附件2－2021年度部门决算公开模板文字说明(3).doc

附件 2 三原县农村合作经济经营管理服务站 2021 年部门决算 保密审查情况：已审查 部门主要负责人审签情况：已审签 1 目 录 第一部分 部门概况 一、部门主要职责及内设机构 二、部门决算单位构成 三、部门人员情况 第二部分 2021 年部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算总表 三、支出决算总表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支出 决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 第三部分 2021 年部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况 二、收入决算情况 三、支出决算情况 2 四、财政拨款收入支出决算总体情况 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况 （一）财政拨款支出决算总体情况 （二）财政拨款支出决算具体情况 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支出 决算情况 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况 （三）培训费支出情况 （四）会议费支出情况 八、政府性基金预算财政拨款收入支出情况 九、国有资本经营财政拨款收支情况 十、机关运行经费支出情况说明 十一、政府采购支出情况说明 十二、国有资产占用及购置情况说明 十三、预算绩效情况说明 （一）预算绩效管理工作开展情况 （二）部门决算中项目绩效自评结果 第四部分 专业名词解释 3 第一部分 部门概况 一、部门主要职责及内设机构 （一） 主要职责 贯彻落实农村各项政策方针，指导农村经济管理工作，促 进农村稳定和发展。农村集体产权制度改革工作；农村土地“三 权分置”工作；农村产权交易市场服务体系建设工作；新型农 业经营主体管理及建设工作、农民负担监督管理工作；农村财 务管理经和审计工作；农村居民收入调查统计工作；经济统计 管理工作。 （二）内设机构 三原县农村合作经济经营管理服务站属二级预算单位，单位 性质为财政全额拨款事业单位，决算编报类型为单户表，按照事 业单位会计制度填报决算数据，纳入本套决算编制范围的独立核 算单位共 1 个单位内设办公室、土地仲裁组、宅基地组、新型 经营主体管理组、农村财务管理组、等。 二、部门决算单位构成 我单位为农业农村局二级决算单位。 预算单位代码 单位名称 328006 三原县农村合作经济经营管理服务站 三、部门人员情况 截止 2021 年底，事业编制 24 个，实有人数 41 人，其中管 4 理岗 12 人，专业技术岗 19 人，工勤岗 10 人。单位离退休人员 全部移交统筹办管理。 5 第二部分 2021 年度部门决算表 序号 内容 是否空表 表1 收入支出决算总表 否 表2 收入决算总表 否 表3 支出决算总表 否 表4 财政拨款收入支出决算总表 否 表5 一般公共预算财政拨款支出决算表（按功能分类科目） 否 表6 一般公共预算财政拨款基本支出决算表（按经济分类科目） 否 表7 一般公共决预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支出决算表 否 表8 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 是 表9 国有资本经营预算财政拨款支出决算表 是 6 公开空表理由 本单位无政府性基金 财政拨款收支 本单位无国有资本经 营财政拨款支出 收入支出决算总表 公开 01 表 编制部门：动物疫控中心 2021 年 金额单位：万元 收入 项目 1、一般公共预算财政拨款 2、政府性基金预算财政拨款 3、国有资本经营预算财政拨款 4、上级补助收入 5、事业收入 6、经营收入 7、附属单位上缴收入 8、其他收入 支出 决算数 项目 905.55 1、一般公共服务支出 2、外交支出 3、国防支出 4、公共安全支出 5、教育支出 6、科学技术支出 7、文化旅游体育与传媒支出 8、社会保障和就业支出 9、卫生健康支出 10、节能环保支出 11、城乡社区支出 12、农林水支出 13、交通运输支出 14、资源勘探信息等支出 15、商业服务业等支出 16、金融支出 17、援助其他地区支出 18、自然资源海洋气象等支出 19、住房保障支出 7 决算数 42.08 19.9 812.37 31.2 本年收入合计 使用非财政拨款结余 年初结转和结余 收入总计 20、粮油物资储备支出 21、灾害防治及应急管理支出 22、其他支出 905.55 本年支出合计 结余分配 年末结转和结余 905.55 支出总计 注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 8 905.55 905.55 收入决算总表 公开 02 表 编制部门： 动物疫控中心 功能分类科目编 码 2021 年 科目名称 合计 208 20805 2080505 20899 2089999 210 21011 2101102 213 社会保障和就业支出 行政事业单位养老支出 机关事业单位基本养老保险缴费支出 其他社会保障和就业支出 其他社会保障和就业支出 卫生健康支出 行政事业单位医疗 事业单位医疗 农林水支出 本年收入 合计 财政拨款 收入 905.55 905.55 42.08 41.44 41.44 0.64 0.64 19.9 19.9 19.9 812.37 42.08 41.44 41.44 0.64 0.64 19.9 19.9 19.9 812.37 9 上级补助 收入 金额单位：万元 事业收入 小计 其中：教育 收费 经营收入 附属单位 上缴收入 其他收入 21301 2130101 农业农村 行政运行 812.37 15 812.37 15 2130104 2130122 2130124 221 22102 2210201 事业运行 农业生产发展 农村合作经济 住房保障支出 住房改革支出 住房公积金 293.37 274 230 31.2 31.2 31.2 293.37 274 230 31.2 31.2 31.2 注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 支出决算总表 公开 03 表 编制部门： 2021 年 金额单位：万元 项目 功能分类 科目编码 208 20805 2080505 20899 2089999 科目名称 合计 社会保障和就业支出 行政事业单位养老支出 机关事业单位基本养老保险缴费支出 其他社会保障和就业支出 其他社会保障和就业支出 本年支出合计 基本支出 905.55 42.08 41.44 41.44 0.64 0.64 401.55 42.08 41.44 41.44 0.64 0.64 10 项目支出 504 上缴上级 支出 经营支出 对附属单位补助 支出 210 21011 2101102 213 21301 2130101 2130104 2130122 2130124 221 22102 2210201 卫生健康支出 行政事业单位医疗 事业单位医疗 农林水支出 农业农村 行政运行 事业运行 农业生产发展 农村合作经济 住房保障支出 住房改革支出 住房公积金 19.9 19.9 19.9 812.37 812.37 15 293.37 274 230 31.2 31.2 31.2 19.9 19.9 19.9 308.37 308.37 15 293.37 504 504 274 230 31.2 31.2 31.2 注：本表反映部门本年度各项支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 11 财政拨款收入支出决算总表 公开 04 表 编制部门： 2021 年 收 金额单位：万元 入 支 出 决算数 项 目 1、一般公共预算财政拨款 2、政府性基金预算财政拨 款 3、国有资本经营预算收入 决算数 905.55 项目 合计 一般公共预算财政拨款 政府性基金预算财政拨款 1、一般公共服务支出 2、外交支出 3、国防支出 4、公共安全支出 5、教育支出 6、科学技术支出 7、文化旅游体育与传媒支出 8、社会保障和就业支出 9、卫生健康支出 10、节能环保支出 42.08 19.9 12 本年收入合计 年初财政拨款结转和结余 1、一般公共预算财政拨款 2、政府性基金预算财政拨 款 总计 11、城乡社区支出 12、农林水支出 13、交通运输支出 14、资源勘探信息等支出 15、商业服务业等支出 16、金融支出 17、援助其他地区支出 18、自然资源海洋气象等支 出 19、住房保障支出 20、粮油物资储备支出 21、灾害防治及应急管理支 出 22、其他支出 905.55 本年支出合计 年末财政拨款结转和结余 905.55 812.37 31.2 42.08 19.9 905.55 总计 905.55 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可 能存在尾差。 13 一般公共预算财政拨款支出决算表（按功能分类科目） 公开 05 表 编制部门： 2021 年 项目 功能分类科目编码 基本支出 科目名称 本年支出合计 小计 人员经费 社会保障和就业支出 行政事业单位养老支出 905.55 42.08 41.44 401.55 42.08 41.44 378.81 42.08 41.44 机关事业单位基本养老保险缴费支出 41.44 41.44 41.44 其他社会保障和就业支出 0.64 0.64 0.64 其他社会保障和就业支出 0.64 0.64 0.64 卫生健康支出 19.9 19.9 19.9 合计 208 20805 208050 5 20899 208999 9 210 金额单位：万元 14 公用经费 22.74 项目支出 504 备注 21011 210110 2 213 21301 213010 1 213010 4 213012 2 213012 4 221 22102 221020 1 行政事业单位医疗 19.9 19.9 19.9 事业单位医疗 19.9 19.9 19.9 农林水支出 农业农村 812.37 812.37 308.37 308.37 285.63 285.63 行政运行 15 15 事业运行 293.37 293.37 农业生产发展 274 274 274 农村合作经济 230 230 230 住房保障支出 住房改革支出 31.2 31.2 31.2 31.2 31.2 31.2 住房公积金 31.2 31.2 31.2 504 504 15 285.63 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 15 22.74 22.74 7.74 一般公共预算财政拨款基本支出决算表（按经济分类科目） 公开 06 表 2021 年 编制部门： 金额单位：万元 项目 经济分类科目编 码 科目名称 本年支出合计 401.55 373.41 373.41 215.44 合计 301 工资福利支出 30101 基本工资 30102 津贴补贴 16 人员经费 378.81 373.41 373.41 215.44 公用经费 22.74 备注 30103 奖金 30106 伙食补助费 30107 绩效工资 30108 机关事业单位基本养老保险缴费 30109 职业年金缴费 30110 职工基本医疗保险缴费 30111 其他社会保障缴费 30112 住房公积金 30199 其他工资福利支出 302 商品和服务支出 30201 办公费 30202 印刷费 30203 咨询费 30204 手续费 30205 13.3 13.3 51.49 41.44 51.49 41.44 19.9 0.64 31.2 19.9 0.64 31.2 22.74 2.25 22.74 2.25 水费 0.4 0.4 30206 电费 1.5 1.5 30207 邮电费 0.08 0.08 30208 取暖费 30209 物业管理费 30211 差旅费 4.47 4.48 30213 维修费 30214 租赁费 30215 会议费 30216 培训费 3.22 3.21 30217 公务接待费 0.14 0.14 30218 专用材料费 30219 专用燃料费 17 30226 劳务费 30227 委托业务费 7 7 30228 工会经费 2.6 2.6 30231 公务用车运行维护费 30239 其他交通费用 30299 其他商品和服务支出 303 对个人和家庭补助支出 30304 抚恤金 30305 生活补助 30306 助学金 309 资本性支出（基本建设） 30906 大型修缮 310 资本性支出 31001 房屋建筑物购建 31002 办公设备购置 31003 专用设备购置 31004 大型修缮 31005 信息网络及软件购置更新 5.4 5.4 5.4 5.4 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 18 一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支出决算表 公开 07 表 编制部门： 2021 年 金额单位：万元 一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费 项目 小计 1 公务用车购置及运行维护费 因公出国（境） 费用 公务接待费 2 3 小计 公务用车购置费 公务用车运行维 护费 4 5 6 会议费 培训费 7 8 预算数 决算数 3.34 0.14 3.2 19 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费的预算数和实际支出。预算数为调整预算数。本表金额转换为万元时， 因四舍五入可能存在尾差。 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 公开 08 表 2021 年 编制部门： 金额单位：万元 项目 功能分类科目编码 本年支出 科目名称 年初结转和结 余 合计 20 本年收入 小计 基本支出 项目支出 年末结转和结 余 注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 国有资本经营预算财政拨款支出决算表 公开 09 表 2021 年 编制部门： 项目 功能分类科目编码 金额单位：万元 本年支出 科目名称 小计 合计 21 基本支出 项目支出 注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 第三部分 2021 年部门决算情况 一、收入支出决算总体情况 2021 年收入总体情况及比上年减少 357.15 万元，主要原因：项目减少。 22 决算收入支出上下年对比 1600 1400 1200 1000 800 600 400 200 0 -200 2020年 2021年 上年增长额 -400 -600 二、收入决算情况 2021 年收入合计 1025.98 万元，其中：财政拨款收入 1025.98 万元，占 100%；事业收 入 0 万元，占 0%；经营收入 0 万元，占 0%；其他收入 0 万元，占 0%。 23 财政拨款情况（万元） 1200 1000 800 600 400 200 0 财政拨款收入 事业收入 经营性收入 其他收入 三、支出决算情况 2021 年支出合计 1025.98 万元，其中：基本支出 346.78 万元，占 33.80 %；项目支出 679.2 万元，66.2%；经营支出 0 万元，占 0%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况 2021 年收入总体情况及比上年减少 357.15 万元，主要原因：项目减少。 2021 年支出总体情况及比上年减少 357.15 万元，主要原因：项目减少。 24 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况 （一）财政拨款支出决算总体情况。 2021 年财政拨款支出 1025.98 万元，占本年支出合计的 100%。与上年相比，财政拨款 支出减少 357.15 万元，减少 34.81%，主要原因：项目减少。 （二）财政拨款支出决算具体情况。 示例：2021 年财政拨款支出年初预算为 275.55 万元，支出决算为 1025.98 万元，完成 年初预算的 372.33%。按照政府功能分类科目，其中： 1.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。 年初预算为 275.55 万元，支出决算为 1025.98 万元，完成年初预算的 372.33%。决算数大 于预算数的主要原因：项目增加及单位建设、设施设备添置增加。 208 20805 2080505 20899 2089999 社会保障和就业支出 行政事业单位养老支出 机关事业单位基本养老保险缴费支出 其他社会保障和就业支出 其他社会保障和就业支出 34.4 30.31 30.31 4 4 25 210 21011 2101102 221 22102 2210201 213 21301 2130104 2130106 2130108 2130122 208 20805 2080505 卫生健康支出 行政事业单位医疗 事业单位医疗 住房保障支出 住房改革支出 住房公积金 农林水支出 农业农村 事业运行 科技转化与推广服务 病虫害控制 农业生产发展 社会保障和就业支出 行政事业单位养老支出 机关事业单位基本养老保险缴费支出 16.23 16.23 16.23 19.41 19.41 19.41 955.94 955.94 276.74 220 10 449.2 34.4 30.31 30.31 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况 2021 年一般公共预算财政拨款基本支出 346.78 万元，包括：人员经费支出 278.74 万元 和公用经费支出 68.04 万元。 人员经费 278.74 万元，主要包括（单位支出涉及的款级科目） 功能分 类科目 编码 科目名称 26 人员经费 208 20805 2080505 20899 2089999 210 21011 2101102 221 22102 2210201 213 21301 2130104 2130106 2130108 2130122 合计 社会保障和就业支出 行政事业单位养老支出 机关事业单位基本养老保险缴费支出 其他社会保障和就业支出 其他社会保障和就业支出 卫生健康支出 行政事业单位医疗 事业单位医疗 住房保障支出 住房改革支出 住房公积金 农林水支出 农业农村 事业运行 科技转化与推广服务 病虫害控制 农业生产发展 208 社会保障和就业支出 278.74 34.4 30.31 30.31 4 4 16.23 16.23 16.23 19.41 19.41 19.41 208.7 208.7 208.7 34.4 30.31 30.31 4 公用经费 68.04 万元，主要包括（单位支出涉及的款级科目） 功能分 类科目 编码 科目名称 27 公用经费 合计 213 21301 2130104 68.04 68.04 68.04 68.04 农林水支出 农业农村 事业运行 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支出决算情况 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况。 本单位不涉及此项。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况。 1.因公出国（境）支出情况。 本单位不涉及此项。 2.公务用车购置费用支出情况。 本单位不涉及此项。 3.公务用车运行维护费用支出情况。 本单位无公务用车 28 4.公务接待费支出情况。 本单位本年度公务接待费 0.14. （三）培训费支出情况。 本单位不涉及此项。 （四）会议费支出情况。 本单位不涉及此项。 八、政府性基金预算财政拨款收入支出情况 本部门无政府性基金预算财政拨款收入支出。 九、国有资本经营财政拨款收支情况 本部门无国有资本经营决算拨款收支。 十、机关运行经费支出情况 本单位不涉及此项。 十一、政府采购支出情况 29 本部门 2021 年无政府采购支出。 十二、国有资产占用及购置情况 本单位不涉及此项。 十三、预算绩效情况 （一）预算绩效管理工作开展情况。 按照绩效自评工作要求，通过拟定自查方案，实际开展自评工作，理清工作思路，对以 后财政拨款工作及资金监管，提高资金使用效益起到积极作用。 （1）完善绩效评价体系，加强部门整体支出绩效管理，做好年初绩效评价指标的设计 量化，强化预算执行期间的绩效监控及年终的绩效评价与评价的应用工作。 （2）针对 2021 年度绩效自查出的问题，进一步修改完善各类规章制度，加强财务人员 培训与继续教育，不断提高预决算编制与数据分析能力。 （3）本部门组织对 2021 年一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金 679.2 万元。 （二）部门决算中项目绩效自评结果。 30 （1）、部门整体支出绩效自评情况。 2021 年一般公共预算财政拨款收入 1025.98 万元，支出 1025.98 万元，其中：基本支出 346.78 万元，项目支出 679.2 万元； 2021 年三原县教育局教学研究室整体支出绩效自评 100 分； （2）、项目支出绩效自评情况。 1、科技转化与推广服务；2、奶山羊项目；3、动物防疫，农作物病虫害项目’4、粮改 饲项目 第四部分 专业名词解释 示例如下，也可由部门根据内容业务内容等自行选择。 1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。 2.项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的各项支出。 3.“三公”经费：指部门使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用 车购置及运行费和公务接待费支出。 4. 机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议 31 费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 32 财政支出项目绩效自评表 （ 2021 年度） 1、科技转化与推广服务；2、 专项（项目）名称 奶山羊项目；3、动物防疫，农 负责人 作物病虫害项目’4、粮改饲项 及电话 李斌 目 实施单 主管部门及代码 三原县动物疫控中心 位 年初预算数 年度资 全年预 全年执 算数 行数 504 金总额： 504 分值 执行率 10 100% 得分 其中： 省级财 项目资金 （万元） 政资金 市县财 政资金 其他资 金 预期目标 年度总 实际完成情况 体目标 绩 效 指 标 一级指 二级指 标 标 三级指标 年度指 实际完 标值 成值 33 未完成 分值 得分 原因分 析 指标 1：冷链仓储保鲜设施建设项 数量指 标 目 指标 2:社会化服务、集体经济等 项目 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% …… 指标 1：冷链仓储保鲜设施建设项 质量指 标 目 指标 2:社会化服务、集体经济等 项目 …… 产出指 标 指标 1：冷链仓储保鲜设施建设项 时效指 标 目 指标 2:社会化服务、集体经济等 项目 1年 1年 1年 1年 …… 指标 1：冷链仓储保鲜设施建设项 成本指 标 目 指标 2:社会化服务、集体经济等 项目 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% …… 指标 1：冷链仓储保鲜设施建设项 经济效 效益指 标 目 益 指标 2:社会化服务、集体经济等 指标 项目 …… 社会效 益 指标 1：冷链仓储保鲜设施建设项 目 34 指标 指标 2: 社会化服务、集体经济等 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 群众满 群众满 意 意 指标 2:社会化服务、集体经济等 群众满 群众满 项目 意 项目 …… 指标 1：冷链仓储保鲜设施建设项 生态效 目 益 指标 2:社会化服务、集体经济等 指标 项目 …… 指标 1：冷链仓储保鲜设施建设项 可持续 目 影响指 指标 2:社会化服务、集体经济等 标 项目 …… 服务对 满意度 象 指标 满意度 指标 指标 1：冷链仓储保鲜设施建设项 目 意 …… 总分 说明 100 请在此处简要说明各级审计和财政监督检查中发现的问题及其所涉及的金额，如没有请填无。 35 部门（单位）整体支出绩效自评表 （ 2021 年度） 填报单位（盖章）：三原县农村合作经济经营管理服务站 自评得分：98 （一）简要概述部门职能与职责。 动物疫病防控工作措施完善，动物疫情稳定成效显著； （二）简要概述部门支出情况，按活动内容分类。 2021 年一般公共预算财政拨款收入 1025.98 万元，支出 1025.98 万元，其中：基本支出 346.78 万元，项目支出 679.2 万元 （三）简要概述当年县委县政府下达的重点工作。 一 二 级 级 三级 分 指 指 指标 值 标 标 无 未完成 指标说明 评分标准 指标值计算公式和数 年初目标 实际完 据获取方式 值 成值 得分 原因分 析与改 进措施 36 绩效 指标 分析 与建 议 预算完成率＝100%的，得 10 分。 预算完成率≥95%的，得 9 分。 预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%， 用以反映和考核部门 （单位） 预算完成程度。 预算 完成 10 率 预算完成数：部门（单位）本年度实际完成 的预算数。 预算数：财政部门批复的本年度部门（单位） 预算数。 预算完成率在 90%（含）和 95%之间， 得 8 分。 预算完成率在 85%（含）和 90%之间， 得 7 分。 预算完成率在 80%（含）和 85%之间， （905.55/373.18）× 100%=243% 373.18 905.55 373.18 905.55 5 905.55 905.55 5 10 得 6 分。 预算完成率在 70%（含）和 80%之间， 得 4 分。 预算完成率＜70%的，得 0 分。 预算调整率=（预算调整数/预算数）× 预算 投 入 100%，用以反映和考核部门（单位）预算的 执行 （25 分） 调整程度。 预算 调整 5 率 预算调整数：部门（单位）在本年度内涉及 预算调整率绝对值≤5%，得 5 分。 预算的追加、追减或结构调整的资金总和 预算调整率绝对值＞5%的，每增加 0.1 （因落实国家政策、发生不可抗力、上级部 个百分点扣 0.1 分，扣完为止。 （905.55/373.18）× 100%=243% 门或本级党委政府临时交办而产生的调整 除外）。 预算包括一般公共预算与政府性基金预算。 支出进度率=（实际支出/支出预算）× 100%，用以反映和考核部门（单位）预算执 支出 进度 率 行的及时性和均衡性程度。 5 半年支出进度＝部门上半年实际支出/（上 年结余结转+本年部门预算安排+上半年执行 中追加追减）*100%。 前三季度支出进度＝部门前三季度实际支 半年进度：进度率≥45%，得 2 分；进 度率在 40%（含）和 45%之间，得 1 分； 进度率＜40%，得 0 分。 （905.55/905.55）× 前三季度进度：进度率≥75%，得 3 分； 100%=100% 进度率在 60%（含）和 75%之间，得 2 分；进度率＜60%，得 0 分。 37 出/（上年结余结转+本年部门预算安排+前 三季度执行中追加追减）*100%。 预算 部门预算中除财政拨款外的其他收入预算 预算编制准确率≤20%，得 5 分。 与决算差异率。 预算编制准确率在 20%和 40%（含）之 预算编制准确率＝其他收入决算数/其他收 间，得 3 分。 率 入预算数×100%-100%。 预算编制准确率＞40%，得 0 分。 “三 “三公经费”控制率=（“三公经费”实际 编制 准确 公经 预算 过 程 管理 费”控 5 5 制率 （15 资产 分） 管理 规范 性 支出数/“三公经费”预算安排数）×100%， 三公经费控制率 ≤100%，得 5 分，每增 用以反映和考核部门（单位）对“三公经费” 加 0.1 个百分点扣 0.5 分，扣完为止。 0 0 0 5 0 0 0 5 的实际控制程度。 部门（单位）资产管理是否规范，用以反映 和考核部门（单位）资产管理情况。 5 1.新增资产配置按预算执行。 2.资产有偿使用、处置按规定程序审批。 全部符合 5 分，有 1 项不符扣 2 分,扣 完为止。 3.资产收益及时、足额上缴财政。 38 全部符合 5 部门（单位）使用预算资金是否符合相关的 预算财务管理制度的规定，用以反映和考核 部门（单位）预算资金的规范运行情况。 资金 1.符合国家财经法规和财务管理制度规定 严格资金 使用 以及有关专项资金管理办法的规定； 申请审批 合规 5 性 2.资金的拨付有完整的审批程序和手续； 全部符合 5 分,有 1 项不符扣 2 分。 全部符合 3.重大项目开支经过评估论证； 使用相关 程序 4.符合部门预算批复的用途； 严格资 金申请 审批使 5 用相关 程序 5.不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情 况。 项目 产出 40 1.若为定性指标，根据“三档”原则分 别按照指标分值的 100-80%（含）、 冷链仓储保鲜设施建 严格按照 设. 社 会化 服 务 .集 体 进度达到 经济项目 指标值 80-50%（含）、50-10%来记分； 效 果 履职 2.若为定量指标，完成值达到指标值， 尽责 记满分；未达到指标值，按完成比率计 （60 分，正向指标（即指标值为≥*）得分 分） ＝实际完成值/年初目标值*该指标分 值，反向指标（即指标值为≤*）得分 项目 效益 20 ＝年初目标值/实际完成值*该指标分 值。 冷链仓储保鲜设施建 设. 社 会化 服 务 .集 体 经济项目 39 严格按 照进度 达到指 30 标值 服务对象 服务对 满意 象满意 18 备注： 1.“项目产出”和“项目效果”直接细化成部门年初绩效目标中的指标，并根据重要程度赋权。 2.“绩效指标分析”是指参考历史数据、行业标准及绩效目标实际完成情况等相关资料，从“是否与项目密切相关，指标值是否可获取，指标值设置是否合理”等角度，从产出和效果 类指标中找出需要改进的指标，并逐项提出次年的编制意见和建议。 40