2021年阿图什市创建全国民族团结进步示范市工作经费项目预算绩效评价报告.pdf
2021年阿图什市创建全国民族团结进步示范市工作经费项目预算绩效评价报告.pdf
阿图什市创建全国民族团结进步示范市 工作经费项目支出绩效评价报告 项目名称：阿图什市创建全国民族团结进步示范市工作 经费项目 主管部门：中共阿图什市委员会统战部 项目单位：中共阿图什市委员会统战部 委托部门：阿图什市财政局 评价机构：新疆天恒有限责任会计师事务所 二〇二二年八月 目 录 一、 项目基本情况 .................................................. 7 （一）项目立项的背景、目的和依据 ................................7 （二）项目实施计划及完成情况 ....................................9 （三）项目资金来源及资金使用情况 ................................9 （四）单位职责 .................................................10 （五）绩效目标 .................................................10 二、 绩效评价工作情况 ............................................. 11 （一）绩效评价目的、对象和范围 .................................11 （二）绩效评价的依据 ...........................................12 （三）绩效评价原则及评价方法 ...................................13 （四）绩效评价实施过程 .........................................15 三、 评价结论和绩效分析 ........................................... 18 （一）评价结论 .................................................18 （二）绩效目标表分析 ........................................... 20 （三）具体绩效分析 .............................................21 四、 主要经验及做法、存在的问题及建议 ............................. 29 （一）主要经验及做法 ...........................................29 （二）存在的问题 ...............................................29 （三）建议 .....................................................31 五、 其他需要说明的问题 ........................................... 31 1．加强部门联动，沟通协调 ......................................31 2．建立绩效评价结果应用制度 ....................................32 六、 评价报告附件 ................................................. 32 附件1：资金支付明细表 ......................................... 33 附件2：受益群众满意度问卷 ..................................... 34 附件3：绩效评价指标综合评分表 ................................. 35 附件4：主要立项依据、政策文件 ................................. 42 内容摘要 一、概述 民族团结是各族人民的生命线，是我们做好一切工作的 根本前提和保证。党的十八大以来，以习近平同志为核心的 党中央高度重视民族工作，着眼培育中华民族共同体意识， 创新推进民族团结进步创建，取得了新的历史性成就。目前， 全市累计创建国家级民族团结进步模范集体 1 个、模范个人 5 人；自治区级民族团结进步模范集体 4 个、模范个人 8 人； 自治州级民族团结进步模范集体 49 个、模范个人 69 人。自 1982 年开始，我市累计召开民族团结进步表彰大会 12 次， 表彰民族团结进步模范集体 168 个、模范个人 518 人，为创 建全国民族团结进步示范市创造了良好条件、积累了丰富经 验、打下了坚实基础。深入开展民族团结进步示范市创建工 作，对全面正确贯彻党和国家民族政策，贯彻落实新时代党 的治疆方略、特别是社会稳定和长治久安总目标，促进我市 稳定发展改革各项事业全面进步具有十分重要的意义。 二、综合结论和绩效分析 结合项目的目标要求，通过专家咨询、内部团队讨论与 交流、公众评判法、综合分析等方法，对绩效评价指标体系 研究，由评价小组设计并经预算单位通过的评价指标体系及 评分标准，通过数据采集，对阿图什市创建全国民族团结进 步示范市工作经费项目进行客观评价，最终评分结果为 88.21 分，绩效评级为“良”。 项目绩效得分汇总表 一级指标 权重分 得分 得分率 项目决策 15 15 100% 项目过程 25 21.1 84.4% 项目产出 40 32.11 80.3% 项目效益 20 20 100% 合计 100 88.21 88.21% 本项目依据按照国家政策文件要求，结合实际情况，制 定了实施方案和管理计划，立项依据充分、立项过程规范， 制定了明确的目标和计划。该项目资金支持范围包括： 1．购置电脑及配套软件费6台共计49,800元； 2．购置打印机费6台共计34,800元； 3．购买办公桌椅6套共计5,400元； 4．购买办公用品4批次共计60,000元； 5．保障用车费用2辆共计40,000元； 6．年度先进表彰1次110,000元。 三、主要经验及做法、存在的问题及建议 （一）主要经验及做法 1．领导高度重视。项目资金预算下拨后，主要领导和 分管领导高度重视，落实责任分工，确保项目顺利进行，项 目资金的使用具有明确的针对性，资金的使用发挥了应有的 作用。 2．管理愈加规范。制定了项目资金管理工作制度，明 确了资金付款流程，统一了资金申请手续，做到了层层审核、 层层负责、层层把关，严格按照国库集中支付制度申请支付 资金，保障了财政资金使用安全。 （二）存在的问题 1．绩效预算认识不够充分，绩效理念有待进一步强化 部门绩效管理理念尚未牢固树立，绩效管理专业人员匮 乏。单位对全面实施绩效管理认识不够，绩效水平不高，单 位内部绩效管理工作力量薄弱，多数以综合部资料员牵头开 展绩效管理工作，绩效管理工作推动机制不全，业务人员业 务能力还有待进一步提升。 ２．项目资金未按照绩效目标支出 项目资金支持支付范围为“购置电脑及配套软件数量6 套，每套8,300元，购置打印机数量6台，每台5,800元，购 买办公桌椅数量6套，每套900元，购买办公用品数量4批， 每批15,000元，保障用车数量2辆，每辆20,000元，年度先 进表彰次数1次，每次11,000元”，项目实际执行过程中“购 置电脑及配套软件数量3套，每套8,300元，购置打印机数量 2台，每台6,390元，购买办公桌椅数量6套，每套1,293.33 元，购买办公用品数量4批，每批1,892.75元，保障用车数 量2辆，每辆5,000元，年度先进表彰次数0次，表彰活动未 开展”，共计支出63,011元，资金执行率21%；另外开展民 族团结创建宣传费用201,451.5元，差旅费6,448.5元，开展 民族团结创建演讲比赛费用29,089元，共计支出236,989元， 资金执行79%，开展民族团结创建宣传、差旅费、开展民族 团结创建演讲比赛等3项费用不在本项目预算内，项目资金 不支持此项支出，本次共计资金79%不安预算范围支出。 3．档案管理不规范 由于目前项目实施单位并不设专职的档案管理人员，在 思想观念上存在偏差，缺乏正确的认识，对档案需要收集的 内容一知半解，甚至遗漏了不可缺少的一些数据信息和材 料，导致档案内容不够齐全。 （三）建议 1．加强绩效培训，提高相关人员工作水平 采取多种培训形式对单位财务人员、业务科室人员进行 集中培训，进一步树牢绩效观念，提高本单位工作人员的绩 效管理能力和工作水平，为预算绩效管理相关工作的顺利开 展提供保障。 2．项目资金严格按照年初预算执行 提高项目资金使用规范，严格按照项目预算范围进行支 出，专款专用按计划执行项目；项目执行过程中项目必要变 更的及时联系财政局绩效办，按要求准备资料做项目绩效目 标变更，严格按照绩效目标内容执行项目。 3.积极宣传，提高档案人员的档案收集意识。 负责管理档案的有关部门应与施工单位保持密切沟通， 共同订制针对档案收集的详尽计划，实现档案收集工作的有 据可依。另外，在施工单位中管理人员应做好档案工作重要 性的宣传，向广大工作人员介绍档案收集的工作内容，切实 增强工作人员的档案收集观念，为档案收集工作的有序进行 奠定良好基础。 阿图什市创建全国民族团结进步示范市 工作经费项目绩效评价报告 为全面落实《中共中央办公厅国务院办公厅＜关于全面 深入持久开展民族团结进步创建工作铸牢中华民族共同体 意识的意见＞》（中办发〔2018〕65号）、《自治区党委办 公厅自治区人民政府办公厅关于印发＜自治区构建互嵌式 社会结构和社区环境责任分解方案＞的通知》（新党厅字 〔2020〕53号）和《自治州党委办公室自治州人民政府办公 室印发＜自治州创建全国民族团结进步示范州工作方案 （2020年－2023年）＞的通知》（克党办发〔2020〕18号） 文件要求，深入贯彻党的十九大报告中明确提出的“建立全 面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩 效管理”部署要求，检验财政资金支出预期目标实现程度， 考核财政资金支出效率和综合效果，为以后年度财政资金安 排提供重要依据，2022年7月阿图什市财政局委托新疆天恒 有限责任会计师事务所（以下简称：新疆天恒所）对阿图什 市创建全国民族团结进步示范市工作经费项目（以下简称： 该项目）专项资金执行情况、实施效果等绩效评价。为客观 反映，评价组依据绩效评价的基本原理，结合本项目特点， 新疆天恒所组成绩效评价工作小组，经过前期调研、方案制 定、数据资料收集与梳理等环节，撰写形成本绩效评价报告。 一、项目基本情况 （一）项目立项的背景、目的和依据 7 1．项目立项背景 民族团结是各族人民的生命线，是我们做好一切工作的 根本前提和保证。党的十八大以来，以习近平同志为核心的 党中央高度重视民族工作，着眼培育中华民族共同体意识， 创新推进民族团结进步创建，取得了新的历史性成就。目前， 全市累计创建国家级民族团结进步模范集体1个、模范个人5 人；自治区级民族团结进步模范集体4个、模范个人8人；自 治州级民族团结进步模范集体49个、模范个人69人。自1982 年开始，我市累计召开民族团结进步表彰大会12次，表彰民 族团结进步模范集体168个、模范个人518人，为创建全国民 族团结进步示范市创造了良好条件、积累了丰富经验、打下 了坚实基础。深入开展民族团结进步示范市创建工作，对全 面正确贯彻党和国家民族政策，贯彻落实新时代党的治疆方 略、特别是社会稳定和长治久安总目标，促进我市稳定发展 改革各项事业全面进步具有十分重要的意义。 2．立项目的 创建全国民族团结进步示范市经费项目主管部门为市 委统战部，项目主要开展宣传贯彻落实党的民族工作方针， 研究拟订民族工作政策措施并督促落实，协调处理民族工作 中的重大问题，根据分工做好少数民族干部工作，依法管理 民族事务，加强“民族团结一家亲”和民族团结联谊活动的 组织协调、调研指导和督导考核，促进各民族交往交流交融， 全面推进民族事业发展。 8 3．立项依据 根据关于印发《阿图什市创建全国民族团结进步示范市 工作方案（2020年－2023年）》的通知（阿党办发〔2020〕 20号）文件立项。 （二）项目实施计划及完成情况 1．项目实施计划 根据关于印发《阿图什市创建全国民族团结进步示范市 工作方案（2020 年－2023 年）》的通知（阿党办发〔2020〕 20 号）文件要求，阿图什市创建全国民族团结进步示范市工 作经费项目资金 30 万元。购置电脑及配套软件费 6 台共计 49,800 元；购置打印机费 6 台共计 34,800 元；购买办公桌 椅 6 套共计 5,400 元；购买办公用品 4 批次共计 60,000 元； 保障用车费用 2 辆共计 40,000 元；年度先进表彰 1 次 110,000 元。 2．项目实施内容 （1）立项时间：2021 年 1 月 1 日 （2）批复单位：阿图什市财政局 （3）项目所在区域： 阿图什市 （4）项目主要内容：计划购买 6 套电脑及配套软件、6 台打印机、6 套办公桌椅，购买 4 批办公用品，保障 2 辆单 位用车，年底举办先进个人及先进集体表彰大会 1 次。通过 实施，保障单位工作正常有序开展，更好地服务于人民群众。 （三）项目资金来源及资金使用情况 9 本项目总投资30万元，为预算财政资金。本项目实际支 付资金30万元，预算执行率100%。该项目资金执行情况如下： １．购置电脑及配套软件数量 3 套，每套 8,300 元。 ２．购置印机数量 2 台，每台 6,390 元。 ３．购买办公桌椅数量 6 套，每套 1,293.33 元。 ４．购买办公用品数量 4 批，每批 1,892.75 元。 ５．保障用车数量 2 辆，每辆 5,000 元。 ６．年度先进表彰次数 0 次，表彰活动未开展。 ７．开展民族团结创建宣传费用 201,451.5 元。 ８．差旅费 6,448.5 元。 ９．开展民族团结创建演讲比赛费用 29,089 元。 （四）单位职责 本项目主管单位为中共阿图什市委员会统战部，实施单 位为中共阿图什市委员会统战部，主要职责有： 组织宣传、贯彻落实党中央、自治区党委、自治州党委、 阿图什市党委关于统一战线的方针、政策，调查了解阿图什 市统战工作情况，掌握分析统一战线工作中政治思想动态， 以及准确地向市党委反映情况，并提出开展统战工作的建议 和意见。 （五）绩效目标 提高阿图什市创建全国民族团结进步示范市工作经费 项目财政资金使用效益，更好实现阿图什市创建全国民族团 结进步示范市工作经费项目目标， 购买 6 套电脑及配套软件、 6 台打印机、6 套办公桌椅，购买 4 批办公用品，保障 2 辆 10 单位用车，年底举办先进个人及先进集体表彰大会 1 次。通 过实施，保障单位工作正常有序开展，更好地服务于人民群 众。 项目根据《全面实施预算绩效管理》（中发〔2018〕34 号）相关要求设立绩效目标，共设置一级指标3个，二级指 标7个，三级指标19个，如下表所示： 一级指标 二级指标 三级指标 年度指标值 购置电脑及配套软件数量 >=6套 购置打印机数量 >=6台 购买办公桌椅数量 >=6套 购买办公用品数量 >=4批 保障用车数量 =2辆 年度先进表彰次数 =1次 设备验收合格率 =100% 办公用品验收合格率 =100% 数量指标 质量指标 年度绩效指 产出指标 项目开始时间 2021年1月 项目结束时间 2021年12月 购置电脑及配套软件成本 <=8300元/套 购置打印机成本 <=5800元/台 购买办公桌椅成本 <=900元/套 购买办公用品成本 <=15000元/批 保障用车成本 <=20000元/辆 年度先进表彰成本 <=11000/次 时效指标 标完成情况 成本指标 社会效益指标 保障单位各项工作正常运转 有效保障 可持续影响指标 推动建设富裕文明和谐社会 长期 效益指标 满意度指标 满意度指标 工作人员满意度 二、绩效评价工作情况 （一）绩效评价目的、对象和范围 1．评价目的 11 >=95% 通过对阿图什市创建全国民族团结进步示范市工作经 费项目设立的背景、目的、项目内容、项目现状的深入调研 和分析，全面掌握项目实施情况，全面、客观、公正地对项 目做出绩效评价，进而了解和把握项目的整体绩效状况。 （1）通过评价，对现行的相关管理制度和机制的健全、 规范情况进行考察和检验，并为以后年度项目的实施提供参 考，如预算编制的科学性、资金使用的规范性； （2）通过评价，揭示阿图什市创建全国民族团结进步 示范市工作经费项目的产出和效果情况，及整体绩效情况， 预期目标的实现程度，受益人群对该项工作的满意度等； （3）通过评价，发现项目资金运用、项目管理、项目 执行过程中存在的问题并提出合理化建议，以提升政府资金 的使用效益。 2．评价对象 本次绩效评价的对象：阿图什市创建全国民族团结进步 示范市工作经费项目。 3．评价范围 本项目评价内容主要对阿图什市创建全国民族团结进 步示范市工作经费项目进行评价，主要包括资金安排和执行 情况、项目计划制定情况、项目工作实施情况、项目成果以 及长效管理情况等。 （二）绩效评价的依据 本次绩效评价遵循财政部《项目支出绩效评价管理办 法》（财预〔2020〕10号）相关政策文件与规定。通过对本 12 项目实施情况进行调查，包括通过资料收集、实地走访等形 式，评价组针对本项目的特点，实地走访了中共阿图什市委 员会统战部，形成本次绩效评价思路和重点，具体思路如下： 1．关注阿图什市创建全国民族团结进步示范市工作经 费项目资金管理，关注预算编制、预算调整、资金执行的相 关情况。根据项目预算编制内容、分类，与资金支出明细进 行比较，对项目资金管理及预算编制进行分析。资金支出及 审核是否准确规范、资金是否安全。 2．分析中共阿图什市委员会统战部管理制度、监督考 核机制是否健全，现有的考核管理措施是否能够保障本项目 有效开展。分析是否按照相关制度开展工作。 3．关注目标达成方面，通过汇总分析阿图什市创建全 国民族团结进步示范市工作经费项目的绩效情况，关注项目 实施效果是否达到了项目预期目标。 （三）绩效评价原则及评价方法 1．绩效评价指标确定的原则 （1）相关性原则。绩效评价指标与绩效目标有直接的 联系，能够正确反映目标的实现程度。 （2）重要性原则。优先使用具有代表性、最能反映评 价要求的核心指标。 （3）可比性原则。对同类评价对象设定共性的绩效评 价指标，以便于评价标准的规范和评价结果可相互比较。 （4）系统性原则。将定量指标与定性指标相结合，定 量指标量化，定性指标可衡量，系统反映财政支出所产生的 13 社会效益、经济效益和可持续影响等。 （5）经济性原则。绩效评价指标设计应通俗易懂、简 便易行，数据的获得考虑现实条件和可操作性，符合成本效 益原则。 绩效评价标准的设计中，主要是参照计划标准和历史标 准制定。对于预先已制定了目标、计划、预算、定额类的指 标，直接用实际情况与计划情况相比较来进行评价，对于预 先没有制定计划目标的，一般参照历史标准来进行评价。 2．评价方法 （1）成本效益分析法。是指将投入与产出、效益进行 关联性分析的方法。 （2）比较法。是指将实施情况与绩效目标、历史情况、 不同部门和地区同类支出情况进行比较的方法。 （3）综合分析法。是指综合分析影响绩效目标实现、 实施效果的内外部因素的方法。 （4）最低成本法。是指在绩效目标确定的前提下，成 本最小者为优的方法。 （5）公众评判法。是指通过专家评估、公众问卷及抽 样调查等方式进行评判的方法。 （6）标杆管理法。是指以国内外同行业中较高的绩效 水平为标杆进行评判的方法。 （7）其他评价方法。 本次绩效评价采用的方法是公众评判法、综合分析法。 3．数据采集方法及过程 14 本次绩效评价数据包括定性和定量两种数据，其中定性 数据主要通过实地考察、问卷调查等方法获得。定量数据及 相关政策文件、项目管理制度等则主要通过项目实施单位填 报和实地采集相结合的方式进行采集，绩效评价组对采集的 数据进行了核实和汇总分析。 （四）绩效评价实施过程 自2022 年７月项目启动以来，评价小组完成了项目绩效评 价工作方案，明确了评价的目的、方法、原则、指标体系、 标准、社会调查方案等，并且经过了数据采集、问卷调查、 数据分析和报告撰写等环节，顺利完成了绩效评价报告工 作。 1．评价人员 本次评价委托方为阿图什市财政局，受托方为新疆天恒 有限责任会计师事务所。新疆天恒有限责任会计师事务所负 责完成评价工作，公司高度重视此次阿图什市财政局对该项 目评价工作的要求，配备专门人力，重视质量效益评价。组 织人力进行前期调查、研究讨论、制定工作方案，具体人员 名单如下： 评价组组员表 序号 姓名 职责分工 工作职责 1 陈亚君 项目负责人 负责绩效评价过程指导 2 张慧芳 外部专家 3 姜利娟 外部专家 4 马金明 项目组成员 负责项目评价方案、项目报告等重点工作内容的质 量控制，技术指导 负责项目评价方案、项目报告等重点工作内容的质 量控制，技术指导 负责资料搜集、整理及数据分析等，并协助撰写工 作方案及评价报告等 15 5 6 7 马吉华 阿依妮尕 尔·吐尔洪 郭心雨 项目组成员 项目组成员 项目组成员 负责资料搜集、整理及数据分析等，并协助撰写工 作方案及评价报告等 负责资料搜集、整理及数据分析等，并协助撰写工 作方案及评价报告等 负责资料搜集、整理及数据分析等，并协助撰写工 作方案及评价报告等 2．评价进度 本次项目的评价期间为2022年7月8日至2022年8月5日， 具体安排如下： （1）方案制定——2022年7月8日前 受阿图什市财政局委托后，对专项资金进行调研，与预 算单位沟通，收集相关资料，了解专项资金的内容、操作流 程、管理机制、资金使用、产出和效果等情况，根据专项资 金实际情况和绩效管理要求制定绩效评价工作方案。 （2）评价实施阶段——2022年7月9日至2022年7月17日 数据采集（2022年7月9日前）。将基础表发送至预算主 管部门、相关部门及科室按照预算绩效管理要求填报相关数 据并加盖公章。 实地调研（2022年7月10日－7月17日），根据社会调查 方案，对项目主管部门，相关负责人进行访谈，并对其填报 的数据进行复核。同时，对受益对象进行满意度问卷调查。 调研结束后，对相关材料及数据进行分析整理，并撰写形成 问卷调查报告。现场调研实际安排详见下表： （3）报告撰写阶段（2022年7月19日前） 撰写评价报告（2022年7月19日前），对复核后的数据 和资料进行汇总，依据评分标准对绩效指标进行评分，并形 成政策评价结论。在此基础上，按照预算绩效管理要求撰写 16 绩效评价报告。将绩效评价报告提交阿图什市财政局和统战 部征求意见，根据相关意见修改后形成待验收稿。 报告提交（2022年8月5日前）撰写完成的绩效评价报告 提交阿图什市财政局。 3．基础数据采集 （1）财务数据 财务数据是指财政投入的资金量，以及资金的支出情 况，评价人员通过核查预算部门财务部提供的项目批复文 件、项目相关合同、项目实施情况、资金支出情况、相关费 用付款清单和相关凭证；并且根据预算部门填写的基础数据 表逐项进行核实；核查财务报表和其他数据统计资料。采用 查看会计账册等手段调查项目资金使用是否符合资金管理 办法、是否符合支付规定、是否出现截留、滞留、挤占、挪 用、套取专项资金的现象。 （2）业务数据 本项目年度计划和完成情况总结、政府采购相关合同、 设备购置合同等数据，通过政府采购审批表、采购合同、验 收报告等资料进行统计。 4．问卷调研 绩效评价小组结合项目的实际情况，确定问卷调查的对 象为单位工作人员。2022 年 7 月 15 日项目组采取随机抽样 的方式，对单位工作人员以不记名形式进行问卷调查。本次 调查由评价人员对调查对象发放电子版问卷，调查完成后， 由绩效评价小组工作人员根据问卷调查数据分析，对满意度 17 打分进行汇总（详细情况说明见附件 2）。 三、评价结论和绩效分析 （一）评价结论 1．评价结果 结合项目的目标要求，通过专家咨询、内部团队讨论与 交流、公众评判法、综合分析等方法，对绩效评价指标体系 研究，由评价小组设计并经预算单位通过的评价指标体系及 评分标准，通过数据采集对阿图什市创建全国民族团结进步 示范市工作经费项目进行客观评价，最终评分结果为 88.21 分，绩效评级为“良”。项目绩效各部分权重和绩效得分情 况如下表所示：（详细评分过程见附件 3） 项目绩效得分汇总表 一级指标 权重分 得分 得分率 项目决策 15 15 100% 项目过程 25 21.1 84.4% 项目产出 40 32.11 80.3% 项目效益 20 20 100% 合计 100 88.21 88.21% 各项指标得分情况见下表 一级 指标 二级指标 三级指标 A101立项依据充分 A项目 A1项目立 性 项（5） A102立项程序规范 决策 性 （15） A2绩效目 A201绩效目标合理 标（5） 性 实际得 权重 标杆值 业绩值 2.5 充分 充分 2.5 100% 2.5 规范 规范 2.5 100% 2.5 合理 合理 2.5 100% 18 分 得分率 A202绩效指标明确 2.5 明确 明确 2.5 100% 2.5 科学 科学 2.5 100% 2.5 合理 合理 2.5 100% B101资金到位率 5 =100% 100% 5 100% B102预算执行率 5 =100% 100% 5 100% 5 100% 21% 1.1 22% 5 健全 健全 5 100% 5 有效 有效 5 100% 2 >=6套 3套 1 50% 2 >=6台 2台 0.66 33.3% 2 >=6套 6套 2 100% 2 >=4批 4批 2 100% 1 =2辆 2辆 1 100% 1 =1次 0次 0 0% 5 =100% 100% 5 100% 5 =100% 100% 5 100% C301项目开始时间 5 2021年1月 2021年1月 5 100% C302项目结束时间 5 2021年12月 5 100% 2 100% 性 A301预算编制科学 A3资金投 性 入（5） A302资金分配合理 性 B1资金管 B项目 理（15） B103资金使用合规 过程 率 （25） B201管理制度健全 B2组织实 性 施（10） B202制度执行有效 性 C101购置电脑及配 套软件数量 C102购置打印机数 量 C103购买办公桌椅 C1产出数 数量 量（10） C104购买办公用品 数量 C105保障用车数量 C项目 C106年度先进表彰 产出 次数 （40） C201设备验收合格 C2产出质 率 量（10） C202办公用品验收 合格率 C3产出时 效（10） C4产出成 C401购置电脑及配 本（10） 套软件成本 <=8300元/ 2 套 19 2021年12 月 8300元/套 C402购置打印机成 本 C403购买办公桌椅 成本 C404购买办公用品 成本 C405保障用车成本 C406年度先进表彰 成本 D项目 效益 （20） D1社会效 D101保障单位各项 益（7） 工作正常运转 D2社会效 D201推动建设富裕 益（7） 文明和谐社会 D3满意度 D301工作人员满意 （6） 度 <=5800元/ 2 台 2 <=900元/套 2 90% 1.1 55% 0.3 16% 5000元/辆 0.25 25% 0元/次 0 0% 1,293.33 元/套 1,892.75 批 元/批 辆 <=11000元/ 1 1.8 <=15000元/ <=20000元/ 1 6390元/台 次 7 有效保障 有效保障 7 100% 7 长期 长期 7 100% 6 ≥95% 95% 6 100% （二）绩效目标表分析 根据财政部规范要求，项目支出绩效目标的指标分为三 级，其中一、二级由财政部门确定。结合实际，自治区各级 财政项目支出绩效目标的一级指标分为产出指标、效益指标 和满意度指标等三类，产出指标是对预期产出的描述，包括 数量指标、质量指标、时效指标、成本指标。 绩效目标设置完整，指标细化量化，指标设置明确，具 体与项目实施的内容直接关联，指标设置有对应“符号”和 “值”两部分，“值”为具体数值，绩效目标设置符合要求。 一级指标 二级指标 三级指标 指标值 购置电脑及配套软件 数量 产出指标 >=6套 数量指标 购置打印机数量 >=6台 20 问题分析 购买办公桌椅数量 >=6套 购买办公用品数量 >=4批 保障用车数量 =2辆 年度先进表彰次数 =1次 设备验收合格率 =100% 办公用品验收合格率 =100% 质量指标 项目开始时间 2021年1月 项目结束时间 2021年12月 时效指标 购置电脑及配套软件 成本 <=8300元/套 购置打印机成本 <=5800元/台 购买办公桌椅成本 <=900元/套 购买办公用品成本 <=15000元/批 保障用车成本 <=20000元/辆 年度先进表彰成本 <=11000/次 成本指标 社会效益 指标 效益指标 满意度指标 保障单位各项工作正 常运转 可持续影 推动建设富裕文明和 响指标 谐社会 满意度指 标 工作人员满意度 有效保障 长期 >=95% （三）具体绩效分析 1．决策分析 项目决策共设置 3 个二级指标，从项目立项、绩效目标 21 和资金投入三方面来评价。项目决策指标满分值 15 分，实际 得分 15 分，得分率 100%。各具体指标得分和绩效分析如下： 项目决策评分表 一级 指标 二级指标 三级指标 A101立项依据充 A1项目立 分性 项（5） A102立项程序规 范性 A项目 决策 （15） A201绩效目标合 A2绩效目 理性 标（5） A202绩效指标明 确性 A301预算编制科 A3资金投 学性 入（5） A302资金分配合 理性 实际得 权重 标杆值 业绩值 2.5 充分 充分 2.5 100% 2.5 规范 规范 2.5 100% 2.5 合理 合理 2.5 100% 2.5 明确 明确 2.5 100% 2.5 科学 科学 2.5 100% 2.5 合理 合理 2.5 100% 分 得分率 （1）立项依据充分性 中共阿图什市委员会统战部2021年本级财政阿图什市 创建全国民族团结进步示范市补助资金项目，立项依据关于 印发《阿图什市创建全国民族团结进步示范市工作方案 （2020年－2023年）》的通知（阿党办发〔2020〕20号）。 根据评分标准，本指标满分为2.5分，得分2.5分，得分率 100%。 （2）项目立项规范性 本项目按照相关规定的程序申请设立；评价组审阅了所 有提交的文件、材料符合立项的要求。根据评分标准，本指 标满分为 2.5 分，得分 2.5 分，得分率 100%。 （3）绩效目标合理性 经评价，中共阿图什市委员会统战部编制了本项目绩效 22 目标表。目标表设立了年度目标，项目有绩效目标，项目绩 效目标与实际工作内容有相关性，项目预期产出效益和效果 符合正常的业绩水平，与预算确定的项目投资额或资金量相 匹配。根据评分标准，本指标满分为 2.5 分，得分 2.5 分， 得分率 100%。 （4）绩效指标明确性 本项目将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；指 标值够清晰、可衡量；体现与项目目标任务数或计划数相对 应的指标。根据评分标准，本指标满分为 2.5 分，得分 2.5 分，得分率 100%。 （5）预算编制的科学性 本项目预算编制经过科学论证；预算内容与项目内容相 匹配；预算确定的项目投资额或资金量是与工作任务匹配。 根据评分标准，本指标满分 2.5 分，本指标得 2.5 分，得分 率 100%。 （6）资金分配合理性 根据《阿图什市创建全国民族团结进步示范市工作方案 （2020年－2023年）》的通知（阿党办发〔2020〕20号）进 行分配，分配依据充分、分配额度合理。根据评分标准，本 指标满分2.5分，本指标得2.5分，得分率100%。 2．项目过程分析 项目过程共设置 2 个二级指标，从资金管理、组织实施 两个方面来进行评价。项目管理指标满分值 25 分，实际得 分 21.1 分，得分率 84.4%。各具体指标得分和绩效分析如下： 23 项目过程评分表 一级 指标 二级指标 B1资金管 B项目 理（15） 权重 标杆值 业绩值 B101资金到位率 5 100% 100% 5 100% B102预算执行率 5 100% 100% 5 100% 5 100% 21% 1.1 22% 5 健全 健全 5 100% 5 有效 有效 5 100% B103资金使用合 过程 规率 （25） 实际得 三级指标 B201管理制度健 B2组织实 全性 施（10） B202制度执行有 效性 分 得分率 （1）资金到位率 本项目总投资金额为 30 万元，资金到位 30 万元，资金 到位率 100%。根据评分标准，本指标满分 5 分，得分 5 分， 得分率 100%。 （2）预算执行率 本项目预算金额为 30 万元，实际支付 30 万元，预算执 行率 100%。根据评分标准，本指标满分 5 分，得分 5 分，得 分率 100%。 （3）资金使用合规性 本项目资金使用符合国家财经法规、财务管理制度规定 以及有关专项资金管理办法的规定；评价组抽查了中共阿图 什市委员会统战部财务凭证，抽查的部分资金拨付有完整的 审批程序和手续；部分资金不符合批复的用途；会计信息完 整，附件完善；资金存在挤占、挪用等情况。根据评分标准， 本指标满分5分，得1.1分，得分率21%。 （4）管理制度健全性 24 根据提供的资料信息，中共阿图什市委员会统战部建立 了较为完善的财务管理制度体系，包括预算管理业务内控制 度、财务收支审批制度、固定资产管理内控制度等财务制度； 根据评分标准，本指标满分 5 分，得分 5 分，得分率 100%。 （5）制度执行有效性 评价组根据提供的资料信息及查询相关资料，本项目按 照中共阿图什市委员会统战部项目建设管理办法执行。根据 评分标准，本指标满分 5 分，得分 5 分，得分率 100%。 3．项目产出分析 项目产出共设置 4 个二级指标，从产出数量、产出质量 和产出时效、产出成本四个方面来进行评价。项目产出指标 满分值 40 分，实际得分 32.11 分，得分率 80.3%。各具体指 标得分和绩效分析如下： 项目产出评分表 一级 指标 二级指标 三级指标 C101购置电脑及 配套软件数量 C102购置打印机 数量 C103购买办公桌 C项目 C1产出数 椅数量 量（10） C104购买办公用 品数量 产出 C105保障用车数 （40） 量 C106年度先进表 彰次数 C201设备验收合 C2产出质 格率 量（10） C202办公用品验 收合格率 实际得 权重 标杆值 业绩值 2 >=6套 3套 1 50% 2 >=6台 2台 0.66 33.3% 2 >=6套 6套 2 100% 2 >=4批 4批 2 100% 1 =2辆 2辆 1 100% 1 =1次 0次 0 0% 5 =100% 100% 5 100% 5 =100% 100% 5 100% 25 分 得分率 C3产出时 效（10） 项目开始时间 5 2021年1月 项目结束时间 5 2021年12月 2 <=8300元/套 2 <=5800元/台 2 <=900元/套 购置电脑及配套 软件成本 购置打印机成本 购买办公桌椅成 C4产出成 本 本（10） 购买办公用品成 本 保障用车成本 年度先进表彰成 本 2 100% 5 100% 8300元/套 2 100% 6390元/台 1.8 90% 1.1 55% 0.3 16% 5000元/辆 0.25 25% 0元/次 0 0% 2021年12 月 1,293.33 元/套 1,892.75 批 元/批 辆 <=11000元/ 1 5 <=15000元/ <=20000元/ 1 2021年1月 次 （1）产出数量 ①“购置电脑及配套软件数量”指标，预期指标值为“大 于等于6套”，实际完成已购置电脑及配套软件数量3套，根 据评分标准，该指标2分，得1分，得分率50%。 ②“购置打印机数量”指标，预期指标值为“大于等于 6 台”，实际完成已购置打印机数量 2 台，与预期目标不一 致，根据评分标准，该指标 2 分，得 0.66 分，得分率 33.3%。 ③“购买办公桌椅数量”指标，预期指标值为“大于等 于 6 套”，实际完成已购买办公桌椅数量 6 套，与预期目标 一致，根据评分标准，该指标 2 分，得 2 分，得分率 100%。 ④“购买办公用品数量”指标，预期指标值为“大于等 于 4 批”，实际完成已购买办公用品数量 4 批，与预期目标 一致，根据评分标准，该指标 2，得 2 分，得分率 100%。 ⑤“保障用车数量”指标，预期指标值为“2 辆”，实 际完成已保障用车数量 2 辆，与预期目标一致，根据评分标 26 准，该指标 1，得 1 分，得分率 100%。 ⑥“年度先进表彰次数”指标，预期指标值为“1 次”， 实际完成已实施年度先进表彰次数 0 次， 与预期目标不一致， 根据评分标准，该指标 1，得 0 分，得分率 0%。 （2）产出质量 ①“设备验收合格率”指标，预期指标值为“100%”， 实际完成值为 100%，根据评分标准，本指标满分 5 分，得分 5 分，得分率 100%。 ②“办公用品验收合格率”指标，预期指标值为“100%”， 实际完成值为 100%，根据评分标准，本指标满分 5 分，得分 5 分，得分率 100%。 （3）产出时效 ①“项目开始时间”指标，预期指标值为“2021 年 1 月”， 实际完成值为 2021 年 1 月。根据评分标准，本指标满分 5 分，得分 5 分，得分率 100%。 ②“项目结束时间”指标，预期指标值为“2021 年 12 月”，实际完成值为 2021 年 12 月。根据评分标准，本指标 满分 5 分，得分 5 分，得分率 100%。 （4）产出成本 ①“购置电脑及配套软件成本”指标，预期指标值为“小 于等于 8300 元/套”，实际完成值为 8300 元/套，根据评分 标准，本指标满分 2 分，得分 2 分，得分率 100%。 ②“购置打印机成本”指标，预期指标值为“小于等于 5800 元/台”，实际完成值为 6390 元/台，超过预期指标值。 27 根据评分标准，本指标满分 2 分，得分 1.8 分，得分率 90%。 ③“购买办公桌椅成本”指标，预期指标值为“小于等 于 900 元/套”，实际完成值为 1,293.33 元/套，超过预期 指标值。根据评分标准，本指标满分 2 分，得分 1.1 分，得 分率 55%。 ④“购买办公用品成本”指标，预期指标值为“15000 元/批”，实际完成值为 1,892.75 元/批，根据评分标准， 本指标满分 2 分，得分 0.3 分，得分率 16%。 ⑤“保障用车成本”指标，预期指标值为“20000 元/ 辆”，实际完成值为 5000 元/辆，根据评分标准，本指标满 分 2 分，得分 0.25 分，得分率 25%。 ⑥“年度先进表彰成本”指标，预期指标值为“11000 元/次”，实际完成值为 0 元/次，根据评分标准，本指标满 分 2 分，得分 0 分，得分率 0%。 4．项目效益分析 项目效益共设置 3 个二级指标，从社会效益、可持续和 满意度三个方面来进行评价；项目效益指标满分值 20 分， 实际得分 20 分，得分率 100%，项目绩效评分汇总表如下： 项目效益评分表 一级指 标 D项目 效益 （20） 二级指标 三级指标 D1社会效 D101保障单位各项 益（7） 工作正常运转 D2可持续 影响指标 （7） D201推动建设富裕 文明和谐社会 D3满意度 D301工作人员满意 （6） 度 实际得 权重 标杆值 业绩值 7 有效保障 有效保障 7 100% 7 长期 长期 7 100% 6 ≥95% 95% 6 100% 28 分 得分率 （1）社会效益 ①“保障单位各项工作正常运转”指标，预期指标值为 “有效保障”，完成预期目标，根据评分标准，本指标满分 7 分，得分 7 分，得分率 100%。 （2）可持续影响 ①“推动建设富裕文明和谐社会”指标，预期指标值为 “长期”，完成预期目标，根据评分标准，本指标满分 7 分， 得分 7 分，得分率 100%。 （3）满意度 ①“工作人员满意度”指标，预期指标值为“大于等于 95%”，完成预期目标，根据评分标准，本指标满分 6 分， 得分 6 分，得分率 100%。 四、主要经验及做法、存在的问题及建议 （一）主要经验及做法 1．领导高度重视。项目资金预算下拨后，主要领导和 分管领导高度重视，落实责任分工，确保项目顺利进行，项 目资金的使用具有明确的针对性，资金的使用发挥了应有的 作用。 2．管理愈加规范。制定了项目资金管理工作制度，明 确了资金付款流程，统一了资金申请手续，做到了层层审核、 层层负责、层层把关，严格按照国库集中支付制度申请支付 资金，保障了财政资金使用安全。 （二）存在的问题 1．绩效预算认识不够充分，绩效理念有待进一步强化 29 部门绩效管理理念尚未牢固树立，绩效管理专业人员匮 乏。单位对全面实施绩效管理认识不够，绩效水平不高，单 位内部绩效管理工作力量薄弱，多数以综合部资料员牵头开 展绩效管理工作，绩效管理工作推动机制不全，业务人员业 务能力还有待进一步提升。 ２．项目资金未按照绩效目标支出 项目资金支持支付范围为“购置电脑及配套软件数量6 套，每套8,300元，购置打印机数量6台，每台5,800元，购 买办公桌椅数量6套，每套900元，购买办公用品数量4批， 每批15,000元，保障用车数量2辆，每辆20,000元，年度先 进表彰次数1次，每次11,000元”，项目实际执行过程中“购 置电脑及配套软件数量3套，每套8,300元，购置打印机数量 2台，每台6,390元，购买办公桌椅数量6套，每套1,293.33 元，购买办公用品数量4批，每批1,892.75元，保障用车数 量2辆，每辆5,000元，年度先进表彰次数0次，表彰活动未 开展”，共计支出63,011元，资金执行率21%；另外开展民 族团结创建宣传费用201,451.5元，差旅费6,448.5元，开展 民族团结创建演讲比赛费用29,089元，共计支出236,989元， 资金执行79%，开展民族团结创建宣传、差旅费、开展民族 团结创建演讲比赛等3项工作不在本项目预算内，项目资金 不支持此项支出，本次共计资金79%不安预算范围支出。 3．档案管理不规范 由于目前项目实施单位并不设专职的档案管理人员，在 思想观念上存在偏差，缺乏正确的认识，对档案需要收集的 30 内容一知半解，甚至遗漏了不可缺少的一些数据信息和材 料，导致档案内容不够齐全。 （三）建议 1．加强绩效培训，提高相关人员工作水平 采取多种培训形式对单位财务人员、业务科室人员进行 集中培训，进一步树牢绩效观念，提高本单位工作人员的绩 效管理能力和工作水平，为预算绩效管理相关工作的顺利开 展提供保障。 2．项目资金严格按照年初预算执行。 提高项目资金使用规范，严格按照项目预算范围进行支 出，专款专用按计划执行项目；项目执行过程中项目必要变 更的及时联系财政局绩效办，按要求准备资料做项目绩效目 标变更，严格按照绩效目标内容执行项目。 3．积极宣传，提高档案人员的档案收集意识。 负责管理档案的有关部门应与施工单位保持密切沟通， 共同订制针对档案收集的详尽计划，实现档案收集工作的有 据可依。另外，在施工单位中管理人员应做好档案工作重要 性的宣传，向广大工作人员介绍档案收集的工作内容，切实 增强工作人员的档案收集观念，为档案收集工作的有序进行 奠定良好基础。 五、其他需要说明的问题 1．加强部门联动，沟通协调 加强与领导与各相关工作人员的沟通交流，提前做好的 相关工作，使全体干部职工充分认识到预算绩效管理的重要 31 性。其次细化量化绩效目标。强化绩效目标的制定，与领导、 相关科室共同制定各自的年度工作计划，明确绩效目标，同 时量化绩效目标。最后做到跟踪问效。科学建立各项资金的 分配及使用效率，按照年度重点工作计划进行项目审查，并 且对项目的时效性，有序开展各项绩效在监控节点前按时完 成。 2．建立绩效评价结果应用制度 为有效提高财政预算资金的效益性、效率性以及效益 性，建议将本次绩效评价结果作为预算单位次年预算编制的 重要依据，并优化支出结构、完善相关办法、改进预算管理。 结合相关部门工作安排以及本级财力情况等因素，此项目绩 效评价结果为“良好”，根据政策制度以及本级财力情况等 预算编制因素，原则上优先予以保障。 六、评价报告附件 附件 1：资金支付明细表 附件 2：受益群众满意度问卷 附件 3：绩效评价指标综合评分表 附件 4：主要立项依据、政策文件 主评人： 新疆天恒有限责任会计师事务所 2022年8月5日 32 附件1：资金支付明细表 33 附件2：受益群众满意度问卷 项目实施地区农民专业合作社、种植养殖大户等新型 农业经营主体对气象服务的满意度调查问卷 1．您认为单位实施的阿图什市创建全国民族团结进步 示范市工作经费项目采购办公用品品质如何？ 2．您对单位实施的阿图什市创建全国民族团结进步示 范市工作经费项目实施内容了解吗？ 3．您认为阿图什市创建全国民族团结进步示范市工作 经费项目还存在什么问题，有什么意见和建议？ 无。 34 附件 3：绩效评价指标综合评分表 一级指 二级 三级指 权 标 指标 标 重 指标解释 标杆值 评分依 评价标准 据 ①项目立项是否符合国家法律法规、国 民经济发展规划和相关政策； 项目立项是否 ②项目立项是否符合行业发展规划和政 符合法律法 规、相关政策、 A101立 项依据 策要求； 2.5 充分性 发展规划以及 部门职责，用 充分 通用标 准 以反映和考核 属于部门履职所需；④项目是否属于公 共财政支持范围，是否符合中央、地方 事权支出责任划分原则；⑤项目是否与 项目立项依据 A1项 ③项目立项是否与部门职责范围相符， 相关部门同类项目或部门内部相关项目 情况。 目立 重复。符合所有条件得满分，缺失一项 项（5） 扣权重的1/5，扣完为止。 A102立 项程序 规范性 2.5 评分过程 ②项目立项符合行业发展规划和 政策要求； ③项目立项是与部门职责范围相 符，属于部门履职所需； ④项目属于公共财支持范围，符合 100% 2.5 100% 则； ⑤项目不与相关部门同类项目或 部门内部相关项目重复。 根据评分标准，该指标得满分。 立过程是否符 ②审批文件、材料是否符合相关要求； ②审批文件、材料符合相关要求； 通用标 ③事前是否已经过必要的可行性研究、 ③事前已经过必要的可行性研究、 准 专家论证、风险评估、绩效评估、集体 专家论证、风险评估、绩效评估、 核项目立项的 决策。符合所有条件得满分，缺失一项 集体决策。 规范情况。 扣权重的1/3，扣完为止。 根据评分标准，该指标得满分。 35 2.5 中央、地方事权支出责任划分原 ①项目按照规定的程序申请设立； 用以反映和考 率 民经济发展规划和相关政策； ①项目是否按照规定的程序申请设立； 规范 得分 ①项目立项符合国家法律法规、国 项目申请、设 合相关要求， 得分 （如未设定预算绩效目标，也可考核其 项目所设定的 A项目 绩效目标是否 决策 依据充分，是 （15） A201绩 效目标 否符合客观实 2.5 合理性 际，用以反映 合理 和考核项目绩 通用标 准 效目标与项目 A2绩 实施的相符情 效目 况。 标（5） 设定的绩效指 标是否清晰、 效指标 2.5 明确性 细化、可衡量 等，用以反映 明确 通用标 准 和考核项目绩 效目标的明细 化情况 项目预算编制 是否经过科学 A3资 A301预 金投 算编制 入（5） 科学性 论证、有明确 2.5 标准，资金额 度与年度目标 是否相适应， 用以反映和考 核项目预算编 ①项目有绩效目标； ①项目是否有绩效目标； ②项目绩效目标与实际工作内容 ②项目绩效目标与实际工作内容是否具 具有相关性； 有相关性； ③项目预期产出效益和效果符合 ③项目预期产出效益和效果是否符合正 正常的业绩水平； 常的业绩水平； ④与预算确定的项目投资额或资 ④是否与预算确定的项目投资额或资金 金量相匹配。 量相匹配。符合所有条件得满分，缺失 根据评分标准，该指标得满分。 2.5 100% 2.5 100% 2.5 100% 一项扣权重的1/4，扣完为止。 依据绩效目标 A202绩 他工作任务目标） 科学 通用标 准 ①是否将项目绩效目标细化分解为具体 ①将项目绩效目标细化分解为具 的绩效指标； 体的绩效指标； ②是否通过清晰、可衡量的指标值予以 ②绩效指标设置清晰，可衡量的指 体现； 标值予以体现； ③是否与项目目标任务数或计划数相对 ③项目目标任务数或计划数相对 应。符合所有条件得满分，缺失一项扣 应。 权重的1/3，扣完为止。 根据评分标准，该指标得满分。 ①预算编制是否经过科学论证；②预算 ①预算编制经过科学论证； 内容与项目内容是否匹配； ②预算内容与项目内容匹配； ③预算额度测算依据是否充分，是否按 ③预算额度测算依据充分，按照标 照标准编制； 准编制； ④预算确定的项目投资额或资金量是否 ④预算确定的项目投资额或资金 与工作任务相匹配。符合所有条件得满 量与工作任务相匹配。 分，缺失一项扣权重的1/4，扣完为止。 根据评分标准，该指标得满分。 36 制的科学性、 合理性情况。 项目预算资金 分配是否有测 算依据，与补 A302资 金分配 ①预算资金分配依据是否充分； 助单位或地方 2.5 合理性 实际是否相适 应，用以反映 合理 通用标 准 和考核项目预 ②资金分配额度是否合理，与项目单位 或地方实际是否相适应。符合所有条件 得满分，缺失一项扣权重的1/2，扣完为 止。 算资金分配的 ①预算资金分配依据充分； ②资金分配额度合理，与项目单位 或地方实际相适应。 2.5 100% 5 100% 5 100% 根据评分标准，该指标得满分。 科学性、合理 性情况。 资金到位率=（实际到位资金/预算资金） （30/30）×100%=100% 实际到位资金 与预算资金的 B101资 金到位 比率，用以反 5 率 映和考核资金 100% 落实情况对项 通用标 准 ×100%。 实际到位资金：一定时期（本年度 实际到位资金：一定时期（本年度或项 或项目期）内落实到具体项目的资 目期）内落实到具体项目的资金。 金。 预算资金：一定时期（本年度或项目期） 预算资金：一定时期（本年度或项 内预算安排到具体项目的资金。符合所 目实施的总体 有条件得满分，缺失一项扣权重的1/3， 金。 保障程度。 扣完为止。 B1资 项目预算资金 预算执行率=（实际支出资金/实际到位 金管 是否按照计划 资金）×100%。 理 （15） B102预 算执行 率 5 执行，用以反 映或考核项目 预算执行情 况。 目期）内预算安排到具体项目的资 100% 通用标 实际支出资金：一定时期（本年度或项 准 目期）内项目实际拨付的资金。符合所 有条件得满分，缺失一项扣权重的1/2， 扣完为止。 37 根据评分标准，该指标得满分。 （30/30）×100%=100% 实际支出资金：一定时期（本年度 或项目期）内项目实际拨付的资 金。 根据评分标准，该指标得满分。 ①是否符合国家财经法规和财务管理制 ①符合国家财经法规和财务管理 度以及有关专项资金管理办法的规定； 制度以及有关专项资金管理办法 ②资金的拨付是否有完整的审批程序和 的规定； 通用标 手续；③是否符合项目预算批复或合同 ②资金的拨付有完整的审批程序 准 规定的用途；④是否存在截留、挤占、 和手续； 挪用、虚列支出等情况。符合所有条件 ③部分不符合资金批复的用途； 得满分，不符合条件按比例扣分，扣完 ④存在挤占、挪用等情况。 为止。 根据评分标准，该指标得1.1分。 ①是否已制定或具有相应的财务和业务 ①已制定或具有相应的财务和业 管理制度； 务管理制度； 项目资金使用 是否符合相关 B项目 B103资 过程 金使用 （25） 的财务管理制 5 合规率 度规定，用以 100% 反映和考核项 目资金的规范 运行情况。 1.1 22% 5 100% 5 100% 项目实施单位 的财务和业务 管理制度是否 B201管 理制度 健全，用以反 5 健全性 映和考核财务 健全 和业务管理制 通用标 准 度对项目顺利 B2组 实施的保障情 织实 况。 施 ②财务和业务管理制度是否合法、合规、 ②财务和业务管理制度合法、合 完整。符合所有条件得满分，缺失一项 规、完整。 扣权重的1/2，扣完为止。 根据评分标准，该指标得满分。 ①是否遵守相关法律法规和相关管理规 （10） 定； 项目实施是否 符合相关管理 B202制 度执行 有效性 ②项目调整及支出调整手续是否完备； 5 规定，用以反 映和考核相关 管理制度的有 效执行情况。 有效 通用标 准 ③项目合同书、验收报告、技术鉴定等 资料是否齐全并及时归档； ④项目实施的人员条件、场地设备、信 息支撑等是否落实到位。符合所有条件 得满分，缺失一项扣权重的1/4，扣完为 止。 38 ①遵守相关法律法规和相关管理 规定； ②项目调整及支出调整手续完备； ③项目合同书、验收报告、技术鉴 定等资料齐全并及时归档； ④项目实施的人员条件、场地设 备、信息支撑等落实到位。 根据评分标准，该指标得满分。 购置电 脑及配 套软件 考察购置6套 2 数量6 电脑及配套软 >=6套 件的完成情况 计划标 准 ①截止项目完成时间，购置电脑及配套 ①截止项目完成时间，完成购置电 软件数量6套，全部达到则得满分，未全 脑及配套软件数量3套。 部达到按比例扣除对应分值。 根据评分标准，该指标得1分。 ①截止项目完成时间，购置打印机数量6 ①截止项目完成时间，完成购置打 台，全部达到则得满分，未全部达到按 印机数量2台。 比例扣除对应分值。 根据评分标准，该指标得0.66分。 ①截止项目完成时间，购买办公桌椅数 ①截止项目完成时间，完成购买办 量6套，全部达到则得满分，未全部达到 公桌椅数量6套。 按比例扣除对应分值。 根据评分标准，该指标得满分。 ①截止项目完成时间，购买办公用品数 ①截止项目完成时间，完成购买办 量4批，全部达到则得满分，未全部达到 公用品数量4批。 按比例扣除对应分值。 根据评分标准，该指标得满分。 ①截止项目完成时间，保障用车数量2 ①截止项目完成时间，完成保障2 辆，全部达到则得满分，未全部达到按 辆车正常运转。 比例扣除对应分值。 根据评分标准，该指标得满分。 ①截止项目完成时间，年度先进表彰次 ①截止项目完成时间，完成年度先 数1次，全部达到则得满分，未全部达到 进表彰次数0次。 按比例扣除对应分值。 根据评分标准，该指标不得分。 ①截止项目完成时间，设备验收合格率 ①截止项目完成时间，设备验收合 100%，达到目标值得满分，未达到目标 格率为100%。 值，扣除相对应分值。 根据评分标准，该指标得满分。 1 50% 0.66 33.3% 2 100% 2 100% 1 100% 0 0% 5 100% 套 购置打 印机数 考察购置6台 2 量6台 数量6 考察购买6套 2 购买办 出数 公用品 量 数量4 （10） 批 C项目 2辆 产出 年度先 （40） 进表彰 次数1 2 设备验 出质 收合格 量 率 办公用品的完 >=4批 成情况 考察2辆保障 1 用车的完成情 =2辆 况 考察年度先进 1 表彰次数的完 =1次 成情况 次 C2产 >=6套 考察购买4批 保障用 车数量 办公桌椅的完 成情况 套 C1产 >=6台 情况 购买办 公桌椅 打印机的完成 5 考察设备验收 情况 100% 计划标 准 计划标 准 计划标 准 计划标 准 计划标 准 计划标 准 39 （10） 办公用 品验收 5 合格率 C3产 出时 效 （10） 项目开 始时间 项目结 束时间 出成 本 （10） 5 验收情况 100% 计划标 准 考察项目按时 2021年1 计划标 开工情况 月 准 考察项目原计 2021年 计划标 划完工情况 12月 准 购置电 考察购置电脑 脑及配 及配套软件成 <=8300 计划标 本资金使用的 元/套 准 套软件 C4产 5 考察办公用品 2 成本 完成情况 购置打 考察购置打印 印机成 2 本 用的完成情况 2 成本 公用品 成本 <=5800 计划标 元/台 准 目标值，扣除相对应分值。 根据评分标准，该指标得满分。 ①截止项目完成时间，项目开始时间 ①截止项目完成时间，项目开始时 2021年1月，达到目标值得满分，未达到 间为2021年1月。 目标值，扣除相对应分值。 根据评分标准，该指标得满分。 ①截止项目完成时间，项目结束时间 ①截止项目完成时间，项目结束时 2021年12月，达到目标值得满分，未达 间为2021年12月。 到目标值，扣除相对应分值。 根据评分标准，该指标得满分。 到有节约。 达到目标值得满分，每降低1%扣除该要 到有节约。 达到目标值得满分，每降低1%扣除该要 素5%相应权重分，扣完为止。 ①截止项目完成时间，项目成本是否达 桌椅成本资金 <=900元 计划标 使用的完成情 /套 准 到有节约。 达到目标值得满分，每降低1%扣除该要 素5%相应权重分，扣完为止。 ①截止项目完成时间，项目成本是否达 用品成本资金 <=15000 计划标 使用的完成情 元/批 准 况 收合格率100%。 ①截止项目完成时间，项目成本是否达 考察购买办公 2 格率100%，达到目标值得满分，未达到 素5%相应权重分，扣完为止。 况 购买办 ①截止项目完成时间，办公用品验 ①截止项目完成时间，项目成本是否达 考察购买办公 购买办 公桌椅 机成本资金使 ①截止项目完成时间，办公用品验收合 到有节约。 达到目标值得满分，每降低1%扣除该要 素5%相应权重分，扣完为止。 40 5 100% 5 100% 5 100% 2 100% 1.8 90% 1.1 55% 0.3 16% ①截止项目完成时间，购置电脑及 配套软件成本为8300元/套； 根据评分标准，该指标得满分。 ①截止项目完成时间，购置打印机 成本为6390元/台； 根据评分标准，该指标得1.8分。 ①截止项目完成时间，项目购买办 公桌椅成本为1,293.33元/套； 根据评分标准，该指标得1.1分。 ①截止项目完成时间，项目购买办 公用品成本为1,892.75元/批； 根据评分标准，该指标得0.3分。 保 障用车 考察保障用车 1 成本 的完成情况 1 成本 D项目 D2社 工作正 会效 常运转 益 推动建 效益 （14） 设富裕 （20） 文明和 受益群 意度 众满意 （6） 度 元/辆 准 7 计划标 使用的完成情 元/次 准 运转情况 文明和谐社会 6 度 达到目标值得满分，每降低1%扣除该要 ①截止项目完成时间，项目保障用 车成本为5000元/辆； 0元/次； ①截止项目完成时间，保障单位各项工 ①截止项目完成时间，保障单位各 项工作正常运转情况得到有效保 障 准 到则得满分，未全部达到按比例扣除对 障； 应分值。 根据评分标准，该指标得满分。 ①截止项目完成时间，建设富裕文明和 ①截止项目完成时间，建设富裕文 谐社会是否能长期推动，全部达到则得 明和谐社会长期推动； ≥95% 准 计划标 准 0 0% 7 100% 7 100% 6 100% 根据评分标准，该指标不得分。 作正常运转情况是否得到保障，全部达 长期 25% ①截止项目完成时间，项目成本为 计划标 计划标 0.25 根据评分标准，该指标得0.25分 有效保 推动情况 工作人员满意 到有节约。 素5%相应权重分，扣完为止 考察建设富裕 7 达到目标值得满分，每降低1%扣除该要 ①截止项目完成时间，项目成本是否达 <=11000 各项工作正常 到有节约。 素5%相应权重分，扣完为止 表彰成本资金 考察保障单位 谐社会 D4满 计划标 况 保障单 位各项 <=20000 考察年度先进 年度先 进表彰 成本资金使用 ①截止项目完成时间，项目成本是否达 满分，未全部达到按比例扣除对应分值。 根据评分标准，该指标得满分。 达到目标值得满分，每降低1%扣4%权重 分，扣完为止。 41 ①截止项目完成时间，工作人员满 意度为95%以上； 根据评分标准，该指标得满分。 附件 4：主要立项依据、政策文件 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55