玉树市隆宝镇人民政府2019年部门预算.pdf

玉树市隆宝镇人民政府 2019 年部门预算 目 录 第一部分 玉树市隆宝镇人民政府概况 一、主要职能 二、部门预算单位构成 第二部分 玉树市隆宝镇人民政府 2019 年度部门预算表 一、财政拨款收支总表 二、一般公共预算支出表 三、一般公共预算基本支出表 四、一般公共预算“三公”经费支出表 五、政府性基金预算支出表 六、部门收支总表 七、部门收入总表 八、部门支出总表 九、部门项目支出表 第三部分 玉树市隆宝镇人民政府 2019 年部门预算情况说明 第四部分 名词解释 玉树市隆宝镇人民政府 2019 年部门预算编制说明 第一部分 玉树市隆宝镇人民政府概况 一、部门主要职责 党委工作职责： 1、贯彻执行党的各项路线、方针、政策。 2、保证监督职能。 3、教育和管理职能。 4、服从和服务于经济建设的职能。 5、负责抓好我镇党建工作、群团工作、精神文明建设工作、 新闻宣传工作。 6、完成市委、市政府给的其他工作任务 政府工作职责： 1、宣传、执行党的路线、方针、政策和国家法律、法规、保 证市、区政府决议、决定的落实，对村级进行思想政治教育和社会 主义法制 2、组织领导乡区域经济工作，制定乡经济发展规划，检查、 督促各经济组织开展工作，负责乡财政预算和收支管理，进行财务 审计和有关项目统计. 3、制定社会治安综合治理规划并组织实施，加强外来人口管 理，开展民事调解，保护老人、儿童、妇女、残疾人和青少年的合 法权益，保障辖区内政治稳定和社会安定。 4、开展群众文化、科普、体育、校外教育及卫生保健工作， 建设社会主义精神文明。 5、开展爱国卫生、计划生育、市容卫生、环境保护、绿化美 化工作. 6、开展社会救济、社区服务、离退休人员管理、拥军优属、 征集兵员以及殡葬管理工作，兴办社会福利事业，发展社会福利生 产。 7、指导村委会工作，促进村委员会建设，提高村委员会自治 能力，发挥村委会作用。 8、参与城市建设、危房改造及住宅小区的管理工作。 9、协助有关部门搞好劳动力资源开发、配置、管理、监 督及劳动保险的政策贯彻和社会化管理工作. 10、配合有关部门做好防空、防汛、防水、防震、交通 管理、抢险救灾工作。 11、向人民政府反映村群众的意见和要求，办理人民群众来信 来访事项，做好为村群众服务工作。 12、完成上级政府交办的其他事项。 二、部门预算单位构成 (一）人员编制及内设机构：我镇现有公务员编制 17 名，事业单位 现有人员编制 10 名，在职人员实有人数 34 人，临时工 1 人。 （二）纳入玉树市隆宝镇人民政府 2019 年部门预算编制范围无二 级预算单位 备注：玉树市隆宝镇人民政府无编制政府性基金预算的单位。 部门收支预算总表 玉树市隆宝镇人民政府(本级) 元 预算 01 表 收入 项 项目 经 一.公共财政预算 支出 本年预算 项目 本年 项目（按功能 预算 科目） 项目（按政府 本年预算 一.一般公共 经济分类） 本年预算 一.机关工资 一 一.基本支出 拨款（补助）收入 支 10762933.16 服务支出 5568680.24 1.人员经费 福利支出 8403017.16 二.机关商品 二 二.外交支出 经费拨款收入 10762933.16 务 支出 和服务支出 工资福 1857200. 三.机关资本 三 三.国防支出 专项收入 利支出 家 性支出（一） 行政事业性收 四 费收入 及 罚没收入 对个人 和家庭的补助 2.公用经费 支出 出 3.其他基本 国有资本经营 收入 支出 四.公共安全 支出 四.机关资本 性支出（二） 五.对事业单 五.教育支出 五 位经常性补助 六.科学技术 六.对事业单 支出 七.文化体育 位资本性补助 七.对企业补 与传媒支出 助 八.社会保障 八.对企业资 六 出 国有资源（资 七 二.专项支出 产）有偿使用收入 助 1.商品和服 八 其他收入 二.上级补助收入 务支出类项目 助 和就业支出 2.其他资本 九.社会保险 939338.28 本性支出 九.对个人和 九 性支出类项目 障 基金支出 家庭的补助 502716. 三.事业收入 十 其中：教育收费 收入 四.事业单位经营 收入 3.其他支出 类项目 十.医疗卫生 出 与计划生育支 十.对社会保 612949.2 障基金补助 三.事业单位 十一.节能环 十一.债务利 经营支出 四.上缴上级 支出 保支出 十二.城乡社 区支出 息及费用支出 十二.债务还 本支出 600000. 五.下级单位上缴 收入 六.用事业基金弥 补收支差额 五.对下级单 位补助支出 六.用事业基 金弥补收支差 额 十三.农林水 支出 十四.交通运 输支出 十四.预备费 及预留 十五.其他支 出 七.其他收入 七.其他支出 十五.资源勘 探信息等支出 八.纳入预算管理 的政府性基金 八.纳入预算 管理的政府性 基金 十六.商业服 务业等支出 其中：上年结 转 其中： 本年 2446123.2 十三.转移性 支出 十七.金融支 出 十八.援助其 他地区支出 十九.国土海 洋气象等支出 二十.住房保 障支出 二十一.粮油 物资储备支出 二十二.灾害 防治及应急管 理支出 二十三.国有 资本经营预算 支出 二十四.预备 费 二十五.其他 支出 二十六.转移 性支出 二十七.债务 还本支出 二十八.债务 595842.24 付息支出 本 本 年 收 入 合 出 计 上年结余 基本支出结 余 其中： 财政拨款结余 项目支出结 余 其中： 财政拨款结余 其他结转 收 入 总 计 10762933.16 10762933.16 本 年 支 二十九.债务 发 行费用支出 本 年 支 出 合 计 出 合 计 结转下年 结转下年 支 总 支 总 出 计 出 计 10762933.16 本 年 支 出 合 计 10762933.16 结转下年 10762933.16 支 总 出 计 10762933.16 一般公共预算支出表 玉树市隆宝镇人民政府(本级) 科目名称 科目编码 合计 201 20103 2010301 2010399 208 20805 2080505 20827 2082701 2082702 2082703 210 21012 2101201 2101299 212 21201 2120101 21205 2120501 213 21301 2130101 21307 2130705 221 22102 2210201 科目名称 一般公共服务支出 政府办公厅（室）及相关机构事务 行政运行 其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出 社会保障和就业支出 行政事业单位离退休 机关事业单位基本养老保险缴费支出 财政对其他社会保险基金的补助 财政对失业保险基金的补助 财政对工伤保险基金的补助 财政对生育保险基金的补助 卫生健康支出 财政对基本医疗保险基金的补助 财政对职工基本医疗保险基金的补助 财政对其他基本医疗保险基金的补助 城乡社区支出 城乡社区管理事务 行政运行 城乡社区环境卫生 城乡社区环境卫生 农林水支出 农业 行政运行 农村综合改革 对村民委员会和村党支部的补助 住房保障支出 住房改革支出 住房公积金 合计 10,762,933 5,568,680 5,568,680 5,418,680 150,000 939,338 886,978 886,978 52,361 12,955 15,636 23,770 612,949 612,949 609,528 3,421 600,000 40,000 40,000 560,000 560,000 2,446,123 1,636,207 1,636,207 809,916 809,916 595,842 595,842 595,842 2019 年预算数 基本支出 9,103,017 5,318,680 5,318,680 5,318,680 939,338 886,978 886,978 52,361 12,955 15,636 23,770 612,949 612,949 609,528 3,421 1,636,207 1,636,207 1,636,207 595,842 595,842 595,842 一般公共预算基本支出表 玉树市隆宝镇人民政府(本级) 元 科目编码 经 合计 8,40 301 8,40 30101 1,38 30102 4,15 30103 57 30107 3 30108 84 30110 59 30112 4 30113 59 30199 17 302 30201 30202 30206 30207 30208 30211 30213 30226 30227 30231 30299 303 30305 科目名称 科目名称 2019 年预算数 合计 人员 9,103,017.16 工资福利支出 8,403,017.16 基本工资 1,380,924.00 津贴补贴 4,151,860.30 奖金 570,502.10 绩效工资 33,870.00 机关事业单位基本养老保险缴费 845,092.80 职工基本医疗保险缴费 599,263.44 其他社会保障缴费 49,335.24 住房公积金 595,842.24 其他工资福利支出 176,327.04 商品和服务支出 办公费 印刷费 电费 邮电费 取暖费 差旅费 维修（护）费 劳务费 委托业务费 公务用车运行维护费 其他商品和服务支出 对个人和家庭的补助 生活补助 700,000.00 91,128.00 80,000.00 25,000.00 42,000.00 110,162.00 40,000.00 50,000.00 175,000.00 26,710.00 60,000.00 一般公共预算“三公”经费支出预算表 玉树市隆宝镇人民政府(本级) 元 单位名称 合计 044001 玉树市隆宝镇人民政府(本级) 合计 26,710 26,710 因公出国（境）费 公务接待费 公务用车购置费 政府性基金预算支出表 玉树市隆宝镇人民政府(本级) 元 科目编码 功能分类科目 科目名称 合计 212 21208 2120801 2120813 2120899 城乡社区支出 国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的 支出 征地和拆补偿支出 保障性住房租金补贴 其他国有土地使用权出让收入安排的支出 合计 本年预算数 基本支出 部门收支总表 玉树市隆宝镇人民政府(本级) 元 收 入 支 出 2019 年 预 算 项目 年 项目（按功能分类） 数 一.一般公共预算财政拨款 （一）经费拨款 10762933.16 一．一般公共服务支出 二．外交支出 10762933.16 （二）专项收入 三．国防支出 （三）行政事业性收入 四．公共安全支出 （四）罚没收入 （五）国有资产（资源）有偿使用收入 （六）其他收入 二、政府性基金预算拨款 三、上级补助收入 四、事业收入 其中：教育收费收入 五、事业单位经营收入 六、下级单位上缴收入 七、其他收入 五．教育支出 六．科学技术支出 七．文化体育与传媒支出 八．社会保障和就业支出 九．医疗卫生与计划生育支出 十．节能环保支出 十一．城乡社区支出 十二．农林水支出 十三．交通运输支出 十四．资源勘探信息等支出 十五．商业服务业等支出 十六．金融支出 十七．援助其他地区支出 十八．国土海洋气象等支出 十九．住房保障支出 2019 本 年 收 入 合 计 10762933.16 八.用事业基金弥补收支差额 九.上年结余 收入总计 二十．粮油物资储备支出 二十一．预备费 二十二．其他支出 二十三．转移性支出 二十四．债务还本支出 二十五．债务付息支出 二十六．债务发行费用支出 本 年 支 出 合 计 二十七.结转下年 支出总计 10762933.16 部门收入总表 玉树市隆宝镇人民政府(本级) 元 资金来源 政 府 事业收入 科目编码 使用 以前 功能科目编码及名称 一般公共预算 性 基 金 上 级 补 总计 年度 财政拨款（补 结余 助）收入 资金 预 一般公共服务支出 政府办公厅（室）及相关机构事务 拨 10,762,933.16 5,568,680.24 5,568,680.24 10,762,933.16 5,568,680.24 5,568,680.24 5,418,680.24 5,418,680.24 150,000.00 939,338.28 886,977.60 150,000.00 939,338.28 886,977.60 886,977.60 52,360.68 886,977.60 52,360.68 12,954.72 12,954.72 15636.12 15636.12 行政运行 2010301 其他政府办公厅（室）及相关机构事务支 2010399 208 20805 出 社会保障和就业支出 行政事业单位离退休 机关事业单位基本养老保险缴费支出 2080505 20827 财政对其他社会保险基金的补助 财政对失业保险基金的补助 2082701 2082702 财政对工伤保险基金的补助 助 算 款 收 入 合计 201 20103 其 中： 教育 收费 金 额 收 入 2082703 210 财政对 生育保 23769.84 险基金 612949.2 的补助 612949.2 23769.84 612949.2 612949.2 卫生健康支 出 21012 财政对基 本医疗保险基金的补助 财政对职工基本医疗保险基金的补助 2101201 2101299 212 财 政 3421.2 对 600000 其 他 40000 基 本 医 疗 保 险 基 金 的 补 助 2130101 21307 2130705 221 22102 城乡社区环境卫生 农林水支出 农业 行政运行 农村综合改革 对村民委员会和村党支部的补助 住房保障支出 住房改革支出 609528 40000 560000 40000 560000 560000 2446123.2 1636207.2 560000 2446123.2 1636207.2 1636207.2 809916 1636207.2 809916 809916 595842.24 595842.24 809916 595842.24 595842.24 3421.2 600000 40000 城乡社 区支出 21201 城乡 社区管理事务 行政运行 2120101 城乡社区环境卫生 21205 2120501 213 21301 609528 住房公积金 2210201 595842.24 595842.24 部门支出总表 玉树市隆宝镇人民政府(本级) 元 科目编码 合计 201 20103 2010301 2010399 功能科目编码及名称 一般公共服务支出 政府办公厅（室）及相关机构事务 行政运行 总计 基本支出 项目支出 10762933.16 5568680.24 5568680.24 9103017.16 5318680.24 5318680.24 1659916 250000 250000 5418680.24 5318680.24 100000 150000 939338.28 939338.28 886977.6 886977.6 886977.6 886977.6 52360.68 52360.68 12954.72 15636.12 12954.72 15636.12 23769.84 612949.2 612949.2 609528 23769.84 612949.2 612949.2 609528 3421.2 600000 3421.2 其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出 208 150000 社会保障和就业支出 20805 行政事业单位离退休 2080505 20827 2082701 2082702 机关事业单位基本养老保险缴费支出 财政对其他社会保险基金的补助 财政对失业保险基金的补助 财政对工伤保险基金的补助 财政对生育保险基金的补助 2082703 210 21012 2101201 卫生健康支出 财政对基本医疗保险基金的补助 财政对职工基本医疗保险基金的补助 财政对其他基本医疗保险基金的补助 2101299 212 21201 2120101 21205 2120501 213 21301 2130101 21307 2130705 城乡社区支出 城乡社区管理事务 行政运行 城乡社区环境卫生 城乡社区环境卫生 农林水支出 农业 行政运行 农村综合改革 对村民委员会和村党支部的补助 40000 40000 560000 560000 2446123.2 1636207.2 1636207.2 809916 809916 600000 1636207.2 1636207.2 1636207.2 40000 40000 560000 560000 809916 809916 809916 上缴 上级 支出 事业单 位经营 支出 221 22102 2210201 住房保障支出 住房改革支出 住房公积金 595842.24 595842.24 595842.24 595842.24 595842.24 595842.24 部门项目支出表 玉树市隆宝镇人民政府(本级) 元 科目编码 科目名称 资金来 源 政府 性基 使用以 一般公共预 前年度 总计 结余资 上级 金预 算财政拨款 算拨 （补助）收入 金 补助 事业收入 收入 款收 入 金 额 165991 6 合计 201 20103 2010301 2010399 208 20805 2080505 20827 2082701 2082702 2082703 210 21012 2101201 2101299 212 一般公共服务支出 政府办公厅（室）及相关机构事务 行政运行 其他政府办公厅（室）及相关机构事 务支出 社会保障和就业支出 行政事业单位离退休 机关事业单位基本养老保险缴费支出 财政对其他社会保险基金的补助 财政对失业保险基金的补助 财政对工伤保险基金的补助 财政对生育保险基金的补助 卫生健康支出 财政对基本医疗保险基金的补助 财政对职工基本医疗保险基金的补助 财政对其他基本医疗保险基金的补助 城乡社区支出 250000 250000 100000 1659916 250000 250000 100000 150000 150000 600000 600000 其中： 教育 收费 21201 2120101 21205 2120501 213 21301 2130101 21307 2130705 221 22102 2210201 城乡社区管理事务 行政运行 城乡社区环境卫生 城乡社区环境卫生 农林水支出 农业 行政运行 农村综合改革 对村民委员会和村党支部的补助 住房保障支出 住房改革支出 住房公积金 40000 40000 560000 560000 809916 40000 40000 560000 560000 809916 809916 809916 809916 809916 第三部分 玉树市隆宝镇人民政府 2019 年部门预算情况说明 一、关于玉树市隆宝镇人民政府 2019 年财政拨款收支预算情况的总体说明 玉树市隆宝镇人民政府 2019 年财政拨款收支总预算 1076.29 万元，比 2018 年增加 145.26 万元，主要是因为增资因素造成的增长。收入包括：一般公共预算财政拨款 1076.29 万元，政府性基金预算拨款 0 万元；支出包括：一般公共服务支出 556.86 万元，社会保障和就业支出 93.93 万元，医疗卫生与计划生育支出 61.29 万元，城乡社区支出 60 万元，二农 、林 关水 于支 玉出 树 2市44 隆 .6 宝12 镇 万人 元民 ，政 住府 房2保 01 障 9 支出 59.58 万元。 年一般公共预算财政拨款情况说明 （一）一般公共预算财政拨款规模变化情况。 玉树市隆宝镇人民政府 2019 年一般公共预算财政拨款 1076.29 万元,比 2018 年增加 145.26 万元，主要是因为增资因素造成的增长。 （二）一般公共预算财政拨款结构情况。 一般公共服务支出(类)政府办公厅及相关机构事务（款）行政运行（项 ）支出 541.87 万元，占总支出的 50.35%；一般公共服务支出(类)政府办公厅及相关机构事务（款）其他政府 办公厅（室）及相关机构事务支出（项）支出 15 万元，占总支出的 1.4%；社 会保障和就业支出 93.93 万元，占总支出的 8.73%；医疗卫生与计划生育支出 61.29 万元，占总支出的 5.70%；城乡社区支出 60 万元，占总支出的 5.58%；农林水支出 244.61 万元，占总支出的 22.73%；住房保障支出 59.58 万元，占总支出的 5.54%。 （三）一般公共预算财政拨款具体使用情况。 1、一般公共服务（类）支出政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政 运行（项） 2019 年预算数为 541.87 万元，比 2018 年增加 111.66 万元，增长 25.95%，主要原因是人员工资调整。 2.一般公共服务（类）支出政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其 他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）2019 年预算数为 15 万元，201 8 年无此项支出，为 19 年新增支出。 3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位 基本养老保险缴费支出（项）2019 年预算数为 88.70 万元，比 2018 年增加 15.5 2 万元，增长 21.21%，主要原因是人员工资调整。 4.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）201 9 年预算数为 5.24 万元，比 2018 年增加 1.27 万元，增长 31.99%，主要原因是人 员工资调整。 5.卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）2019 年预 算数为 61.29 万元，比 2018 年增加 7.06 万元，增长 13.02%，主要原因是人员工 资调整引起的增加。 6.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）2019 年 预算数为 4 万元，2018 年无此项支出，为 19 年新增支出。 7.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项 ）2019 年预算数为 56 万元，与 2018 年预算一致。 8.农林水支出（类）农业（款）行政运行（项）2019 年预算数为 163.62 万元 ，比 2018 年增加 16.65 万元，增长 11.33%，主要原因是增资造成的增加。 9.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（ 项）2019 年预算数为 80.99 万元，比 2018 年减少 5.14 万元，下降 5.97%，主要原因是 人员变动。 10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2019 年预 算数为 59.58 万元，比 2018 年增加 5.62 万元，增长 10.41%，主要原因是人员工 资调整。 三、关于玉树市隆宝镇人民政府 2019 年一般公共预算基本支出情况说明 玉树市隆宝镇人民政府 2019 年一般公共预算基本支出 910.30 万元，其中： 人员经费 840.30 万元，主要包括：基本工资 138.09 万元、津贴补贴 415.18 万元、奖金 57.05 万元、绩效工资 3.38 万元、机关事业单位基本养老保险缴费 84.50 万元、职工基本医疗保险缴费 59.92 万元、其他社会保障缴费 4.93 万元、住房公积金 59.95 万元、其他工资福利支出 17.63 万元。 公用经费 70 万元，主要包括：办公费 9.11 万元、印刷费 8 万元、电费 2.5 万元、邮电费 4.2 万元、取暖费 11.01 万元、差旅费 4 万元、维修（护）费 5 万元、劳务费 17.5 万元、公务用车运行维护费 2.67 万元、其他商品和服务支出 6 万元。 四、关于玉树市隆宝镇人民政府 2019 年“三公”经费预算情况说明 玉树市隆宝镇人民政府 2019 年“三公”经费预算数为 2.67 万元，比 2018 年增加 0.89 万元。其中：因公出国（境）费 0 万元，公务用车购置及运行费 2.67 万元 ，增加 0.89 万元。2019 年“三公”经费预算比 2018 年五 增、 加关 主于 要玉 是树 人市 员隆 增宝 加镇 ，人 “民 三政 公府 ”经 20 费 19 相年 应政 增府 加性 。基金预算支出情况的说明 玉树市隆宝镇人民政府 2019 年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。 六、关于玉树市隆宝镇人民政府 2019 年部门收支预算情况的总体说明 按照综合预算的原则，玉树市隆宝镇人民政府所有收入和支出均纳入部 门预算管理。收入包括：一般公共预算财政拨款 1076.29 万元，政府性基金预算拨款 0 万元；支出包括：一般公共服务支出 556.86 万元，社会保障和就业支出 93.93 万元，医疗卫生与计划生育支出 61.29 万元，城乡社区支出 60 万元，农林水支出 244.61 万元，住房保障支出 59.58 七、关于玉树市隆宝镇人民政府 2019 年部门收入预算情况说明 玉树市隆宝镇人民政府 2019 年收入预算 1076.29 万元，其中： 一般公共预算拨款收入 1076.29 万元，占总收入的 100%； 八、关于玉树市隆宝镇人民政府 2019 年部门支出预算情况说明 玉树市隆宝镇人民政府 2019 年支出预算 1076.29 万元，其中：基本支出 910.30 万元，占总支出的 84.6%；项目支出 165.99 万元，占总支出的 15.4%； 九、关于玉树市隆宝镇人民政府项目支出预算情况说明 1.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款） 行政运行（项）2019 年预算数为 10 万元，与 2018 年预算一致。 2.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款） 其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）2019 年预算数为 15 万元 ，2018 年无此项支出，为 2019 年新增。 3.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）2019 年预算数为 4 万元，2018 年无此项支出，为 19 年新增项目。 4.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项） 2019 年预算数为 56 万元，与 2018 年预算数一致。 5.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补 助（项）2019 年预算数为 80.99 万元，比 2018 年减少 5.14 万元，下降 5.97%，主要原因是人员变动导致项目资 十、其他重要事项的情况说明 （一）机关运行经费安排情况。 2019 年玉树市隆宝镇人民政府机关运行经费财政拨款预算 70 万元，与 2018 年预算数一致。 （二）政府采购安排情况。 2019 年玉树市隆宝镇人民政府政府采购预算总额 45 万元。 （三）国有资产占有使用情况。 截至 2018 年 12 月底，玉树市隆宝镇人民政府共有车辆 3 辆，其中，省级领导干部用车 0 辆、厅级领导干部用车 0 辆、一般公务用车 3 辆 、一般执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆。 （四）绩效目标设置情况 2019 年玉树市隆宝镇人民政府无实行绩效目标管理的专项。 第四部分 名词解释 一、收入类 （一）财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金，包括一般公共预算 拨款收入和政府性基金预算拨款收入。其中：一般公共预算拨款收入包括财 政部门经费拨款、专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源（ 资产）有偿使用收入和其他收入。 （二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政 补助收入。 （三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收 入。 （四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动 之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 （五）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比 例缴纳的各项收入。 （六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以 外的收入，如投资收益、利息收入等 （七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、财 政投款结转和结余资金”、“事业收入”，“经律收入“和“其他收入“不足以安排 当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后 ，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资 金。 （八)上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结 转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事 业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。 二、支出类 （一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的 行政单位离退休（项）（科目编码 2080501）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位) （二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业 单位基本养老保险缴费支出（项)（科目编码 2080505）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险 费支出。 （三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事 业单位离退休（项）（科目编码 2080599）：反映除上述项目以外其他用于行政事业单位离退休方面的支出。 （四)社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款)死亡抚恤项）（ 科目编码 20800801）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金 以及丧葬补助费。 （五）卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对职 工基本医疗保险基金的补助（项）：反映财政对职工基本医疗保险基金的补助支 出。 （六）卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对 其他基本医疗保险基金的补助（项）：反映财政对其他基本医疗保险基金的补 助支出。 （七）城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）：反 映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。 （八）城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（ 项）：反映城乡社区道路清扫、垃圾清运及处理、公厕建设与维护、园林绿化 等方面的支出。 （九）农林水支出（类）扶贫（款）行政运行（项)（科目编码 2130501）： 反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。 （十)农林水支出（类）扶贫（款）一般行政管理事务（项)（科目编码 2130502）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目 的其他项目支出。 （十一）农林水支出（类)扶贫（款）扶贫事业机构（项）（科目编码 2130 550）：反映扶贫事业单位基本支出，不包括行政单位（实行公务员管理的事 业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位的支 （十二）农林水支出（类)扶贫（款)其他扶贫支出（项）（科目编码 2130599 ）：反映除上述项目以外其他用于扶贫方面的支出。 （十三）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项)（科目编 码 2210201）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工 资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。 （十四）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款） 行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支 出。 （十五）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款） 其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：反映除上述项目以外的其 三、其他 （一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员 支出和公用支出。 （二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所 发生的支出。 （三）上缴上级支出：指附属单位上缴上级的支出。 （四）事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开 展非独立核算经营活动发生的支出。 （五）对附属单位补助支出：指预算单位对所属单位补助发生的支出。 （六）“三公”经费财政拨款支出：指财政资金安排的因公出国（境）费、公务 用车购置及运行费和公务接待费支出。其中，因公出国（境）费是指单位工作 人员因公务出国（境）的往返机票费、住宿费、伙食费、培训费等支出；公务用 车购置及运行费是指单位购置公务用车支出及公务用车使用过程中发生的租用 费、燃料费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费支出是指单位按规定开 支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 （七）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位） 运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费 、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水 电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其 他费用。 四、部门专业类名词 农林水支出（科目编码 213）：反映政府农林水事务支出。扶贫（科目编码 21305）：反映用于农村（包括国有农场、国有林场）扶贫开发等方面的支出。人 员支出和公用支出。