易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金托管协议.pdf

易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：兴业银行股份有限公司 二零一八年三月 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 目 录 一、基金托管协议当事人 ............................................4 二、基金托管协议的依据、目的和原则 ................................6 三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 ........................7 四、基金管理人对基金托管人的业务核查 .............................13 五、基金财产的保管 ...............................................14 六、指令的发送、确认及执行 .......................................18 七、交易及清算交收安排 ...........................................21 八、基金资产净值计算和会计核算 ...................................25 九、基金收益分配 .................................................30 十、基金信息披露 .................................................31 十一、基金费用 ...................................................33 十二、基金份额持有人名册的保管 ...................................36 十三、基金有关文件档案的保存 .....................................37 十四、基金管理人和基金托管人的更换 ...............................38 十五、禁止行为 ...................................................40 十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 .......................41 十七、违约责任 ...................................................43 十八、争议解决方式 ...............................................45 十九、托管协议的效力 .............................................46 二十、其他事项 ...................................................47 二十一、托管协议的签订 ...........................................48 2 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 鉴于易方达基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有 限责任公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力，拟募 集发行易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金； 鉴于兴业银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银 行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力； 鉴于易方达基金管理有限公司拟担任易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资 基金的基金管理人，兴业银行股份有限公司拟担任易方达掌柜季季盈理财债券型 证券投资基金的基金托管人； 为明确易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金的基金管理人和基金托管 人之间的权利义务关系，特制订本托管协议； 除非另有约定，《易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金基金合同》 (以下简称“基金合同”)中定义的术语在用于本托管协议时应具有相同的含义； 若有抵触应以基金合同为准，并依其条款解释。 3 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 一、基金托管协议当事人 （一）基金管理人 名称：易方达基金管理有限公司 住所：广东省珠海市横琴新区宝中路 3 号 4004-8 室 法定代表人：刘晓艳 设立日期：2001 年 4 月 17 日 批准设立机关及批准设立文号：中国证券监督管理委员会，证监基金字 [2001]4 号 组织形式：有限责任公司 注册资本：12,000 万元人民币 存续期限：持续经营 联系电话：400 881 8088 （二）基金托管人 名称：兴业银行股份有限公司(简称：兴业银行) 注册地址：福建省福州市湖东路 154 号 办公地址：上海市江宁路 168 号 邮政编码：350013 法定代表人：高建平 成立日期：1988 年 8 月 26 日 基金托管业务批准文号：中国证监会证监基金字[2005]74 号 组织形式：股份有限公司 注册资本：207.74 亿元人民币 存续期间：持续经营 经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算； 办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买 卖政府债券、金融债券；代理发行股票以外的有价证券；买卖、代理买卖股票以 外的有价证券；资产托管业务；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；结汇、售 4 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 汇业务；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业 务；提供保管箱服务；财务顾问、资信调查、咨询、见证业务；经中国银行业监 督管理机构批准的其他业务。 5 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 二、基金托管协议的依据、目的和原则 （一）订立托管协议的依据 本 协 议 依 据 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 (以 下 简 称 “ 《 基 金 法》”) 、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、 《证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）等有关法 律法规、基金合同及其他有关规定制订。 （二）订立托管协议的目的 订立本协议的目的是明确基金管理人与基金托管人之间在基金财产的保管、 投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利义务 及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。 （三）订立托管协议的原则 基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有 人合法权益的原则，经协商一致，签订本协议。 6 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 （一）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资 范围、投资对象进行监督。基金合同明确约定基金投资风格或证券选择标准的， 基金管理人应按照基金托管人要求的格式提供投资品种池，以便基金托管人运用 相关技术系统，对基金实际投资是否符合基金合同关于证券选择标准的约定进行 监督，对存在疑义的事项进行核查。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括现金，通知存款，一 年以内（含一年）的银行定期存款、大额存单，短期融资券，剩余期限（或回售 期限）在 397 天以内（含 397 天）的债券、中期票据、资产支持证券，期限在一 年以内（含一年）的债券回购，剩余期限在一年以内（含一年）中央银行票据以 及法律法规或中国证监会允许投资的其他金融工具。 法律法规或监管机构以后对理财债券基金的投资范围与限制进行调整的，本 基金可随之调整。 （二）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投 资、融资比例进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督： 1、本基金不得投资于以下金融工具： （1）股票； （2）可转换债券（可分离转债存债除外）； （3）剩余期限（或回售期限）超过 397 天的债券； （4）信用等级低于 AAA 级的企业债券； （5）以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券； （6）流通受限证券； （7）权证； （8）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 法律法规或监管部门取消上述限制后，本基金不受上述规定的限制。 2、本基金投资组合遵循以下投资限制： （1）本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 180 天； 7 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 （2）本基金投资于同一公司发行的短期企业债券和短期融资券的比例，合 计不得超过基金资产净值的 10%； （3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不得超过基金资产净值的 10%；本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券， 不得超过该证券的 10%； （4）本基金存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基 金资产净值的 30%；存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超 过基金资产净值的 5%； （5）本基金基金总资产不得超过基金净资产的 140%； （6）本基金在全国银行间债券市场债券正回购的资金余额不得超过基金资 产净值的 40%，本基金在全国银行间同业市场的债券回购最长期限为 1 年，债券 回购到期后不得展期； （7）本基金投资于定期存款（不包括有存款期限，但根据协议可以提前支 取且没有利息损失的银行存款）的比例不得超过基金资产净值的 30%； （8）本基金持有的剩余期限不超过 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动 利率债券摊余成本总计不得超过当日基金资产净值的 20%； （9）本基金买断式回购融入基础债券的剩余期限不得超过 397 天； （10）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过 基金资产净值的 10%；本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资 产净值的 20%；本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得 超过该资产支持证券规模的 10%；本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始 权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%； （11）除发生巨额赎回的情形外，本基金债券正回购的资金余额在每个交易 日均不得超过基金资产净值的 20%；因发生巨额赎回致使本基金债券正回购的资 金余额超过基金资产净值 20%的，基金管理人应当在 5 个交易日内进行调整； （12）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产净 值的 15%。 因证券市场波动、证券停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基 金不符合前款所规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投 8 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 资。 （13）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对 手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围 保持一致。 （14）中国证监会规定的其他比例限制。 除上述第（11）、（12）、（13）条外，因证券市场波动、证券发行人合并、基 金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例 的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整。 3、本基金投资的短期融资券的信用评级，应不低于以下标准： ①国内信用评级机构评定的 A-1 级或相当于 A-1 级的短期信用级别； ②根据有关规定予以豁免信用评级的短期融资券，其发行人最近三年的信用 评级和跟踪评级具备下列条件之一： i)国内信用评级机构评定的 AAA 级或相当于 AAA 级的长期信用级别； ii)国际信用评级机构评定的低于中国主权评级一个级别的信用级别(例如， 若中国主权评级为 A-级，则低于中国主权评级一个级别的为 BBB+级)。 ③同一发行人同时具有国内信用评级和国际信用评级的，以国内信用级别为 准。 ④本基金持有短期融资券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准， 应在评级报告发布之日起 20 个交易日内予以全部减持。 4、本基金应投资于信用级别评级为 AAA 以上(含 AAA)的资产支持证券。基金 持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报 告发布之日起 3 个月内予以全部卖出； 5、本基金的存款银行仅限于有基金托管资格、基金销售资格以及合格境外 机构投资者托管人资格的商业银行； 6、本基金投资回售期限在 397 天以内的债券的，应在债券回售期限到期日 之前卖出或行使回售权。 基金管理人应当自基金合同生效之日起 3 个月内使基金的投资组合比例符合 基金合同的有关约定。期间，基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约 定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。 如果法律法规及监管政策等对基金合同约定的投资禁止行为和投资限制进行 变更的，本基金可相应调整禁止行为和投资限制规定，不需经基金份额持有人大 9 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 会审议。《基金法》及其他有关法律法规或监管部门取消上述禁止行为或限制 的，本基金可不受该禁止行为或限制的约束。 （三）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对本托管协 议第十五条第九款基金投资禁止行为进行监督。基金托管人通过事后监督方式对 基金管理人基金投资禁止行为和关联交易进行监督。根据法律法规有关基金从事 关联交易的规定，基金管理人和基金托管人应事先相互提供与本机构有控股关系 的股东、实际控制人或者与其有其他重大利害关系的公司名单及有关关联方发行 的证券名单。基金管理人和基金托管人有责任确保关联交易名单的真实性、准确 性、完整性，并负责及时将更新后的名单发送给对方。基金管理人从事相关交易 时必须事先得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露。 若基金托管人发现基金管理人违规从事关联交易时，基金托管人应及时提醒 基金管理人采取必要措施阻止该关联交易的发生，如基金托管人采取必要措施后 仍无法阻止关联交易发生时，基金托管人有权向中国证监会报告。对于基金管理 人已成交的关联交易，基金托管人事前无法阻止该关联交易的发生，只能进行事 后结算，基金托管人不承担由此造成的损失，并向中国证监会报告。 （四）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理 人参与银行间债券市场进行监督。基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管 人提供符合法律法规及行业标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市 场交易对手名单，并约定各交易对手所适用的交易结算方式。基金管理人应严格 按照交易对手名单的范围在银行间债券市场选择交易对手。基金托管人监督基金 管理人是否按事前提供的银行间债券市场交易对手名单进行交易。基金管理人可 以每半年对银行间债券市场交易对手名单及结算方式进行更新，新名单确定前已 与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算。如基 金管理人根据市场情况需要临时调整银行间债券市场交易对手名单及结算方式 的，应向基金托管人说明理由，并在与交易对手发生交易前 3 个工作日内与基金 托管人协商解决。 基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则进行 交易，并负责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失，基金托管人不承 担由此造成的任何法律责任及损失。若未履约的交易对手在基金托管人与基金管 理人确定的时间前仍未承担违约责任及其他相关法律责任的，基金管理人有权向 相关交易对手追偿，基金托管人应予以必要的协助与配合。基金托管人则根据银 10 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 行间债券市场成交单对合同履行情况进行监督。如基金托管人事后发现基金管理 人没有按照事先约定的交易对手或交易方式进行交易时，基金托管人应及时提醒 基金管理人，基金托管人不承担由此造成的相应损失和责任。 （五）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产 净值计算、各类基金份额每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率计算、应收资 金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推 介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。 （六）基金托管人对基金投资银行存款进行监督。 本基金投资银行存款应符合如下规定： 1、基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制，确保基金 银行存款业务账目及核算的真实、准确。 2、基金管理人应当按照有关法规规定，与基金托管人、存款机构签订相关 书面协议。基金托管人应根据有关相关法规及协议对基金银行存款业务进行监督 与核查，严格审查、复核相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文 件，切实履行托管职责。 3、基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金 法》、《运作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付 结算等的各项规定。 （七）基金管理人应当对投资中期票据业务进行研究，认真评估中期票据投 资业务的风险，本着审慎、勤勉尽责的原则进行中期票据的投资业务。基金管理 人根据法律、法规、监管部门的规定，制定基金投资中期票据相关制度（以下简 称“《制度》”），以规范对中期票据的投资决策流程、风险控制。基金管理人 《制度》的内容与本协议不一致的，以本协议的约定为准。 1、基金投资中期票据应遵循以下投资限制： （1） 中期票据属于固定收益类证券，基金投资中期票据应符合法律、法规及 《基金合同》中关于该基金投资固定收益类证券的相关比例及期限限制； （2）基金管理人管理的全部公募基金投资于一家企业发行的单期中期票据合 计不超过该期证券的 10%； 基金托管人按照上述投资限制对基金投资中期票据的行为进行监控。基金托 管人如认真履行了上述监督责任，则就基金管理人因投资中期票据所导致的风险 不承担责任。 11 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 （八）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违 反法律法规、基金合同和本托管协议的规定，应及时以电话提醒或书面提示等方 式通知基金管理人限期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和 核查。基金管理人收到书面通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基 金托管人发出回函，就基金托管人的疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠正 期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内，基金托管人有权随时 对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违 规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。 （九）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合同和 本托管协议对基金业务执行核查。对基金托管人发出的书面提示，基金管理人应 在规定时间内答复并改正，或就基金托管人的疑义进行解释或举证；对基金托管 人按照法律法规、基金合同和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报 告的事项，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。 （十）若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法 律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管 理人，由此造成的相应损失由基金管理人承担。 （十一）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监 会，同时通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人 无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权，或采取拖延、欺 诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正 的，基金托管人应报告中国证监会。 12 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 四、基金管理人对基金托管人的业务核查 （一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括 基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基金 管理人计算的基金资产净值、各类基金份额每万份基金已实现收益和 7 日年化收 益率、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等 行为。 （二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分 账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等 违反《基金法》、基金合同、本协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知 基金托管人限期纠正。基金托管人收到通知后应在下一工作日前核对并以书面形 式给基金管理人发出回函，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时 改正。在上述规定期限内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金 托管人改正。基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提 交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复 基金管理人并改正。 （三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监 会，同时通知基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金托管人 无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等 手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的，基 金管理人应报告中国证监会。 13 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 五、基金财产的保管 （一）基金财产保管的原则 1.基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 2.基金托管人应安全保管基金财产。 3.基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户。 4.基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整 与独立。 5.基金托管人按照基金合同和本协议的约定保管基金财产，如有特殊情况双 方可另行协商解决。基金托管人未经基金管理人的指令，不得自行运用、处分、 分配本基金的任何资产（不包含基金托管人依据中国证券登记结算有限责任公司 结算数据完成场内交易交收、托管资产开户银行扣收结算费和账户维护费等费 用） 。 6.对于因为基金投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人确 定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的，基金托管 人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失的，基金 管理人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失，基金托管人应予以必要的协助 与配合，但对此不承担相应责任。 7.除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托管基 金财产。 （二）基金募集期间及募集资金的验资 1.基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额、 基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，基金管理人应 将属于基金财产的全部资金划入基金托管人开立的基金银行账户，同时在规定时 间内，聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行验资，出具验资报 告。出具的验资报告由参加验资的 2 名或 2 名以上中国注册会计师签字方为有 效。 2.若基金募集期限届满，未能达到基金合同生效的条件，由基金管理人按规 14 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 定办理退款等事宜。 （三）基金银行账户的开立和管理 1. 基金托管人以基金托管人的名义开设资产托管专户（即基金银行账户）， 保管基金财产的银行存款。该资产托管专户同时也是基金托管人在法人集中清算 模式下，代表所托管的包括本基金财产在内的所有托管资产与中国证券登记结算 有限责任公司进行一级结算的专用账户。该账户的开设和管理由基金托管人承 担。本基金的一切货币收支活动，均需通过基金托管人的资产托管专户进行。 2.基金银行账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托 管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基 金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 3.基金银行账户的开立和管理应符合银行业监督管理机构的有关规定。 4.在符合法律法规规定的条件下，基金托管人可以通过基金银行账户办理基 金资产的支付。 （四）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理 1.基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司为 基金开立基金托管人与基金联名的证券账户。 2.基金证券账户的开立和使用，仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托 管人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦不 得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 3.基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责，账户资产的 管理和运用由基金管理人负责。 4.基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结 算备付金账户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一 级法人清算工作，基金管理人应予以积极协助。结算备付金、结算互保基金、交 收价差资金等的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行。 5.若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他 投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，若无相关规定，则基金托 管人比照上述关于账户开立、使用的规定执行。 （五）定期存款账户 基金财产投资定期存款在存款机构开立的银行账户，包括实体或虚拟账户， 15 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 其预留印鉴经各方商议后预留。本着便于本基金的安全保管和日常监督核查的原 则，存款行应尽量选择基金托管人经办行所在地的分支机构。对于任何的定期存 款投资，基金管理人都必须和存款机构签订定期存款协议，约定双方的权利和义 务，该协议作为划款指令附件。该协议中必须有如下明确条款：“存款证实书不 得被质押或以任何方式被抵押，并不得用于转让和背书；本息到期归还或提前支 取的所有款项必须划至托管专户（明确户名、开户行、账号等），不得划入其他 任何账户”。如定期存款协议中未体现前述条款，基金托管人有权拒绝定期存款 投资的划款指令。在取得存款证实书后，基金托管人保管证实书正本或者复印 件。基金管理人应该在合理的时间内进行定期存款的投资和支取事宜，若基金管 理人提前支取或部分提前支取定期存款，若产生息差（即本基金已计提的资金利 息和提前支取时收到的资金利息差额），该息差的处理方法由基金管理人和基金 托管人双方协商解决。 （六）债券托管专户的开设和管理 基金合同生效后，基金托管人根据中国人民银行、银行间市场登记结算机构 的有关规定，在中央国债登记结算有限责任公司和银行间市场清算所股份有限公 司开立债券托管账户、资金结算账户，持有人账户和资金结算账户，并代表基金 进行银行间市场债券的结算。基金管理人和基金托管人共同代表基金签订全国银 行间债券市场债券回购主协议。 （七）其他账户的开立和管理 1.因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据法律法规和基金合同的规 定，由基金托管人负责开立。新账户按有关规定使用并管理。 2.法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办 理。 （八）基金财产投资的有关有价凭证等的保管 基金财产投资的有关实物证券、银行存款开户证实书等有价凭证由基金托管 人存放于基金托管人的保管库，也可存入中央国债登记结算有限责任公司、中国 证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分公司或票据营业中心的代保管 库，保管凭证由基金托管人持有。有价凭证的购买和转让，由基金管理人和基金 托管人共同办理。基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制的资产不承 16 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 担保管责任。 （九）与基金财产有关的重大合同的保管 与基金财产有关的重大合同的签署，由基金管理人负责。由基金管理人代表 基金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金托管人 保管。除本协议另有规定外，基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大 合同包括但不限于基金年度审计合同、基金信息披露协议及基金投资业务中产生 的重大合同，基金管理人应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的 原件。基金管理人应在重大合同签署后及时将重大合同传真给基金托管人，并在 三十个工作日内将正本送达基金托管人处。重大合同的保管期限为基金合同终止 后 15 年。 对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖公章 的合同传真件，未经双方协商一致，合同原件不得转移。 17 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 六、指令的发送、确认及执行 基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项付款指 令，基金托管人执行基金管理人的指令、办理基金名下的资金往来等有关事项。 （一）基金管理人对发送指令人员的书面授权 1.基金管理人应指定专人向基金托管人发送指令。 2.基金管理人应向基金托管人提供书面授权文件，内容包括被授权人名单、 预留印鉴及被授权人签字样本，授权文件应注明被授权人相应的权限。 3.基金托管人在收到授权文件原件并经电话确认后，授权文件即生效。如果 授权文件中载明具体生效时间的，该生效时间不得早于基金托管人收到授权文件 并经电话确认的时点。如早于前述时间，则以基金托管人收到授权文件并经电话 确认的时点为授权文件的生效时间。 4.基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向被授权 人及相关操作人员以外的任何人泄露。但法律法规规定或有权机关要求的除外。 （二）指令的内容 1.指令包括付款指令以及其他资金划拨指令等。 2.基金管理人发给基金托管人的指令应加盖预留印鉴并由被授权人签字。 （三）指令的发送、确认及执行的时间和程序 1.指令的发送 基金管理人发送指令应采用传真方式或双方协商一致的其他方式。 基金管理人应按照法律法规和基金合同的规定，在其合法的经营权限和交易 权限内发送指令；被授权人应严格按照其授权权限发送指令。对于被授权人依约 定程序发出的指令，基金管理人不得否认其效力。但如果基金管理人已经撤销或 更改对交易指令发送人员的授权，并且基金托管人根据本协议确认后，则对于此 后该交易指令发送人员无权发送的指令，或超权限发送的指令，基金管理人不承 担责任，授权已更改但未经基金托管人确认的情况除外。 指令发出后，基金管理人应及时以电话方式向基金托管人确认。 基金管理人应在交易结束后将银行间同业市场债券交易成交单加盖印章后及 18 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 时传真给基金托管人，并电话确认。如果银行间簿记系统已经生成的交易需要取 消或终止，基金管理人要书面通知基金托管人。 基金管理人如需在划款当日下达投资划款指令，在发送指令时，应为留有 2 个工作小时的复核和审批时间。基金管理人在每个工作日的 15:00 以后发送的要 求当日支付的划款指令，基金托管人尽力执行，不保证当天能够执行。有效划款 指令是指指令要素（包括付款人、付款账号、收款人、收款账号、金额（大、小 写）、款项事由、支付时间）准确无误、预留印鉴相符、相关的指令附件齐全且 头寸充足的划款指令。因基金管理人自身原因造成的指令传输不及时、未能留出 足够的划款时间，致使资金未能及时到账所造成的损失由基金管理人承担。 2.指令的确认 基金托管人应指定专人接收基金管理人的指令，预先通知基金管理人其名 单，并与基金管理人商定指令发送和接收方式。指令到达基金托管人后，基金托 管人应指定专人立即审慎验证有关内容及印鉴和签名，如有疑问必须及时通知基 金管理人。 3.指令的时间和执行 基金托管人对指令验证后，应及时办理。指令执行完毕后，基金托管人应及 时通知基金管理人。 基金管理人应确保基金托管人执行指令时，基金资金账户有足够的资金余 额，在没有充足资金情况下的指令，基金托管人可不予执行，但应立即通知基金 管理人，由基金管理人审核、查明原因，出具书面文件确认此交易指令无效。基 金托管人不承担因未执行该指令造成损失的责任。 （四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序 基金管理人发送错误指令的情形包括指令违反法律法规和基金合同，指令发 送人员无权或超越权限发送指令。 基金托管人在履行监督职能时，发现基金管理人的指令错误时，有权拒绝执 行，并及时通知基金管理人改正。如需撤销指令，基金管理人应出具书面说明， 并加盖业务用章。 （五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序 若基金托管人发现基金管理人的指令违反法律法规，或者违反基金合同约定 的，应当视情况暂缓或拒绝执行，并立即通知基金管理人。 19 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 （六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法 基金托管人由于自身原因，未按照基金管理人发送的指令执行，应在发现后 及时采取措施予以弥补；若对基金财产或投资人造成直接损失，由基金托管人赔 偿由此造成的直接损失。 （七）更换被授权人员的程序 基金管理人更换被授权人、更改或终止对被授权人的授权，应立即将新的授 权文件以传真方式通知基金托管人，并经电话确认后生效，原授权文件同时废 止。新的授权文件在传真发出后七个工作日内送达文件正本。新的授权文件生效 之后，正本送达之前，基金托管人按照新的授权文件传真件内容执行有关业务， 如果新的授权文件正本与传真件内容不同，由此产生的责任由资产管理人承担。 基金托管人更换接受基金管理人指令的人员，应提前通过录音电话通知基金管理 人。 （八）其他事项 基金托管人在接收指令时，应对指令的要素是否齐全、印鉴与被授权人是否 与预留的授权文件内容相符进行检查，如发现问题，应及时报告基金管理人，基 金托管人对执行基金管理人的合法指令对基金财产造成的损失不承担赔偿责任。 基金参与认购未上市债券时，基金管理人应代表本基金与对手方签署相关合 同或协议，明确约定债券过户具体事宜。否则，基金管理人需对所认购债券的过 户事宜承担相应责任。 20 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 七、交易及清算交收安排 （一）选择代理证券买卖的证券经营机构 基金管理人负责根据有关规定的标准和程序选择代理本基金证券买卖的证券经营机构， 使用其交易单元作为基金的专用交易单元。选择代理证券买卖的证券经营机构的标准是： 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议，明确各自的权利和义务， 报中国证监会备案，并通知基金托管人选择或增减的证券经营机构名单、基金专用交易单元 号、佣金费率等基金基本信息以及变更情况，并将与被选择的证券经营机构签订的协议正本 送交托管人。 基金管理人应根据有关规定，在基金的半年度报告和年度报告中将所选证券经营机构的 有关情况、通过该证券经营机构基金专用交易单元买卖证券的成交量、支付的佣金等予以披 露。 （二）基金投资证券后的清算交收安排 1、基金托管人、基金管理人应共同遵守中登公司制定的相关业务规则和规定，该等规 则和规定自动成为本款规定的内容。基金管理人在投资前，应充分知晓与理解中登公司针对 各类交易品种制定结算业务规则和规定，并遵守基金托管人为履行特别结算参与人的义务所 制定的业务规则与规定。 2、基金托管人代理基金与中登公司完成证券交易及非交易涉及的证券资金结算业务， 并承担由基金托管人原因造成的正常结算、交收业务无法完成的责任；若由于基金管理人原 因造成基金托管人无法正常完成结算业务，基金托管人发现后应立即通知基金管理人，由基 金管理人负责解决，由此造成基金托管人无法按时向中国证券登记公司支付证券清算款的责 任以及由此给基金托管人所托管的其他财产造成的损失由基金管理人承担。 3、如果由于基金管理人的原因导致基金托管人发生证券资金交收违约行为，基金托管 人有权在电话通知基金管理人后，在中国证券登记结算有限公司规定 的时点前报告该公 司，申报基金管理人交易的证券及/或资金暂不交付。违约交收的证券或资金、利息及违约罚 金等在规定的时间内得以补足的，中国证券登记结算有限公司向基金托管人交付相应的证券 或资金。否则，该公司将处分相应的证券或资金用以弥补交收违约及违约罚金等，不足部分 该公司依法继续追偿。 21 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 4、托管人遵照中登公司上海分公司和中登公司深圳分公司备付金、保证金管理办法有 关规定，确定和调整该委托财产最低结算备付金、证券结算保证金限额，管理人应存放于中 登公司的最低备付金、结算保证金日末余额不得低于托管人根据中登公司上海和深圳分公司 备付金、保证金管理办法规定的限额。托管人根据中登公司上海和深圳分公司规定向委托财 产支付利息。 5、基金管理人应根据中登上海预交收制度的规定配合基金托管人在中登开立的备付金 账户实行预交收。根据中登的结算制度，为确保基金管理人场内交易的正常进行，基金管理 人必须于场内交易发生当日 15：30 前在托管专户备足当日交易的支付头寸。同时基金管理 人承诺，当基金管理人通过大宗交易系统进行买入大宗交易时，最晚于当日 15：30 以书面 形式通知基金托管人。因基金托管人所有直接托管的产品均统一使用基金托管人在中登开立 的备付金账户清算场内资金，基金托管人有权根据中登的结算制度和当日场内资金的净收付 情况适时调整基金管理人存放中登备付金头寸。 6、根据中国证券登记结算有限责任公司的规定，结算备付金账户内的最低 备付金、交易保证金账户内的资金按月调整按季结息，因此，资产管理合同终止 时，资产管理计划可能有尚存放于结算公司的最低备付金、交易保证金以及结算 公司尚未支付的利息等款项。对上述款项，基金托管人将于结算公司支付该等款 项时扣除相应银行汇划费用后划付至资产管理计划清算报告中指定的收款账户。 资产管理合同终止后，中登根据结算规则，调增计划的结算备付以及交易保证 金，基金管理人应配合基金托管人，向基金托管人及时划付调增款项，以便基金 托管人履行交收职责。 （三）资金、证券账目及交易记录的核对 基金管理人与基金托管人按日进行交易记录的核对。每日对外披露基金资产净值、各类 基金份额每万份基金已实现收益、7 日年化收益率之前，必须保证当天所有实际交易记录与 基金会计账簿上的交易记录完全一致。如果实际交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金 会计核算不完整或不真实，由此导致的损失由责任方承担。 对基金的资金账目，由相关各方每日对账一次，确保相关各方账账相符。 对基金证券账目，由相关各方每日进行对账。 对实物券账目，每月月末相关各方进行账实核对。 对交易记录，由相关各方每日对账一次。 （四）申购、赎回、转换开放式基金的资金清算、数据传递及托管协议当事人的责任 22 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 1．托管协议当事人在基金的申购赎回、转换中的责任 基金投资人可通过基金管理人的直销系统进行申购和赎回申请，基金份额申购、赎回的 确认、清算由基金管理人或其委托的登记机构负责。基金托管人负责接收并确认资金的到账 情况，以及依照基金管理人的投资指令来划付赎回款项。 2．基金的数据传递 基金管理人应保证本基金（或本基金管理人委托）的登记机构于每个开放日 15：00 之 前将本基金的申购、赎回、转换的数据传送给基金托管人。基金管理人应对传递的数据的真 实性、准确性和完整性负责。 登记机构应通过与基金管理人建立的系统发送有关数据，由基金管理人向基金托管人发 送有关数据，如因各种原因，该系统无法正常发送，双方可协商解决处理方式。基金管理人 向基金托管人发送的数据，双方各自按有关规定保存。 3．基金的资金清算 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，每日 按照托管账户应收资金与应付资金的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资 金交收额。 如果资金交收当日基金为净应收款，基金托管人应在资金交收当日 15:00 之前查收资金 是否到账，对于未准时到账的资金，应及时通知基金管理人划付。对于未准时到账的资金， 基金托管人应及时通知基金管理人划付。如果资金交收当日基金为净应付款，基金托管人应 根据基金管理人的指令在资金交收当日 15:00 前进行划付。对于未准时划付的资金，基金管 理人应及时通知基金托管人划付。因资产托管专户没有足够的资金，导致基金托管人不能按 时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人。 （五）投资银行存款的特别约定 本基金投资银行存款，采用双方认可的方式办理。 （六）银行间交易资金结算安排 1、基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则进行交易， 并负责解决因交易对手不履行合同或不及时履行合同而造成的纠纷及损失，基金托管人不承 担由此造成的任何法律责任及损失。 2、基金管理人应在交易结束后将银行间同业市场债券交易成交单加盖印章后及时传真 给基金托管人，并电话确认。如果银行间中债综合业务平台或上海清算所客户终端系统已经 生成的交易需要取消或终止，基金管理人要书面通知基金托管人。 23 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 3、基金管理人发送有效指令（包括原指令被撤销、变更后再次发送的新指令）的截止 时间为当天的 15:00。如基金管理人要求当天某一时点到账，则交易结算指令需提前 2 个工 作小时发送，并进行电话确认。指令、成交单传输不及时、未能留出足够的操作时间，致使 资金未能及时到账、债券未能及时交割所造成的损失由基金管理人承担。 4、基金管理人向基金托管人下达指令时，应确保基金资产托管账户有足够的资金余 额，对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令，基金托管人可不予执 行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承担因为不执行该指令而造成损失的责任。基金 管理人确认该指令不予取消的，资金备足并通知基金托管人的时间视为指令收到时间。 5、银行间交易结算方式采用券款对付的，托管账户与该产品在登记结算机构开立的 DVP 资金账户之间的资金调拨，除了中债登 16:30 系统自动将 DVP 资金账户资金退回至托 管账户的之外，应当由管理人出具资金划款指令，托管人审核无误后执行。由于管理人未及 时出具指令导致该产品在托管账户的头寸不足或者 DVP 资金账户头寸不足导致的损失，托 管人不承担责任。 24 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 八、基金资产净值计算和会计核算 （一）基金资产净值、各类基金份额每万份基金已实现收益和 7 日年化收益 率的计算、复核与完成的时间及程序 1.基金资产净值、各类基金份额每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的金额。 基金管理人每个工作日计算基金资产净值、各类基金份额每万份基金已实现 收益和 7 日年化收益率，经基金托管人复核，按规定公告。 各类基金份额每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率的计算方法如下： 各类基金份额每万份基金已实现收益＝当日基金份额的已实现收益/当日基 金份额总额×10000。其中，当日分配的基金收益自下一日起享有分红权利，自 下一日起纳入基金份额总数的计算。每万份基金已实现收益采取四舍五入方法保 留小数点后四位。 7 日年化收益率的计算方法： [∏( 7 7 日年化收益率＝｛ i=1 1+ 365 7 Ri 10000 ) ]－1｝×100% 其中，Ri 为最近第 i 个自然日(i=1，2，……，7，包括计算当日)的每万份 基金已实现收益。7 日年化收益率采取四舍五入方式保留百分号内小数点后三 位。如果基金成立不足七日，按类似规则计算。 基金管理人可根据市场需要，选择媒介增加披露 90 日年化收益率，该收益 率仅供参考，不作为计算收益的依据，该披露不作为基金管理人必须履行的承 诺。 90 日年化收益率={ [ 930 Ri ∏(1 + 10000) i=1 365 930 ] －1｝×100% 其中，Ri 为最近第 i 个自然日(i=1，2，……，90，包括计算当日)的每万份 基金已实现收益。90 日年化收益率采取四舍五入方式保留百分号内小数点后三 位。如果基金成立不足 90 日，按类似规则计算。 25 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 2.复核程序 基金管理人每工作日对基金资产进行估值后，将基金资产净值、各类基金份 额每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率结果发送基金托管人，经基金托管人 复核无误后，由基金管理人按规定对外公布。 3.根据有关法律法规，基金资产净值、各类基金份额每万份基金已实现收益 和 7 日年化收益率计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基金的基金 会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各 方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致意见的，按照基金管理人对基金资 产净值、各类基金份额每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率的计算结果对外 予以公布。 （二）基金资产估值方法和特殊情形的处理 1.估值对象 基金所拥有的各类有价证券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及 负债。 2.估值方法 （1）本基金估值采用“摊余成本法”，即估值对象以买入成本列示，按照票 面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内按照实际利率 法进行摊销，每日计提损益。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的 市价计算基金资产净值。 （2）为了避免采用“摊余成本法”计算的基金资产净值与按市场利率和交 易市价计算的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀 释和不公平的结果，基金管理人于每一估值日，采用估值技术，对基金持有的估 值对象进行重新评估，即“影子定价”。当“摊余成本法”计算的基金资产净值 与“影子定价”确定的基金资产净值偏离达到或超过基金资产净值的 0.25%时， 基金管理人应根据风险控制的需要调整组合。其中，偏离达到或超过 0.5%时，或 基金管理人认为发生了其他的重大偏离时，基金管理人与基金托管人商定后可进 行调整，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。 （3）如有充足理由认为按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的， 基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估 值。 26 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 （4）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事 项，按国家最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程 序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知 对方，共同查明原因，双方协商解决。 根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人 承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会 计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照 基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。 3、特殊情况的处理 基金管理人或基金托管人按估值方法的第（2）、（3）项进行估值时，所造成 的误差不作为基金资产估值错误处理。 （三）估值错误的处理方式 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值 的准确性、及时性。当基金资产的计价导致每万份基金已实现收益小数点后 2 位 以内(含第 2 位)发生估值错误时，视为估值错误。 本托管协议的当事人应按照以下约定处理： 1、估值错误类型 本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销 售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错 的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述 “估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。 上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数 据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。 2、估值错误处理原则 （1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及 时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承 担；由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的， 由估值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调， 并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔 27 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误 已得到更正。 （2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负 责，并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。 （3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。 但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还 或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错误责 任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当 事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不 当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当 得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。 （4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方 式。 （四）暂停估值与公告的情形 1、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业 时； 2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值 时； 3、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价 格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商一 致的； 4、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 （五）基金会计制度 按国家有关部门规定的会计制度执行。 （六）基金账册的建立 基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人独立地 设置、记录和保管本基金的全套账册。若基金管理人和基金托管人对会计处理方 法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。若当日核对不符，暂时无法查找 到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的，以基金管理人的账册为 准。 28 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 （七）基金财务报表与报告的编制和复核 1.财务报表的编制 基金财务报表由基金管理人编制，基金托管人复核。 2.报表复核 基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后，进行独立的复核。核 对不符时，应及时通知基金管理人共同查出原因，进行调整，直至双方数据完全 一致。 3.财务报表的编制与复核时间安排 （1）报表的编制 基金管理人应当在每月结束后 5 个工作日内完成月度报表的编制；在每个季 度结束之日起 15 个工作日内完成基金季度报告的编制；在上半年结束之日起 60 日内完成基金半年度报告的编制；在每年结束之日起 90 日内完成基金年度报告 的编制。基金年度报告的财务会计报告应当经过审计。基金合同生效不足两个月 的，基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或者年度报告。 （2）报表的复核 基金管理人应及时完成报表编制，将有关报表提供基金托管人复核；基金托 管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共 同查明原因，进行调整，调整以国家有关规定为准。 基金管理人应留足充分的时间，便于基金托管人复核相关报表及报告。 （八）基金管理人应在编制季度报告、半年度报告或者年度报告之前及时向 基金托管人提供基金业绩比较基准的基础数据和编制结果。 29 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 九、基金收益分配 （一）基金收益分配的原则 1、本基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用。 2、本基金同类每份基金份额享有同等分配权。 3、本基金根据每日基金收益情况，以基金已实现收益为基准，为基金份额 持有人每日计算当日收益并分配（当日分配的基金收益参与下一日的收益分配， 并当日会计确认为实收基金），基金份额持有人份额的未支付收益将在该份额运 作期期末集中支付。对于可支持按日支付的销售机构，本基金的收益支付方式经 基金管理人和销售机构双方协商一致后可以按日支付。不论何种支付方式，当日 分配的基金收益均参与下一日的收益分配，不影响基金份额持有人实际获得的投 资收益。 4、若当日净收益大于零时，为投资者记正收益；若当日净收益小于零时， 为投资者记负收益；若当日净收益等于零时，当日投资者不记收益。 5、在基金份额运作期末进行未付收益支付时，若累计收益为正值，则为投 资者增加相应的基金份额；若其累计收益为负值，则缩减投资者相应基金份额。 6、投资者当日收益分配的计算保留到小数点后 2 位，小数点后第 3 位按去 尾原则处理，因去尾形成的余额再次分配，直到分完为止。 7、当日申购成功的基金份额自下一个工作日起享有基金的收益分配权益； 当日赎回成功的基金份额自下一工作日起，不享有基金的收益分配权益。 8、在不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下， 基金管理人可调整基金收益的分配原则和支付方式，不需召开基金份额持有人大 会。 9、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 （二）收益分配方案 本基金按日计算并分配收益，基金管理人不另行公告基金收益分配方案。 （三）收益分配的时间和程序 本基金每日进行收益分配，并只采取红利再投资的方式，基金份额持有人份 额的未支付收益将在该份额运作期期末集中支付，基金管理人不另行公告基金收 益分配方案。 30 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 31 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 十、基金信息披露 （一）保密义务 基金托管人和基金管理人应按法律法规、基金合同的有关规定进行信息披 露，拟公开披露的信息在公开披露之前应予保密。除按《基金法》、基金合同、 《信息披露办法》及其他有关规定进行信息披露外，基金管理人和基金托管人对 基金运作中产生的信息以及从对方获得的业务信息应予保密。但是，如下情况不 应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务： 1.非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开； 2.基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、仲裁裁决或中国 证监会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开。 （二）信息披露的内容 基金的信息披露内容主要包括基金招募说明书、基金合同、托管协议、基金 份额发售公告、基金募集情况、基金合同生效公告、基金资产净值、各类基金份 额每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率、基金份额申购、赎回价格、基金定 期报告（包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告）、临时报告、澄 清公告、基金份额持有人大会决议、中国证监会规定的其他信息。基金年度报告 需经具有从事证券相关业务资格的会计师事务所审计后，方可披露。 （三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序 1.职责 基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份额持有人利益为 宗旨，诚实信用，严守秘密。基金管理人负责办理与基金有关的信息披露事宜， 基金托管人应当按照相关法律法规和基金合同的约定，对于本章第（二）条规定 的应由基金托管人复核的事项进行复核，基金托管人复核无误后，由基金管理人 予以公布。 对于不需要基金托管人(或基金管理人)复核的信息，基金管理人(或基金托 管人)在公告前应告知基金托管人(或基金管理人)。 基金管理人和基金托管人应积极配合、互相监督，保证其履行按照法定方式 32 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 和限时披露的义务。 基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露的基金信息通过中 国证监会指定的全国性报刊和基金管理人的互联网网站等媒介披露。根据法律法 规应由基金托管人公开披露的信息，基金托管人将通过指定报刊或基金托管人的 互联网网站公开披露。 当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信 息： (1)不可抗力； (2)基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业 时； (3)出现基金管理人认为属于会导致基金管理人不能出售或评估基金资产的 紧急事故的任何情况； (4)法律法规、基金合同或中国证监会规定的情况。 2.程序 按有关规定须经基金托管人复核的信息披露文件，由基金管理人起草、并经 基金托管人复核后由基金管理人公告。发生基金合同中规定需要披露的事项时， 按基金合同规定公布。 3.信息文本的存放 予以披露的信息文本，存放在基金管理人/基金托管人处，投资者可以免费 查阅。在支付工本费后可在合理时间获得上述文件的复制件或复印件。基金管理 人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。 33 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 十一、基金费用 （一）基金管理费的计提比例和计提方法 本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.20%年费率计提。管理费的计算 方法如下： H＝E×0.20%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理 费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支付 给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。 （二）基金托管费的计提比例和计提方法 本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.05%的年费率计提。托管费的计 算方法如下： H＝E×0.05%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管 费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支付 给基金托管人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。 （三）基金销售服务费 本基金 A 类基金份额销售服务费年费率为 0.15%；B 类基金份额销售服务费 年费率为 0.01%；C 类基金份额销售服务费年费率为 0.05%。 销售服务费的计算方法如下： H＝E×销售服务费年费率÷当年天数 H 为每日应计提的销售服务费 E 为前一日基金资产净值 销售服务费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致 34 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 的财务数据，自动在月初 5 个工作日内、按照指定的帐户路径进行资金支付，基 金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺 延。费用自动扣划后，基金管理人应进行核对，如发现数据不符，及时联系基金 托管人协商解决。 销售服务费可用于本基金市场推广、销售以及基金份额持有人服务等各项费 用。 （四）证券账户开户费用、证券交易费用、基金财产划拨支付的银行费用、 银行账户维护费、基金合同生效后的信息披露费用、基金份额持有人大会费用、 基金合同生效后与基金有关的会计师费和律师费等根据有关法律法规、基金合同 及相应协议的规定，列入当期基金费用。 （五）不列入基金费用的项目 1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或 基金财产的损失； 2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用； 3、 《基金合同》生效前的相关费用； 4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项 目。 （六）基金管理费、基金托管费和基金销售服务费的调整 基金管理人和基金托管人可协商酌情降低基金管理费、基金托管费和基金销 售服务费，此项调整不需要基金份额持有人大会决议通过。基金管理人必须最迟 于新的费率实施日 2 日前在指定媒介上刊登公告。 （七）基金管理费、基金托管费和基金销售服务费的复核程序、支付方式和 时间 1.复核程序 基金托管人对基金管理人计提的基金管理费、基金托管费和基金销售服务费 等，根据本托管协议和基金合同的有关规定进行复核。 2.支付方式和时间 （1）基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基 金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次 性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。 （2）基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基 35 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次 性支付给基金托管人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。 （3）销售服务费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核 对一致的财务数据，自动在月初五个工作日内、按照指定的帐户路径进行资金支 付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等，支付日 期顺延。费用自动扣划后，基金管理人应进行核对，如发现数据不符，及时联系 基金托管人协商解决。 销售服务费可用于本基金市场推广、销售以及基金份额持有人服务等各项费 用。 （八）违规处理方式 基金托管人发现基金管理人违反《基金法》、基金合同、《运作办法》及其他 有关规定从基金财产中列支费用时，基金托管人可要求基金管理人予以说明解 释，如基金管理人无正当理由，基金托管人可拒绝支付。 36 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 十二、基金份额持有人名册的保管 基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。 基金份额持有人名册由基金注册登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，基 金管理人和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册，保存期不少于 15 年。 如不能妥善保管，则按相关法规承担责任。 在基金托管人要求或编制半年报和年报前，基金管理人应将有关资料送交基 金托管人，不得无故拒绝或延误提供，并保证其的真实性、准确性和完整性。基 金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用 途，并应遵守保密义务。 37 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 十三、基金有关文件档案的保存 （一）档案保存 基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资 料。基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。 基金管理人和基金托管人都应当按规定的期限保管。保存期限不少于 15 年。 （二）合同档案的建立 1.基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本送达基金托管人 处。 2.基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传 真基金托管人。 （三）变更与协助 若基金管理人/基金托管人发生变更，未变更的一方有义务协助变更后的接 任人接收相应文件。 （四）基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭 证、基金账册、交易记录和重要合同等，承担保密义务并保存至少十五年以上， 法律法规另有规定或有权机关另有要求的除外。 38 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 十四、基金管理人和基金托管人的更换 一、基金管理人和基金托管人职责终止的情形 （一） 基金管理人职责终止的情形 有下列情形之一的，基金管理人职责终止： 1、被依法取消基金管理资格； 2、被基金份额持有人大会解任； 3、依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产； 4、法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。 （二） 基金托管人职责终止的情形 有下列情形之一的，基金托管人职责终止： 1、被依法取消基金托管资格； 2、被基金份额持有人大会解任； 3、依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产； 4、法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。 二、基金管理人和基金托管人的更换程序 （一） 基金管理人的更换程序 1、提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有 10%以上（含 10%）基金份额的基金份额持有人提名； 2、决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后 6 个月内对被提名 的基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三 分之二以上（含三分之二）表决通过； 3、临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时基 金管理人； 4、备案：基金份额持有人大会选任基金管理人的决议须经中国证监会备 案； 5、公告：基金管理人更换后，由基金托管人在 2 个工作日内在指定媒介公 39 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 告。 6、交接：基金管理人职责终止的，基金管理人应妥善保管基金管理业务资 料，及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续，临 时基金管理人或新任基金管理人应及时接收。新任基金管理人应与基金托管人核 对基金资产总值； 7、审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务 所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案； 8、基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求， 应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。 （二） 基金托管人的更换程序 1、提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有 10%以上（含 10%）基金份额的基金持有人提名； 2、决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后 6 个月内对被提名 的基金托管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三 分之二以上（含三分之二）表决通过； 3、临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时基 金托管人； 4、备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须经中国证监会备 案； 5、公告：基金托管人更换后，由基金管理人在 2 个工作日内在指定媒介公 告。 6、交接：基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业务 资料，及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管人或者临时 基金托管人应当及时接收。新任基金托管人与基金管理人核对基金资产总值； 7、审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务 所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案。 （三）基金管理人与基金托管人同时更换的条件和程序。 1、提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有基金 总份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管 人； 40 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 2、基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行； 3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托 管人的基金份额持有人大会决议生效后 2 个工作日内在指定媒介上联合公告。 41 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 十五、禁止行为 本协议当事人禁止从事的行为，包括但不限于： （一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产 从事证券投资。 （二）基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产，基金托管人不公平 地对待其托管的不同基金财产。 （三）基金管理人、基金托管人利用基金财产为基金份额持有人以外的第三 人牟取利益。 （四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损 失。 （五）基金管理人、基金托管人对他人泄漏基金运作和管理过程中任何尚未 按法律法规规定的方式公开披露的信息。 （六）基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和赎 回、分红资金的划拨指令，或违规向基金托管人发出指令。 （七）基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立, 其高级管理人员 和其他从业人员相互兼职。 （八）基金托管人私自动用或处分基金财产，根据基金管理人的合法指令、 基金合同或托管协议的规定进行处分的除外。 （九）基金财产用于下列投资或者活动：（1）承销证券；（2）违反规定向 他人贷款或者提供担保；（3）从事承担无限责任的投资；（4）向其基金管理 人、基金托管人出资；（5）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的 证券交易活动；（6）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。法律 法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受相关限 制。 （十）法律法规和基金合同禁止的其他行为，以及依照法律、行政法规有关 规定，由中国证监会规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为。 42 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 （一）托管协议的变更程序 本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其 内容不得与基金合同的规定有任何冲突。 （二）基金托管协议终止出现的情形 1.基金合同终止； 2.基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产； 3.基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理 权； 4.发生法律法规或基金合同规定的终止事项。 （三）基金财产的清算 1.基金财产清算组 (1)基金合同终止情形发生时，成立基金财产清算组，基金财产清算组在中 国证监会的监督下进行基金清算。 (2)基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业 务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可 以聘用必要的工作人员。 (3)在基金财产清算过程中，基金管理人和基金托管人应各自履行职责，继 续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务，维护基金份额持 有人的合法权益。 (4)基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金 财产清算组可以依法进行必要的民事活动。 2.基金财产清算程序 基金合同终止情形发生，应当按法律法规和基金合同的有关规定对基金财产 进行清算。基金财产清算程序主要包括： (1)基金合同终止情形发生后，发布基金财产清算公告； (2)基金合同终止情形发生时，由基金财产清算组统一接管基金财产； 43 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 (3)对基金财产进行清理和确认； (4)对基金财产进行估价和变现； (5)聘请会计师事务所对清算报告进行审计； (6)聘请律师事务所出具法律意见书； (7)将基金财产清算结果报告中国证监会； (8)参加与基金财产有关的民事诉讼； (9)公布基金财产清算结果； (10)对基金剩余财产进行分配。 3.清算费用 清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费 用，清算费用由基金财产清算组优先从基金财产中支付。 4.基金财产按下列顺序清偿： (1)支付清算费用； (2)交纳所欠税款； (3)清偿基金债务； (4)按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 基金财产未按前款(1)－(3)项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。 5.基金财产清算的公告 基金财产清算公告于基金合同终止情形发生并报中国证监会备案后 5 个工作 日内由基金财产清算组公告；清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产 清算结果经会计师事务所审计，律师事务所出具法律意见书后，由基金财产清算 组报中国证监会备案并公告。 6.基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。 44 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 十七、违约责任 （一）基金管理人、基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的， 应当承担违约责任。 （二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》 或者基金合同和本托管协议约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损害的， 应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财产或者基金份额 持有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任。 （三）一方当事人违约，给另一方当事人造成损失的，应就直接损失进行赔 偿；给基金财产造成损失的，应就直接损失进行赔偿，另一方当事人有权利及义 务代表基金向违约方追偿。但是如发生下列情况，当事人可以免责： 1.不可抗力； 2.基金管理人、基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规定作 为或不作为而造成的损失等； 3.基金管理人由于按照基金合同规定的投资原则投资或不投资造成的直接损 失或潜在损失等； 4.计算机系统故障、网络故障、通讯故障、电力故障、计算机病毒攻击及其 他非基金管理人及基金托管人故意或重大过失造成的意外事故。 （四）一方当事人违约，另一方当事人在职责范围内有义务及时采取必要的 措施，尽力防止损失的扩大。没有采取适当措施致使损失扩大的，不得就扩大的 损失要求赔偿。守约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。 （五）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地保 护基金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协 议。 （六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基 金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未 能发现错误的，由此造成基金财产或投资人损失，基金管理人和基金托管人免除 赔偿责任。但是基金管理人和基金托管人应积极采取必要的措施消除由此造成的 45 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 影响。 （七）本协议所指“损失” ，限于直接财产损失。 46 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 十八、争议解决方式 因本协议产生或与之相关的争议，双方当事人应通过协商、调解解决，协 商、调解不能解决的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员 会，仲裁地点为北京市，按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则 进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对当事人均有约束力，仲裁费用和律师费由败诉 方承担。 争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，各自继续 忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有 人的合法权益。 本协议受中国法律管辖。 47 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 十九、托管协议的效力 双方对托管协议的效力约定如下： （一）基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的托管协议草 案，应经托管协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签章，协议当 事人双方根据中国证监会的意见修改托管协议草案。托管协议以中国证监会注册 的文本为正式文本。 （二）托管协议自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效。 托管协议的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国证监会备案并公告 之日止。 （三）托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。 （四）本协议一式六份，协议双方各持二份，上报中国证监会和银行业监督 管理机构各一份，每份具有同等法律效力。 48 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 二十、其他事项 如发生有权司法机关依法冻结基金份额持有人的基金份额时，基金管理人应 予以配合，承担司法协助义务。 除本协议有明确定义外，本协议的用语定义适用基金合同的约定。本协议未 尽事宜，当事人依据基金合同、有关法律法规等规定协商办理。 49 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 托管协议 二十一、托管协议的签订 本协议双方法定代表人或授权代表人签章、签订地、签订日 50 本页无正文，为《易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金托管协议》的签字 盖章页。 基金管理人：易方达基金管理有限公司（公章） 法定代表人或授权代表： 基金托管人：兴业银行股份有限公司（公章） 法定代表人或授权代表： 签订地点：北京 签 订 日：二〇一七年 月 日