厅核定全市 2021 年度地方 政府债务限额为 869.53 亿元，其中：一般债务限额 361.9 亿元， 专项债务限额 507.63 亿元。截至 2021 年底，全市地方政府债务 余额 768.16 亿元，其中：一般债务余额 291.55 亿元、专项债务 余额 476.61 亿元，均在限额之内。省财政厅核定市级 2021 年度 地方政府债务限额为 161.11 亿元，其中：一般债务限额 61.56 亿 元，专项债务限额 99.55 亿元。截至 2021 年底，市级地方政府 债务余额 153.17 亿元，其中：一般债务余额 58.4 亿元、专项债 务余额 94.77 亿元，均在限额之内。 2.市本级预备费使用情况。2021 年，市本级预备费预算 17496 万元，实际支出 11526 万元（结余部分在年底已统筹用于增设预 算稳定调节基金等方面）。具体支出事项：矿产地质勘查项目相 关支出 4331 万元，全市消防救援相关支出 2950 万元，宜春市环 保监测设备采购经费 535 万元，省级地方特色农业保险市级配套 资金 525 万元，专职护林员巡护服装费用 435 万元，其余支出主 要用于信息化工程建设及部分民生事项等。上述支出已根据《政 府收支分类科目》有关规定归入具体的支出科目。 3.市本级预算稳定调节基金安排使用情况。2021 年，市本级 预算稳定调节基金年初余额为 12.55 亿元，减去年初调入用于平 衡一般公共预算 3.75 亿元、 调整预算调入预算稳定调节基金 2.36 亿元（主要是为支持袁州区“消红降级”，经市政府审批同意，市 本级补助给袁州区专项用于化债），加上当年增加预算稳定调节 7 基金 15.5 亿元，年末市本级预算稳定调节基金余额为 21.94 亿元。 需要说明的是，当年增加的预算稳定调节基金 15.5 亿元中 有 10.15 亿元来自政府性基金预算结转结余收入，主要是根据 《中国人民共和国预算法》及其实施条例和财政部有关规定，将 政府性基金预算调入一般公共预算用于补充预算稳定调节基金， 其中包括了暂扣政策性计提资金 8.19 亿元。暂扣政策性计提资 金是市财政局根据国家化债文件精神，在暂停土地出让收入中六 项政策性计提后，按原比例专项统筹的资金，用于中心城区偿还 债务。 关于年末市本级预算稳定调节基金余额 21.94 亿元，在 2022 年初已调入预算稳定调节基金 6.44 亿元，还有暂扣政策性计提 资金 8.19 亿元需视进度用于支持中心城区化债，实际可统筹动 用的预算稳定调节基金为 7.31 亿元。 4.市本级预决算公开情况。2021 年，市财政局及市级各部门 均在规定时间内，在政府或财政门户网站上公开了预决算（决算 为上年度）。当年度还对所有部门预决算公开情况进行了监督检 查，对发现的问题督促单位全部整改到位。同时，按要求向市人 大常委会呈报了市本级预算调整方案（草案）以及地方政府债务 限额报告，并进行了公开。 5.市本级绩效评价开展情况。2021 年，市本级审核批复部门 预算项目绩效目标共 704 个，涉及金额 15.58 亿元。围绕疫情防 控、民生保障等重点领域，选取市江河管理局秀江三级抬水坝项 8 目、市卫健委疫情防控资金、市统计局第七次全国人口普查经费、 洪江镇人民政府洪江中心学校项目等 10 个项目及 2020 年重点审 查的市林业局、市综合行政执法局 2 个部门整体支出开展财政重 点绩效评价，项目资金涵盖政府集中安排、部门预算和地方政府 一般债券。上述重点评价报告反映问题均反馈至单位要求整改， 各单位均按要求提交了整改报告。 2021 年，全市财政部门在市委、市政府的坚强领导下，坚 持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻 党的十九大、十九届历次全会精神和习近平总书记视察江西重要 讲话精神，积极应对经济下行和疫情的叠加冲击，充分发挥财政 职能，实施积极财政政策并更加积极有为，统筹财政资金资源， 扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，推动高质量发展取 得新成效，较好地完成了市人代会确定的各项预算任务。同时， 我们也清醒地认识到，当前仍面临一些困难和挑战，主要是：财 政收入增速明显放缓，刚性支出需求持续加大，财政收支平衡压 力剧增；预算执行约束力尚需加强，预算绩效管理有待提高；全 市地方政府债务风险总体可控，但政府隐性债务和国有企业债务 规模仍较大，需采取有力措施化解；现代财税体制建设还需加快， 财政治理体系和治理能力现代化建设任重道远，等等。对此，我 们将高度重视，结合我市抓落实活动年“三拼三促”要求，对标先 进地区，找准不足短板，制定改进措施，努力加以解决。 二、2021 年重点审核部门决算情况 9 2021 年市水利局、市乡村振兴局（含下属单位，下同）的 部门预算提交市五届人大第二次会议进行了审议。现将上述部门 决算的主要情况报告如下（详细报告附后）： 1.市水利局。市水利局 2021 年实际收入总额 11912.58 万元， 完成调整预算的 101.84%，主要原因是追加的锦北灌区续建配套 与现代化改造资金、水旱灾害防御经费，属上级转移支付资金， 根据《预算法》规定，不纳入部门预算调整。实际支出总额 11912.58 万元，完成调整预算 101.84%，主要原因是城市防洪工 程维护经费、市级水利建设专项资金、省级水资源费等项目未实 施完工结转至下年。 通过审查分析，2021 年市水利局在预算编制、预算执行及 财政资金绩效管理等方面，仍然存在一些问题，主要是预算编制 不够细化不够准确、购买技术服务未履行政府采购程序、资产处 置未经审核报批程序、项目绩效目标未完成、部门整体绩效目标 编制存在偏差、政策执行不严格等。 2.市乡村振兴局。市乡村振兴局 2021 年实际收入总额 658.5 万元，完成调整预算的 97.66%，主要原因是年底收回当年未支 出指标。实际支出总额 658.5 万元，完成调整预算 97.66%，主要 原因是统筹使用结转结余资金支付省级精神文明奖等。 通过审查分析，2021 年市乡村振兴局在预算编制、预算执 行及财政资金绩效管理等方面，仍然存在一些问题，主要是预算 编制不准确、办公用品未在电子商城采购、部门整体绩效目标编 10 制存在偏差、固定资产制度未得到有效执行等。 针对审查分析发现的问题，市财政局也将督促市水利局和市 乡村振兴局制定详细的整改计划，抓好落实，切实提升财务管理、 会计核算水平。市财政局将按照建立全面规范透明、标准科学、 约束有力的预算制度，全面实施绩效管理的要求，将部门所有收 支均编入“全口径”预算，规范财政财务管理。一是进一步加强预 算管理。坚持过“紧日子”思想，继续压减一般性支出，优化财政 支出结构，切实把钱花在“刀刃”上。实施部门预算“零基预算”编 制，全面准确编制部门预决算,推进预算管理一体化建设，强化 预算执行约束。加强政府采购预算管理，规范政府采购行为。二 是进一步强化预算绩效管理。深入推进全方位、全过程、全覆盖 的预算绩效管理体系建设，强化“单位自评+部门评价+财政评价” 机制,不断提升绩效评价质量。加大绩效评价结果运用力度，将 绩效评价结果作为下一年度单位资金安排的依据。三是进一步规 范固定资产管理。完善国有资产管理有关制度，规范国有资产管 理,加强资产配置、使用、处置等环节管控，确保国有资产保值 增值。 三、关于批准预算的决议及 2022 年上半年预算执行情况 今年以来，市财政根据市五届人大第二次会议《关于宜春市 2021 年全市和市级预算执行情况与 2022 年全市和市级预算的决 议》，在法定时间内批复了市直部门预算。同时，按照市人大财 经委审查报告中对财政工作的建议，结合实际，认真研究并加以 11 落实。重点做好了以下工作： 一是实施积极财政政策，推动经济高质量发展。坚决落实各 项减税降费降成本政策。上半年，为 2800 余户企业办理增值税 留抵退税 23.9 亿元；全市行政事业单位为承租户 2755 户减免房 租 2786.51 万元。大力支持就业优先战略。上半年，为 5001 户 企业发放稳岗返还资金 5382.89 万元；为 245 家小微企业发放创 业担保贷款资金 7.98 亿元。实施“五贷一保”等金融服务支持小 微企业发展。上半年，全市开展“五贷一保”业务累计 116.28 亿 元，惠及中小微企业及个人 8515 户（人）。首次开展政府采购 合同融资工作，上半年，为中小企业融资 689.3 万元。积极向上 争资争项。上半年，全市争取政府债券转贷收入 195.1 亿元，其 中：新增债券 168.3 亿元；全市共有 63 个项目入选省“双千计 划”，获省级项目资助资金 3200 万元，入选数和资助资金均列全 省设区市第一位；高安市成功申报国家现代农业产业园，获得奖 励资金 3000 万元；推动宜春市成功入选全省系统化全域推进海 绵城市建设示范城市。 二是健全完善体制机制，持续增进民生福祉。全面构建推进 “幸福江西”建设系列机制。先后印发实施方案、工作计划、年度 工作台账等，细化 28 项幸福指数核心指标、165 项工作举措。 同时，将省和市重大民生实事、健全完善民生保障制度改革攻坚 行动等工作与全面建设“幸福江西”工作有机结合、一体发力。统 筹推进各类社会事业发展。全力支持疫情防控，上半年，全市累 12 计投入疫情防控资金 5.71 亿元，全力支持高安、袁州等地战胜 突发新冠疫情。设立农业农村（乡村振兴）发展专项资金 2.8 亿 元，支持农业产业发展和推进乡村振兴等。支持教育文化事业发 展，全市统筹资金 10 亿元支持新改扩建学校和公办幼儿园。完 善社会保障体系，出台了困难群众提标提补等保障标准与物价上 涨挂钩联动制度。实施城市更新行动，安排资金 2.6 亿元支持中 心城区 26 条主次干道改造。 三是全面深化改革创新，提升财政治理能力。强化财政预决 算信息公开。首次编制图文彩印版《预算阅读指南》，便于人大 代表了解预算编制情况。围绕预决算公开开展自查整改，推动各 级各部门规范公开各类预决算信息。加强暂付款动态清零管理。 宜春市本级和高安市主动申请纳入开展财政暂付性款项动态清 零省级试点，制定工作方案，构建起动态清零台账。推广运用政 府采购电子卖场。自上年 11 月启用至今年 6 月底，全市累计完 成交易额 1.26 亿元，入驻供应商 1320 家，我市政府采购电子卖 场渗透率居全省前列。推动实施预算绩效管理。出台《宜春市推 进预算绩效管理提质增效工作方案》，推进预算与绩效管理深度 融合。强化直达资金动态监控。上半年，全市直达资金共获 124.8 亿元，资金分配进度和支付进度分别为 100%、75.8%，进 度在全省设区市中均排第 1 位。打造全市惠企资金兑现“直通 车”。6 月启用至月底，全市共通过预算一体化系统拨付惠企资 金 126.86 万元，首次实现对各类惠企资金快速审核拨付，推进 13 各项惠企纾困政策最快速直达基层、直接惠及市场主体。 四是切实强化财经秩序，防范化解重大风险。全力抓好财经 秩序专项整治工作。前期自查、复查等工作已全部完成，局党组 会专门听取阶段性汇报，并实时向市委、市政府报告工作进展情 况。截止 6 月中旬，全市问题整改率为 84.04%。强化债务风险 管控。推动市县出台 2022 年政府隐性债务化解工作实施方案， 从 5 月份开始每两天调度一次全市化债情况。组建政府融资平台 金融专家团，对口协助县（市、区）开展融资平台债务重组等。 全力兜牢兜实基层“三保”底线。制定推动县区财政平稳运行工作 方案，在全市范围建立县级财政“三保”资金专户管理制度。上半 年，全市“三保”支出需求数 119.92 亿元，实际支出 148.6 亿元。 不断加大财政监管力度。配合市纪委市监委推行宜春市“码”上监 督平台，已公示资金 359 亿元，平台访问量 853 万人次。今年 2 月份，首次将乡镇（街道）公务接待支出纳入平台并向社会公开。 2022 年上半年预算执行情况 （一）全市预算执行情况 1.一般公共预算。1-6 月，全市一般公共预算收入执行数 182.95 亿元，增长 9.05%，完成年初市代编预算数的 67.89%； 其中：税收收入 103.67 亿元、下降 4.2%，非税收入 79.28 亿元、 增长 33.2%。全市一般公共预算支出执行数 346.88 亿元，下降 2.84%，完成年初市代编预算数的 59.77%。 2.政府性基金预算。1-6 月，全市政府性基金预算收入执行 14 数 120.21 亿元，下降 29%，完成年初市代编预算数的 54.17%。 其中：国有土地使用权出让收入 119.34 亿元。全市政府性基金 预算支出执行数 193.33 亿元，下降 6.8%，完成年初市代编预算 数的 95.72%。主要是上半年上级发行了全年新增专项债务限额， 相应支出增加。 3.国有资本经营预算。1-6 月，全市国有资本经营预算收入 执行数 8.45 亿元，完成年初市代编预算数的 69.65%。全市国有 资本经营预算支出执行数 1335 万元，完成年初市代编预算数的 7.13%。支出执行数完成年初市代编预算数较低，主要是部分地 方上半年取得的收入刚入库，相应支出在下半年安排。 4.社会保险基金预算。1-6 月，全市社会保险基金预算收入 执行数 81 亿元，完成年初市代编预算数的 63.9%。全市社会保 险基金预算支出执行数 49.7 亿元，完成年初市代编预算数的 42.5%。完成年初预算数较低，主要是医保上线新系统导致医保 支出无法及时结算等。 （二）市级预算执行情况 1.一般公共预算。1-6 月，市级一般公共预算收入执行数 22.56 亿元，增长 8.81%，完成年初预算数的 62.72%；其中税收 收入 10.02 亿元、下降 18.96%，非税收入 12.54 亿元、增长 49.84%。市级一般公共预算支出执行数 60.11 亿元，下降 6.4%， 完成年初预算数的 60.95%。 2.政府性基金预算。1-6 月，市级基金预算收入执行数 11.46 15 亿元，完成年初预算数的 22.46%，其中：国有土地使用权出让 收入 11.43 亿元。市级基金预算支出执行数 8.1 亿元，完成年初 预算数的 21.1%，其中：城乡社区支出 2.85 亿元。收支执行数完 成年初预算数较低，主要是房地产市场低迷，土地出让收入不足， 相应支出减少。 3.国有资本经营预算。1-6 月，市级国有资本经营预算收入 执行数 4766 万元，完成年初预算数的 96.28%。市级国有资本经 营预算支出执行数 1131 万元，完成年初预算数的 41.03%。收入 执行数基本完成年初预算数，支出执行数完成年初预算数偏低， 主要是市级加快了国有资本经营收益上缴进度，支出将在下半年 予以安排。 4.社会保险基金预算。1-6 月，市级社会保险基金预算收入 执行数 50.39 亿元，完成年初预算数的 62.8%。市级社会保险基 金预算支出执行数 28.7 亿元，完成年初预算数的 39.2%。完成年 初预算数较低，主要是医保上线新系统导致医保支出无法及时结 算等。 （三）市本级预算执行情况 1.一般公共预算。1-6 月，市本级一般公共预算收入执行数 16.49 亿元，增长 13.46%，完成年初预算数的 64.46%；其中税 收收入 5.56 亿元、下降 25.36%，非税收入 10.93 亿元、增长 54.25%。市本级一般公共预算支出执行数 51.25 亿元，下降 6.6%，完成年初预算数的 72.38%。 16 2.政府性基金预算。1-6 月，市本级基金预算收入执行数 11.43 亿元，完成年初预算数的 22.5%，其中：国有土地使用权 出让收入 11.43 亿元。市本级基金预算支出执行数 4.09 亿元，完 成年初预算数的 33.77%，其中：城乡社区支出 0.84 亿元。收支 执行数完成年初预算数较低，主要是房地产市场低迷，土地出让 收入不足，相应支出减少。 3.国有资本经营预算。1-6 月，市本级国有资本经营预算收 入执行数 4766 万元，完成年初预算数的 100%。市本级国有资本 经营预算支出执行数 1131 万元，完成年初预算数的 41.11%。收 入执行数完成年初预算数 100%，支出执行数完成年初预算数偏 低，主要是市本级加快了国有资本经营收益上缴进度，支出将在 下半年予以安排。 4.社会保险基金预算。1-6 月，市本级社会保险基金预算收 入执行数 50.39 亿元，完成年初预算数的 62.8%。市本级社会保 险基金预算支出执行数 28.7 亿元，完成年初预算数的 39.2%。完 成年初预算数较低，主要是医保上线新系统导致医保支出无法及 时结算等。 下半年重点工作： 上半年，财政部门按照市委、市政府“强攻二季度、确保双 过半”要求，聚焦“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”目标， 奋勇争先，力站前列，财政收支运行整体较好。下半年，财政部 门将围绕年初预算目标，认真贯彻落实市委、市政府各项决策部 17 署，按照市人大相关决议要求，积极发挥财政职能作用，加快推 进财政治理体系和治理能力现代化，全力支持打造“六个强市”， 为建设江西综合实力强市提供坚实的财政保障。 一是强化统筹能力，不断提升财政保障水平。科学组织财政 收入。从政治和全局的高度出发，坚定支持落实减税降费政策， 妥善处理减税与发展、短期与长期关系，正确看待留抵退税政策 短期对一般公共预算收入的影响，不断提升综合治税水平。强化 财政资金统筹。加大“四本预算”统筹力度，落实资金支持实施稳 住经济发展一揽子措施；落实好存量资金资产清收要求，有序推 进土地收储出让，对市直部门实有资金账户持续进行清理，扎实 开展暂付款动态清零试点；不断发挥宜春市“码”上监督平台作用， 继续压减一般性支出，从严控制“三公”经费。加大争资争项争策 力度。加强对重点改革、重大政策、重要资金的分析研判，紧跟 国家、省级政策导向和资金投向，结合各领域“十四五”发展规划， 有序开展项目前期工作，不断完善和充实市县两级项目储备库， 强化向上衔接与工作互动，主动向中央、省积极争取各类项目、 资金、债券与政策。 二是强化调节职能，持续激发经济发展活力。实施积极财政 政策。策应省、市稳经济一揽子措施，出台我市实施积极财政政 策相关举措，坚决落实留抵退税等各项减税降费政策。发挥惠企 资金兑现“直通车”平台作用，加快惠企政策落地落实，涵养税源， 壮大税基。不断发挥财政杠杆作用。通过政府和社会资本合作 18 （PPP 模式）、“五贷一保”等方式，引导更多社会资本服务实体 经济发展。统筹产业集群发展、科技等专项资金，围绕全市锂电 新能源、先进装备制造重点产业和重大项目，加大产业创新发展 扶持力度。继续推进双“一号工程”改革。统筹大数据等专项资金， 深入实施数字经济一号工程，不断推进区域数字经济产业优先发 展。推进营商环境优化升级“一号改革工程”，积极开展涉企收费 清理规范工作，编制并公布行政事业性收费、政府性基金和涉企 收费目录清单，让企业和群众第一时间掌握政策。规范政府采购 活动，扩大电子商城采购目录范围，营造良好的营商环境。 三是强化改革创新，推动财政管理再上台阶。充分发挥以“幸 福江西”建设为基础的民生保障机制。统筹财政资金保障好“幸福 江西”建设、省和市民生实事以及健全完善民生保障制度改革攻 坚行动各项工作实施，确保财政资金在民生领域发挥出实效。持 续推进预算管理制度改革。深化零基预算改革，逐步构建项目支 出标准化体系，将项目支出标准作为项目预算编制的基本依据。 全面强化部门实有资金账户结转结余清理和预算管理，与预算编 制相挂钩。在全市范围内开展财政专项资金管理调研，进一步创 新管理方式，切实提升专项资金管理效能。加快数字财政建设。 继续推进预算管理一体化系统建设，加快惠企资金、“三保”资金 梳理工作，做好热点分类标识等工作，助力“惠企通”和“三保”专 户构建。优化绩效管理制度体系。健全完善绩效结果与预算调整、 政策修订、改进管理挂钩机制，逐步实现结果应用的刚性约束。 19 四是强化底线思维，实现安全与发展统筹兼顾。强化调度确 保完成化债任务。严格落实化债情况核查机制，加强化债进度监 测调度，定期对各地化债情况进行通报预警，确保全市如期完成 化债任务。切实防范基层财政运行风险。继续深入开展财经秩序 专项整治行动，抓好后继事项的整改工作，并全面总结专项整治 行动阶段性成果，建章立制规范长远。坚持稳基调、稳发展，开 展专项整治行动坚决不影响宏观经济大局，不影响基层财政平稳 运行。加强对县级“三保”支出执行、债务还本付息、库款保障等 情况的动态监测预警，充分运用“三保”监测、“三保”专户和财政 运行监测等机制，确保县区不发生财政运行风险。加大财政资金 监管力度。持续推进宜春市“码”上监督平台发挥效能，加大对民 生资金和事关群众切身利益资金管理的监管力度，继续扎实做好 直达资金监控和常态化监督。 在实现第二个百年奋斗目标的新征程上，财政部门使命光荣、 任务艰巨。全市各级财政部门将坚持以习近平新时代中国特色社 会主义思想为指导，在市委、市政府的坚强领导下，在市人大、 市政协的监督指导下，以“拼”的意识，“抢”的心态，“实”的作风， 推动全市财政工作各项目标任务高质量推进、高效能落实，实现 改革再深入、管理再提升、基础再夯实、工作再加力，为建设江 西综合实力强市贡献财政力量，以优异成绩迎接党的二十大胜利 召开！ 20 21