东营市一中.pdf

2017 年度 东营市第一中学部门 决算 1 目 第一部分 录 部门概况 一、部门职责 二、机构设置 第二部分 2017 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 第三部分 2017 年度部门决算情况和重要事项说明 一、2017 年度部门决算情况说明 二、重要事项说明 第四部分 名词解释 2 第一部分 部门概况 3 一、 部门职责 实施高中学历教育，发展基础教育。 二、 机构设置 从决算单位构成看，东营市第一中学部门决算包括：东 营市第一中学 2017 年度决算。 东营市第一中学 2017 年度部门决算编制范围的预算单位 1 个，包括： 1、东营市第一中学 4 第二部分 2017 年度部门决算表 5 收入支出决算总表 公开 01 表 部门： 金额单位：万元 收 项 目 支 出 决算数 项目(按功能分类) 行次 1 栏 次 入 行次 栏 次 2 一、财政拨款收入 1 二、上级补助收入 2 三、事业收入 3 四、经营收入 4 33 五、附属单位上缴收入 5 34 六、其他收入 6 35 7 36 8 37 9 38 10 39 11 40 12 41 13 42 14 43 15 44 16 45 17 46 18 47 19 48 20 49 21 50 22 51 23 52 24 53 本年收入合计 25 用事业基金弥补收支差额 26 年初结转和结余 27 7985.28 972.28 8957.56 521.50 （按功能科目） 30 教育支出 31 9450.01 32 11.88 社会保障和就业支 出 本年支出合计 29 54 结余分配 55 年末结转和结余 56 28 合计 决算数 9461.89 17.17 57 9479.06 注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。 6 合计 58 9479.06 收入决算表 公开 02 表 部门： 金额单位：万元 上级 科目编码 科目名称 本年收入合计 财政拨款收入 补助 事业收入 经营收入 4 5 收入 类 款 栏 次 1 2 205 合 计 8957.56 7985.28 972.28 教育支出 8929.99 7957.71 972.28 20502 普通教育 2050204 高中教育 20509 教育费附加安排的支出 2050999 3 项 其他教育费附加安排的支 出 8837.11 7864.83 8837.11 7864.83 92.88 92.88 92.88 92.88 208 社会保障和就业支出 27.57 27.57 20807 就业补助 27.57 27.57 2080799 其他就业补助支出 27.57 27.57 972.28 972.28 注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。 7 附属单位 上缴收入 6 其他收入 7 支出决算表 公开 03 表 部门： 金额单位：万元 科目编码 类 款 科目名称 项 本年支出合计 基本支出 项目支出 栏 次 1 2 3 合 计 9461.89 7449.06 2012.83 教育支出 9450.01 7449.06 2000.95 20502 普通教育 9356.17 7449.06 1907.11 2050204 高中教育 9356.17 7449.06 1907.11 20509 教育费附加安排的支出 93.84 93.84 2050999 其他教育费附加安排的支出 93.84 93.84 208 社会保障和就业支出 11.88 11.88 20807 就业补助 11.88 11.88 2080799 其他就业补助支出 11.88 11.88 8 支出 4 205 注：本表反映部门本年度各项支出情况。 上缴上级 经营支出 5 对附属单位补助 支出 6 财政拨款收入支出决算总表 公开 04 表 部门：东营市第一中学 金额单位：万元 收入 项 目 栏 次 支出 行 次 一、一般公共预算财政拨款 1 二、政府性基金预算财政拨款 金额 项 目 1 栏 次 7985.28 行 次 一、一般公共服务支出 15 2 二、外交支出 16 3 三、国防支出 17 4 四、公共安全支出 18 5 五、教育支出 19 6 六、科学技术支出 20 7 七、社会保障和就业支出 21 8 本年收入合计 一般公共预算 政府性基金预算 财政拨款 财政拨款 2 3 4 7974.18 7974.18 11.88 11.88 合计 22 9 7985.28 本年支出合计 23 7986.06 7986.06 10 17.95 年末财政拨款结转和结余 24 17.17 17.17 一般公共预算财政拨款 11 17.95 政府性基金预算财政拨款 12 26 13 27 8003.23 8003.23 年初财政拨款结转和结余 合计 14 8003.23 25 合计 28 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。 9 一般公共预算财政拨款支出决算表 公开 05 表 部门： 金额单位：万元 科目编码 类 款 科目名称 栏 次 合 计 本年支出合计 基本支出 项目支出 1 2 3 7449.06 537.00 项 7986.06 教育支出 7974.18 7449.06 525.12 20502 普通教育 7880.34 7449.06 431.28 2050204 高中教育 7880.34 7449.06 431.28 20509 教育费附加安排的支出 93.84 93.84 2050999 其他教育费附加安排的支出 93.84 93.84 208 社会保障和就业支出 11.88 11.88 20807 就业补助 11.88 11.88 2080799 其他就业补助支出 11.88 11.88 205 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。 10 一般公共预算财政拨款基本支出决算表 公开 06 表 部门： 金额单位：万元 人员经费 科目 科目名称 编码 公用经费 金额 科目 科目名称 编码 301 工资福利支出 5081.73 302 30101 基本工资 2024.41 30201 30102 津贴补贴 1635.27 30103 奖金 30104 其他社会保障缴费 30106 伙食补助费 30107 绩效工资 30108 金额 科目 编码 科目名称 469.71 310 办公费 73.27 31001 房屋建筑物购建 30202 印刷费 5.07 31002 办公设备购置 30203 咨询费 31003 专用设备购置 30204 手续费 31005 基础设施建设 30205 水费 31.18 31006 大型修缮 30206 电费 129.82 31007 信息网络及软件购置更新 机关事业单位基本养老保险缴费 30207 邮电费 12.10 31008 物资储备 30109 职业年金缴费 30208 取暖费 31009 土地补偿 30199 其他工资福利支出 30209 物业管理费 31010 安置补助 303 对个人和家庭的补助 30211 差旅费 31011 地上附着物和青苗补偿 875.30 546.75 1897.62 商品和服务支出 38.53 其他资本性支出 30301 离休费 30212 因公出国（境）费用 31012 拆迁补偿 30302 退休费 30213 维修(护)费 31013 公务用车购置 30303 退职（役）费 30214 租赁费 31019 其他交通工具购置 30304 抚恤金 30215 会议费 31020 产权参股 30305 生活补助 30216 培训费 31099 其他资本性支出 35.90 11 40.10 金额 30306 救济费 30217 公务接待费 2.54 304 对企事业单位的补贴 30307 医疗费 30218 专用材料费 27.98 30401 企业政策性补贴 30308 助学金 0.10 30224 被装购置费 30402 事业单位补贴 30309 奖励金 918.46 30225 专用燃料费 30403 财政贴息 30310 生产补贴 30226 劳务费 30499 其他对企事业单位的补贴 30311 住房公积金 30227 委托业务费 30312 提租补贴 30228 工会经费 50.13 30701 国内债务付息 30313 购房补贴 708.83 30229 福利费 4.92 30707 国外债务付息 30314 采暖补贴 126.55 30231 公务用车运行维护费 23.89 399 其他支出 30315 物业服务补贴 107.78 30239 其他交通费用 29.60 39906 赠与 30399 其他对个人和家庭的补助支出 30240 税金及附加费用 30299 其他商品和服务支出 人员经费合计 6979.35 0.50 307 0.08 公用经费合计 注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。 12 债务利息支出 469.71 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 公开 07 表 部门： 金额单位：万元 本年支出 科目编码 类 款 科目名称 项 栏 次 合 计 年初结转和结余 1 本年收入 年末结转和结余 小计 基本支出 项目支出 3 4 5 2 注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。 13 6 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 公开 08 表 部门： 合计 金额单位：万元 预算数 决算数 公务用车购置及运行费 公务用车购置及运行费 因公出国 （境）费 小计 公务用车 购置费 公务用车 运行费 公务接 待费 1 2 3 4 5 6 22.00 0.00 20.00 0.00 20.00 2.00 合计 因公出国 （境）费 7 26.43 8 0.00 公务接 待费 小计 公务用 车购置 费 公务用车 运行费 9 10 11 12 23.89 2.54 23.89 注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中：预算数为“三公”经费年初预算数，决算数包括当年一般公共预算财政拨款和以前年 度结转资金安排的实际支出。 14 第三部分 2017 年度部门决算情况 和重要事项说明 - 15 - 一、2017 年度部门决算情况说明 （一）收入支出决算总体情况 2017 年度收、支总计 9479.06 万元。与 2016 年相比， 收入总计减少 1625.02 万元，减少 14.63 %。主要是基本建 设收支减少。 （图 1）收入支出决算总体情况对比图 （二）收入决算情况 本 年 收 入 合 计 8957.56 万 元 ， 其 中 ： 财 政 拨 款 收 入 7985.28 万元，占 89.15 %；事业收入 972.28 万元，占 10.85 %。 （图 2）收入决算情况结构图 （三）支出决算情况 本年支出合计 9461.89 万元，其中：基本支出 7449.06 万元，占 78.73 %；项目支出 2012.83 万元，占 21.27 %。 - 16 - （图 3）支出决算情况结构图 （四）财政拨款收入支出决算总体情况 2017 年度财政拨款收、支总计 8003.23 万元。与 2016 年相比， 财政拨款收入总计减少 1686.39 万元，减少 17.40%。 主要是基本建设收支减少。 （图 4）财政拨款收入支出决算总体情况对比图 （五）一般公共预算财政拨款支出决算情况 1、一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 2017 年度一般公共预算财政拨款支出 7986.06 万元， 占本年支出合计的 84.40%。与 2016 年相比，一般公共预算 财政拨款支出减少 1645.12 万元，减少 17.08 %。主要是基 本建设支出减少。 （图 5）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况对比图 - 17 - 2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 2017 年度一般公共预算财政拨款支出 7986.06 万元， 主要 用于 以下 方面 ：教 育（ 类） 支出 7974.18 万元 ，占 99.85%；社会保障和就业支出 11.88 万元，占 0.15%。 （图 6）一般公共预算财政拨款支出决算结构图 3、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 2017 年 度 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 支 出 年 初 预 算 为 7741.23 万元，支出决算为 7986.06 万元，完成年初预算的 103.16%。决算数大于预算数的主要原因人员支出增加及教 育费附加安排支出的增加。其中： （1）教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。 主要反映用于人员支出、商品服务支出、项目支出。年初预 - 18 - 算为 7741.23 万元，支出决算为 7974.18 万元，完成年初 预算的 103.01 %。决算数大于预算数主要原因是人员支出增 加及教育费附加安排支出的增加。 （2）社会保障和就业（类）就业补助（款）其他就业 补助支出（项）。主要反映用于公益岗工人工资及保险费的 支出。年初预算为 0 万元，支出决算为 11.88 万元。决算数 大于预算数主要原因是年中追加公益岗就业补贴项目费。 （六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况 2017 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算 7449.06 万元，包括工资福利支出、对家庭和个人的补助和商品服务 支出，支出具体情况如下： 工资福利支出 5081.73 万元，主要包括：基本工资、津 贴补贴、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出。 对家庭和个人的补助奖励金 1897.62 万元，主要包括： 生活补助、采暖补贴、购房补贴、物业服务补贴等。 公用经费 469.71 万元，主要包括：办公费、印刷费、 水费、电费、邮电费、差旅费、培训费、公务接待费、专用 材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、 其他交通费用、其他商品和服务支出等。 （七）政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况 2017 年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余 万元，本年收入 0 万元，本年支出 0 - 19 - 万元，年末结转和 结余 0 万元。支出具体情况如下： 东营市第一中学本年度没有政府性基金收入，也没有使 用政府性基金安排的支出，故本表无数据。 （八）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情 况 1、“三公”经费支出情况及增减变动原因 东营市第一中学 2017 年度一般公共预算财政拨款“三 公”经费决算数为 26.43 万元，其中：因公出国（境）费 0 万元，公务用车购置及运行维护费 23.89 万元，公务接待 费 2.54 万元。 与年初预算数相比，2017 年“三公”经费决算比年初预 算数增加 4.43 万元，主要原因是公务用车购置及运行维护 费增加，公务接待费增加。其中：因公出国（境）费与 2017 年预算基本持平 0 万元、公务用车购置及运行费增加 3.89 万元、公务接待费增加 0.54 万元。公务用车购置及运 行费增加的主要原因是 2017 年 12 月份，新增划拨车辆 2 辆， 新增车辆产生维修费。公务接待费增加的主要原因是外来监 考人员增加，工作餐就餐人数增加。 与 2016 年决算数相比，2017 年“三公”经费决算比去 年决算增加 17.32 万元，其中：因公出国（境）费增加 0 万 元、公务用车购置及运行费增加 14.78 万元、公务接待费增 加 2.54 万元。主要原因是公务用车购置及运行维护费增加， - 20 - 新校搬迁，距离市区较远，车辆燃油费用增加，2017 年 12 月份，新增划拨车辆 2 辆，新增车辆产生维修费数额较大。 公务接待费增加原因是 2017 年度外来监考人员增加，工作 餐就餐人数增加。 2、“三公”经费支出相关情况说明 （1）因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境） 的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、 公杂费等支出。2017 年使用财政拨款安排 0 单位，因公出 国(境)团组 0 个， 累计 0 人次。 （2）公务用车购置及运行维护费指单位公务用车购置费 （含车辆购置税）及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、 过路过桥费、保险费等支出。其中：公务用车购置费 0 万 元。2017 年 0 单位使用财政拨款购置公务用车 0 辆，公务 用车运行维护费 23.89 万元。主要用于燃料费、维修费、 过路过桥费的支出。2017 年 东营市第一中学财政拨款开支 运行维护费的公务用车保有量为 6 辆，其中 2 辆停用，待办 理移交手续。 （3）公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含 外宾接待）支出。2017 年公务接待全部为国内公务接待：国 内接待费 2.54 万元。主要用于外来中考、高考、学业水平 考试、教师资格考试监考人员工作餐支出，高考复习研讨会 工作餐等。共计接待 9 批次，1088 人次，其中外事接待 0 - 21 - 批次， 0 人次。国（境）外接待费 0 万元。 二、重要事项说明 （一）机关运行经费支出情况说明 东营市第一中学预算单位为事业单位，无机关运行经费 支出。 （二）政府采购支出情况说明 2017 年度，政府采购金额 188.89 万元，其中：政府采 购货物金额 38.95 万元、政府采购工程金额 0 万元、政 府采购服务金额 149.94 万元。授予中小企业合同金额 188.89 万元，占政府采购总额的 100 %。 （三）国有资产占用情况说明 截至 2017 年底，本部门共有车辆 6 辆，其中，公务用 车 4 辆、一般执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、 其他用车 2 辆，其他用车主要是待移交机关事务管理局车 辆，未办理移交手续；单位价值 50 万元以上通用设备 3 单位价值 100 万元以上专用设备 0 套， 套。 （四）预算绩效管理工作开展情况说明 1、预算绩效管理工作开展情况 根据预算绩效管理要求，我单位组织对 2017 年度 1 个 项目开展绩效自评，共涉及资金 90 万元。 对“办公、教学及电教设备购置及维护费”1 个项目开 展了重点绩效评价，评价金额 90 万元。从评价情况来看， - 22 - 2017 年度各采购项目逐一实施，基本完成项目既定计划目 标，由于资金较少只能在下达的资金限额内组织实施。原计 划考虑更换部分办公用微机未能购置。 2、部门决算中项目绩效自评结果 我单位今年在部门决算中反映办公、教学及电教设备购 置及维护费项目绩效自评结果。 办公、教学及电教设备购置及维护费项目绩效自评综 述：该项目绩效评价综合得分 98 分，绩效评价结果为“优 秀”等级。市级预算项目支出绩效自评表如下： 市级预算项目支出绩效自评表 （ 2017 年度） 单位：万元 项目名称 办公、教学及电教设备购置及维 护费项目 主管部门 项目实施单位 东营市第一中学 项目负责人 年初设定目标 年度总体目标 项目预算 年度资金总额 执行情况 东营市教育局 联系 杨栋 电话 6079799 年度总体目标完成情况综述 年初预 全年执行数 算数（A） （B） 90 分值 90 其中：财政拨款 10 - 执行率 （B/A) 得分 100% - 10 - （10 分） 得分计算方 法 执行率*该 指标分值， 最高不得超 其他资金 90 90 - - - 过分值上 限。 年 度 一级 二级 指标 指标 未完 预期指 实际完成指 标值（A） 标值（B） 办公软件平台 1套 1套 2 2 录播音频系统 1套 1套 2 2 定量指标计 高考监控设备 1套 1套 2 2 算：完成值 办公座椅、家具 1批 1批 2 2 达到指标 三级指标 分值 得分 成原 因 绩 效 产 指 出 标 指 完 标 数量指标 - 23 - 得分计算方 法 成 （50 体育器材 情 分） 各项目完成率 况 质量指标 1批 1批 2 2 值，记满分； 未达到指标 100% 100% 10 10 100% 100% 10 10 值，按 B/A 各项目验收合 格率 或 A/B*该指 标分值记 全部投 时效指标 投入使用情况 入使用， 全部投入使 运转正 用，运转正常 分。 10 10 定性指标计 算：根据“三 常 档”原则分 别按照指标 在年初预算范 成本指标 围内合理使用 100% 100% 10 分值的 10 100-80%(含 资金 80%)、 80-50%(含 50%)、50-0% 经济效益 来记分。 指标 社会效益 指标 学校设施健全， 声誉提高 100% 100% 10 10 生态效益 效 指标 由于 益 资金 指 有限， 标 保障了 （30 分） 可持续影 响指标 教学工作顺利 教学工 开展 作顺利 开展 部分 保障了教学 工作顺利开 20 18 展 需更 换的 办公 微机 未能 采购。 通过全体教职 满意度 指标 （10 分） 服务对象 满意度指 标 工问卷调查方 100% 100% 5 5 100% 100% 5 5 式展开调查 通过全体学生 问卷调查方式 展开调查 总分 …… 98 总分在 80 分以下的项目未实现绩效 目标的原因分析及拟采取的措施说 明： - 24 - 3、以市直部门为主体开展的重点绩效评价结果 我单位今年在部门决算中反映办公、教学及电教设备购 置及维护费项目项目部门重点绩效评价结果。 该项目绩效评价综合得分 98 分，绩效评价结果为“优 秀”等级。绩效评价报告摘要如下： 办公、教学及电教设备购置及维护费项目绩效评价报告 摘要 一、项目概述 2017 年度，我校为满足高考考试全面监控的需要，购置 了高考监控系统；为建立内部的通信平台，建立单位内部的 邮件系统，使单位内部的通信和信息交流快捷通畅，购置了 办公平台软件；为了满足学生课外体育活动的需要购置体育 器材；老校区部分办公桌椅及家具已经无法使用，搬入新校 区后购置办公桌椅及家具，满足全体教职工办公需求；根据 规范化学校标准要求，购置录音室、广播室音频编辑管理系 统，强化了录播教室功能。 2016 年度剩余办公设备、教学设备购置费 90 万元，主 要用于办公教学设备更新及教学资源软件购置等。学校组织 政府采购，以公开招标等方式完成项目采购工作，并组织人 员进行安装调试，办公及教学设备已投入使用，目前使用状 况良好。 二、评价基本情况 - 25 - （一）评价方法 绩效评价领导小组根据绩效评价需要，查阅了整体项目 资金的批复到位情况资料，组织政府采购招标资料，设备到 货验收、安装调试验收，资金支付等资料，就使用情况组织 了问卷调查，进行统计分析，了解本项目的实施在广大教职 工及学生中的反映，是否达到了本项目的预期 （二）评价指标体系 针对该项目实施情况，根据年度绩效指标中数量指标、 质量指标、时效指标、成本指标、效益指标及满意度指标的 评价要求对该项目绩效情况进行打分。 三、评价结论情况 （一）评价综合得分及等级 经评价分析，2017 年办公、教学及电教设备购置及维护费 项目综合得分 98 分，为优秀等级。 （二）主要指标得分情况分析 数量指标满分 10 分，得分 10 分；质量指标满分 10 分，得分 10 分；时效指标满分 10 分，得分 10 分；成本指标满分 10 分， 得分 10 分；效益指标满分 10 分，得分 10 分；可持续影响指标满 分 20 分，得分 18 分，原因为由于资金紧张，部分需更换的办公 微机未能采购；满意度指标满分 10 分，得分 10 分，总分 98 分。 四、取得的成效和存在问题及改进建议 （一）取得的成效 - 26 - 根据设立项目制定具体的绩效目标，加强项目实施的组 织管理，特别是过程管理，把具体的绩效目标落实到过程管 理中。加强项目实施的纪检监督检查，把纪检监督贯穿于整 个项目实施的全过程。 （二）存在的问题 1、项目资金的批复与申报的预算有时差距较大，影响 项目的实施，难以实现项目设定的预期目标。 2、绩效评价工作刚刚开展，缺乏足够的认识，更缺少 专业的技术人员，影响了绩效评价的科学性。 （三）改进的建议 1、项目绩效评价应严格按照绩效目标管理范围来确定， 不符合绩效目标管理范围的项目不纳入绩效评价。 2、由市财政牵头对项目绩效评价指标设定统一的评价 标准，做到评价的一致性。 3、加强绩效评价专业人员的培养，多组织培训，为绩 效评价工作开展打好基础。 第四部分 - 27 - 名词解释 一、财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得 的财政拨款。按现行管理制度，部门决算中反映的财政拨款 包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。 二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位 取得的非财政补助收入。 三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助 - 28 - 活动取得的收入。包括事业单位收到的财政专户实际核拨的 教育收费等。如：xx 单位开展 xx 活动取得的 xx 收入……等。 四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活 动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如 xx 单位开 展 xx 活动取得的 xx 收入……等。 五、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位 按照有关规定上缴的收入。 六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、 “事业收入” 、 “经营收入”、 “附属单位上 缴收入”等以外的各项收入。 七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用本年的 “财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等 不足以安排本年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基 金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以 后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本 年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的 结余资金。 九、结余分配：指事业单位按照《事业单位会计制度》 的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基 金等。 十、年末结转和结余：指单位按照有关规定结转到下年 继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。 十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成 - 29 - 日常工作任务而发生的各项支出。 十二、项目支出：指单位在基本支出之外为完成特定的 工作任务或事业发展目标所发生的支出。 十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 十四、 “三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公” 经费，是指省级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、 住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及 运行费反映单位公务用车购置费（含车辆购置税）及按规定 保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支 出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外 宾接待）支出。 十五、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员 法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金， 包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电 费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维 修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用 材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用 车运行维护费以及其他费用等。 十六、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）： 反映 xx 部门行政单位（包括实行公务员管理的事业单位） 的基本支出。 - 30 - 十七、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管 理事务（项）：反映 xx 部门行政单位（包括实行公务员管理 的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。 …… （对一般公共预算支出表中涉及的项级科目逐一说明， 按照 xx 部门+科目说明的方式表述） （需要特别说明的是，公开表格数量必须为 8 张，没有 数据的表格应当列出空表并说明） - 31 -