2020年度部门决算分析报告-五塘文广站.doc

2020 年度部门决算分析报告-五塘文广站 （基层单位版） 一、单位情况 （一）基本情况。 1．主要职能。 五塘镇文化体育和广播影视站主要职能有以下七点：（一）运用 多种文化艺术形式组织举办群众性文化体育活动，围绕建设社会主义 核心价值体系，向广大农民群众进行社会主义思想道德、科学文化知 识以及党中央大政方针宣传教育。（二）开展丰富多彩、群众喜闻乐 见的文化娱乐体育活动，组织开展好农村文化三项活动。繁荣农村文 艺创作，举办各类文化艺术讲座、培训班，扶植和培养农村基层文艺 骨干及农村文化能人，活跃群众业余文化生活，建立健全村级文化室 并做好村级公共服务中心公共设施的管护工作。（三）普及科学文化 知识，传递经济、科技、文化等信息，为五塘镇本地经济建设服务。 （四）搜集整理民间文化遗产信息，开展文物保护法宣传，做好辖区 内文物及非物质文化遗产的保护管理工作。（五）协助和指导各行政 村组建文艺演出队，坚持开展农村演出活动。（六）受上级文化旅游 主管部门及当地政府的委托，对农村文化市场、民间艺人以及对辖区 内的乡村旅游市场进行规范化管理。（七）做好镇党委政府交办的其 他工作。 2．机构人员情况 南宁市兴宁区五塘镇文化体育和广播影视站属财政全额拨款事 业单位，编制 3 人，在职在编人员共 3 人，退休人员共 1 人，劳务派 遣人员 1 人。 （二）当年取得的主要事业成效。 1 1、全力配合上级党委政府开展新冠肺炎疫情防控宣传 工作。 2020 年伊始，面对新冠肺炎蔓延的严峻形势，我站第一时间响 应上级党委政府的号召，积极开展基层一线疫情防控宣传，引导广大 农民群众做好自身防疫以及防疫后期有序复工复产相关工作。按照五 塘镇党委政府的部署要求，我站充分利用已有的大喇叭、宣传音箱工 具，陆续录制多段新冠肺炎疫情防控宣传音频，走进村、社区，发放 《致广大市民的一封信》等宣传材料，开展基层防疫宣传。此外，积 极配合镇宣传办的工作要求，在镇区主街道、昆仑大道等辖区范围内 悬挂防疫宣传横幅，张贴重要防疫公告等，努力构建农村基层新冠肺 炎疫情防控宣传网。 2、积极开展创建全国文明城市宣传工作。 为响应南宁市政府创建全国文明城市的号召，切实推进强首府战 略，我站积极配合镇宣传办开展五塘镇创建全国文明城市的一系列相 关工作，认真抓好创城各项整改提升工作落实，努力营造我镇浓厚的 创城宣传氛围。通过不断向人民群众宣传讲文明树新风，做新时代文 明居民的重要性，走进大街小巷开展环境卫生和交通秩序整治，打造 五塘镇良好创城氛围。此外，不忘做好本单位创城“排头兵”的基础 性工作，不断加强自身整改提升，优化设施建设，使我站整体面貌焕 然一新。 3、持续不断加强意识形态工作力度。 新冠疫情期间，我站不忘开展五塘镇理论宣讲比赛，并积极参加 城区理论宣讲比赛活动，深入宣传学习习近平总书记关于新冠肺炎疫 情防控最新重要讲话精神。疫情后期，走进五塘社区和西龙村，开展 学习习近平新时代中国特色社会主义思想宣讲活动。另外，按照区委 宣传部的工作要求，认真学习《习近平谈治国理政》（第三卷），积 2 极走入基层乡村开展学习十九届五中全会精神等主题宣讲活动。通过 持续不断的宣讲，牢牢把握意识形态工作的正确指针，扎紧基层民众 思想意识的篱笆，团结广大人民群众紧密围绕在以习近平同志为核心 的党中央周围。 4、加强文化队伍建设，优化基层文化专干人才培养。 为进一步加强村级综合性文化服务中心管理工作，巩固城区村级 公共服务中心建设成果，提升公共文化服务水平和效能，我站积极配 合区委宣传部开展五塘镇公共文化专管员（宣传员）选聘工作，及时 选出 14 名村级公共文化专管员，配合城区开展各项人才培训及文化 宣传工作。 5、抓好农村文化建设，大力发展公益性文化事业。 我站按照上级相关部门关于统筹城乡发展的要求，充分利用国家 财政项目向农村转移的契机，积极配合上级部门开展各项文化惠民工 作，努力抓好基层文化建设，积极发展基层公益性文化事业。 （1）我站积极配合上级各相关部门为民办实事的工作需要，进 村广泛开展“壮美广西·智慧广电”数字广西广电云村村通户户用工 程宣传动员工作。 （2）我站积极协调流动放映队开展 2020 年农村电影放映活动， 持续不断为我镇 14 个村和社区免费放电映 140 场次，丰富基层人民 群众的业余精神生活。 （3）我站积极配合区委宣传部和城区文旅局文件要求，积极协 调组织“戏曲进乡村”文艺活动。另外，配合南宁市开展“送戏下基 层”文艺演出活动。 6、全力做好打赢脱贫攻坚战各项工作。 2020 年作为坚决打赢脱贫攻坚战收官之年，我站全体干部职工 全力以赴，按照镇党委政府和镇扶贫工作站的要求，积极进村入户开 3 展帮扶困难群众工作，认真对标对表，按照时限将各项扶贫工作落到 实处。积极向帮扶对象户宣传国家各项帮扶措施，使其明白近年来所 享受的各种国家惠民政策，坚决杜绝危房住人，落实各项扶贫整改工 作，为全面打赢脱贫攻坚战贡献自身一份力量。 二、收入支出预算执行情况分析 （一）收入支出预算安排情况。 年初预算数 40.06 万元，上年度年初预算数为 45.41 万元，减少 5.35 万元，减少 13.35%，原因是人员调整，在职人数较去年减少 1 人；单位收入 48.29 万元、上年收入 60.54 万元，比上年减少 12.25 万元，减少 20.23%；本年度支出 47.35 万元，上年支出 60.50 万元， 比上年减少 13.15 万元，减少 21.74%。收入较去年有所降低，支出 较去年减少是因为人员调整，平均在职人数较去年减少 1 人，养老、 医疗、住房保障均相应减少。 1、一般公共预算财政拨款收入 48.25 万元，比上年减少 20.3%， 原因是人员减少 1 人，日常公用经费等相应减少。 2、基本支出 47.35 万元，比上年减少 21.74 %，原因是人员变动， 2020 年平均在职人员减少 1 人。项目支出 4.1 万元，比上年减少 17.34%，原因是年初新冠肺炎疫情导致上半年无法开展群众性文体活 动，本年度项目款项基本全部用于公共文化免费开放专项支出。 3、工资福利支出 38.32 万元，比上年减少 14.96%，原因是在职 人员减少 1 人；商品和服务支出 8.41 万元，比上年减少 6.7%，原因 2019 年无结转资金用于商品和服务支出，2020 年在职人数减少，办 公 费 相 应 减 少 。 对 个 人 和 家 庭 的 补 助 0.62 万 元 ， 比 上 年 减 少 90.34%，原因为退休人员中因 1 人于 2019 年生病去世后，退休人数 减少为 1 人；基本建设支出及其他资本性支出 0 万元，比上年增长 0%。其他支出 0 万元，比上年增长 0%。 4 4、2019 年年末结转结余 0.04 万元，比上年增加 0.04 万元，增 长 4%。 （二）收入支出预算执行情况。 2020 年初预算数 40.06 万元,调整预算数 48.29 万元。预算执行 数为 47.35 万元，比上年减少 13.15 万元，减少 21.74%。原因主要 是人员调整，年平均在职人员比去年减少 1 人。 收入支出与预算对比分析。 文化体育旅游与传媒支出年初预算数为 28.72 万元、预算收入 数为 36.76 万元、增加预算数为 8.04 万元，原因主要是发放事业单 位 2019 年年终绩效增量金额提高；社会保障和就业支出年初预算数 为 5.28 万元、预算收入数为 5.09 万元、减少预算数为 0.19 万元， 原因主要是人员调整，在职人员较去年减少 1 人；卫生健康支出年初 预算数为 3.51 万元、预算收入为 3.72 万元、增加预算数为 0.21 万 元，主要原因是今年退休人员公务员医疗补助上调导致支出增加。住 房保障支出年初预算数为 2.5 万元，预算收入数为 2.68 万元，增加 预算数为 0.18 万元，原因主要是公积金缴费基数调整。 2．收入支出结构分析。 按具体功能分类分析： 1、收入分析 207 文化体育旅游与传媒支出收入 36.76 万元，比去年减少 11.67 万元，原因主要是人员调整，平均在职人数比去年减少。其中 20701 文化和旅游收入 36.76 万元，比去年减少 11.67 万元；2070199 其他文化和旅游收入为 5 万元，与去年持平。 208 社会保障和就业支出收入 5.09 万元，比去年增长 0.75 万元， 其中 20805 行政事业单位养老支出 5.09 万元，比去年增长 0.75 万元， 原因主在是机关事业单位基本养老保险缴费基数调整。 5 210 卫生健康支出收入 3.72 万元，比去年减少 0.19 万元，其中 21011 行政事业单位医疗收入 3.72 万元，比去年减少 0.19 万元，主 要原因是今年在职人员数比去年减少 1 人。 221 住房保障支出收入 2.68 万元，比去年减少 1.16 万元，其中 22102 住房改革支出收入 2.68 万元，比去年减少 1.16 万元，原因主 要是是人员调整，年平均在职人员数比去年减少 1 人。 2、支出分析 207 文化体育旅游与传媒支出 36.76 万元，比上年减少 11.67 万 元，原因主要是人员调整，平均在职人数比去年减少。其中 20701 文 化和旅游支出 36.76 万元，比上年减少 11.67 万元，原因主要是人员 调整，平均在职人数比去年减少；2070199 其他文化和旅游支出 4.1 万元，比上年减少 0.86 万元，原因主要是受年初新冠疫情影响，减 少组织群众性文体活动。 208 社会保障和就业支出 5.09 万元，增长 0.75 万元，原因是社 会基数调整。其中 20805 行政事业单位养老支出 5.09 万元，增加 0.75 万元，原因是养老保险基数调整。 210 卫生健康支出 3.72 万元，比上年减少 0.19 万元，其中 21011 行政事业单位医疗减少 0.19 万元，原因是本年度在职人员数比去年 减少 1 人。 221 住房保障支出 2.68 万元，比上年减少 1.16 万元，其中 22102 住房改革支出减少 1.16 万元，原因是单位人员调整，在职人员数比 上年减少 1 人。 3．支出按经济分类科目分析。 （1）“三公”经费支出情况：无“三人公”经费支出。 （2）会议费支出情况：无会议费支出。 （3）培训费支出情况：本年度支出 0.03 万元，与上年持平。原 6 因是从上级拨款的项目收入中支出相关培训费用。 （4）其他对单位影响较大的支出情况：无。 （5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施：无。 4.财政拨款收入、支出分析。 财政拨款本年度收入 48.29 万元，上年度收入 60.54 万元，比上 年减少 12.25 万元，减少 20.23%；财政拨款本年度支出 47.35 万元， 上 年 度 支 出 60.50 万 元 ， 比 上 年 减 少 13.15 万 元 ， 比 上 年 减 少 21.74%。其中本年度基本支出 43.25 万元，上年度基本支出 55.54 万 元，比上年减少 12.29 万元，减少 22.13%；本年度项目支出 4.1 万 元，上年度项目支出 4.96 万元，比上年度减少 0.86 万元，减少 17.34%。 （三）年末结转和结余情况。 本年度年末结转结余情况：项目支出结转结余 0.9 万元。 （四）绩效目标完成情况。 1.概述项目绩效目标完成情况。 2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。 （五）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改 进措施。 上年末结转结余 0.04，预算收入 48.29 万元，预算支出 47.35 万元，执行数 47.35 万元，执行率为 98.05，执行率较高，未存在大 问题。 三、资产负债情况分析 年末单位资产总计 31.19 万元，上年度 26.51 万元，增长 4.68 万元，原因是其他应付款增加。年末负债总计 0.5 万元，上年度 0.68 万元，减少 0.18 万元，原因是应付职工薪酬减少。 （一）资产负债结构情况。 7 固定资产价值 25.79 万元，占总资产 82.69%。 （二）资产负债对比分析。 单位资产负债管理无存在问题 四、本年度部门决算等财务工作开展情况 （一）本镇统一出台财务管理制度、决算由财政所负责编报，经 镇人大审核批复后在政府信息公开平台进行公开。 （二）本单位决算公开工作由镇人大审核批复，决算批复后在政 府信息公开平台上进行公开。 （三）对单位决算管理及报表设计的意见建议：无。 （四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议：无。 注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评 价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附 后）。 8 附： 行政事业单位财务分析指标 一、行政单位财务分析指标 1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公 式为： 支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100% 2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算 及分项预算完成的程度。计算公式为： 当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年 中预算调整数）×100% 年终执行数不含上年结转和结余支出数。 3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算 公式为： 人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100% 4.项目支出占总支出的比率， 衡量行政单位的支出结构。 计算公式为： 项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100% 5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位 的支出结构。计算公式为： 人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100% 公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100% 6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。 计算公式为： 人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本 期末在职人员数 7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公 式为： 人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有 数:1 二、事业单位财务分析指标 9 1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总 预算及分项预算完成的程度。计算公式为： 预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预 算调整数）×100% 年终执行数不含上年结转和结余收入数 预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预 算调整数）×100% 年终执行数不含上年结转和结余支出数 2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单 位事业支出结构。计算公式为： 人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100% 公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100% 3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均 的基本支出水平。计算公式为： 人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际 在编人数 4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展 业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。 计算公式为： 资产负债率＝负债总额÷资产总额×100% 此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析 需要增加相关分析指标，如： 1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依 赖程度。 财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100% 2.固定资产成新率，反映部门（单位）固定资产的新旧 程度。 固定资产成新率=固定资产净值÷固定资产原值×100% 10